财务表现 - 公司2023年第三季度处理费用为1993.9万美元，同比增长5.1%[186] - 2023年第三季度净利息收入为1654.8万美元，同比增长3.6%[186] - 2023年第三季度总净收入为4922.3万美元，同比增长4.3%[186] - 2023年第三季度净收入为739.4万美元，同比下降16.0%[186] - 2023年第三季度每股稀释收益为0.54美元，同比下降15.6%[186] - 2023年第三季度平均资产回报率为1.22%，同比下降0.11个百分点[186] - 公司2023年第三季度净收入为4920万美元，同比增长4.3%，主要受处理费用和金融费用增加以及利率上升的推动[209] - 2023年前九个月，公司净收入为1.468亿美元，同比增长9.9%，但净收入下降15.5%至2160万美元，稀释每股收益下降16.1%至1.56美元[234] - 2023年第三季度，处理费收入增加97.5万美元，增幅5.1%，主要由于辅助费用增加和设施相关发票量增长3.1%[235] 存款与贷款 - 2023年第三季度平均存款增加1000万美元，达到310.8百万美元[191] - 公司2023年第三季度平均存款下降1.123亿美元，同比下降9.5%，主要由于大客户将资金转移到高利率替代品[205] - 2023年9月30日，公司总存款为11.8亿美元，较2022年12月31日减少7990万美元，降幅6.4%[249] - 2023年前九个月，贷款减少4330万美元，降幅4.0%，主要由于租赁融资应收款减少3300万美元[248] - 公司2023年第三季度贷款净额为10.263亿美元，较2022年底的10.694亿美元有所下降[196] 投资与证券 - 2023年第三季度投资证券公允价值为6.15855亿美元[193] - 2023年第三季度短期投资平均余额为3.108亿美元[191] - 2023年前九个月，投资证券组合减少1.386亿美元，降幅18.4%，主要由于出售1.111亿美元的可供出售证券和2940万美元的到期证券[259] - 2023年前九个月，公司投资证券组合减少1.386亿美元，降幅为18.4%，主要由于出售了1.111亿美元的可供出售证券、2940万美元的证券到期以及长期利率上升导致的760万美元未实现损失，部分被1530万美元的证券购买所抵消[259] 现金流与负债 - 公司2023年第三季度现金及现金等价物为4.084亿美元，较2022年底的2.009亿美元大幅增加[196] - 2023年前九个月，公司现金及现金等价物增加2.075亿美元，增幅103.3%，主要受资金来源变化影响[228] - 2023年9月30日，公司现金及现金等价物为4.084亿美元，较2022年12月31日增加2.075亿美元，增幅为103.3%，占总资产的16.3%，是公司及其子公司应对未来预期和非预期贷款需求、存款人提款或账户和应付票据减少的主要流动性来源[263] - 公司2023年第三季度应付账款和汇票为10.822亿美元，较2022年底的10.676亿美元增长1.4%[219] - 2023年9月30日，公司总负债为23亿美元，较2022年12月31日减少6810万美元，降幅2.9%[260] - 截至2023年9月30日，公司总负债为23亿美元，较2022年12月31日减少6810万美元，降幅为2.9%[260] 资本与风险 - 公司及其银行继续超过所有监管资本要求，截至2023年9月30日，Cass Information Systems, Inc.的总资本与风险加权资产比率为15.30%，Cass Commercial Bank的总资本与风险加权资产比率为18.14%[255] - 公司面临市场风险，其净利息收入和股权公允价值受市场利率变化的影响[255] - 公司流动性管理通过平衡资金需求和供应变化，确保支付义务的履行，同时最大化盈利能力[262] - 公司选择不将大部分其他综合收益组成部分纳入普通股一级资本，符合巴塞尔III资本规则的要求[265] - 公司总资本与风险加权资产比率为13.52%，达到257,313美元[268] - 公司普通股一级资本与风险加权资产比率为12.80%，达到243,774美元[268] - 公司一级资本与平均资产比率为9.52%，达到243,774美元[268] - 银行总资本与风险加权资产比率为16.00%，达到186,075美元[268] - 银行普通股一级资本与风险加权资产比率为14.86%，达到172,848美元[268] - 银行一级资本与平均资产比率为10.77%，达到172,848美元[268] - 公司面临流动性风险，可能影响其业务、盈利能力和持续经营[274] - 近期银行倒闭事件导致市场波动，可能影响客户对区域银行的信心[276] - 通胀压力和利率上升导致固定收益证券公允价值下降，可能影响公司资本和财务状况[277] - 公司继续超过所有监管资本要求[279] 其他财务信息 - 2023年第三季度平均账户和票据应付减少1.123亿美元，同比下降9.5%[183] - 公司2023年第三季度经营租赁负债为870万美元，加权平均剩余租赁期限为7.5年[201] - 公司2023年第三季度经营活动产生的净现金流为2940万美元，较2022年同期的4080万美元下降1140万美元[220] - 公司2023年9月30日的总资产为25亿美元，较2022年12月31日减少6810万美元，降幅2.6%[227] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为2.062亿美元，较2022年12月31日减少8.9万美元，主要由于支付了1190万美元的股息、因市场利率上升导致可供出售投资证券公允价值下降而增加的760万美元其他综合损失，以及520万美元的股票回购，部分被2023年至今的2160万美元收益所抵消[261] - 公司养老金负债增加了220万美元，部分抵消了其他因素的影响[264] - 公司2023年第三季度财务报告内部控制未发生重大变化[270]