疫情对业务的影响 - 2020年全年及2021年第一季度，新冠疫情显著影响全球经济，对公司信息服务和银行服务业务的经营业绩产生不利影响[116] 贷款业务情况 - 2020年公司根据需要为借款人提供最长6个月的贷款本金还款延期，截至2021年3月31日，无借款人处于延期还款状态[119] - 2020年公司处理近350份薪资保护计划（PPP）贷款申请，金额约1.7亿美元；2021年第一季度又处理100份申请，金额约3700万美元[120] 财务关键指标变化 - 收入与收益 - 2021年第一季度净收入为707.1万美元，较2020年第一季度的754.5万美元下降6.3%；摊薄后每股收益为0.49美元，较2020年第一季度的0.52美元下降5.8%[132] - 2021年第一季度支付和处理收入为2521.6万美元，较2020年第一季度的2550.3万美元下降1.1%[133] - 2021年第一季度税等效净利息收入为1080.7万美元，较2020年第一季度的1185.7万美元下降8.86%[136] - 2021年第一季度与2020年第一季度相比，总利息收入减少1684千美元，总利息支出减少634千美元，净利息收入减少1050千美元[146] 业务线数据关键指标变化 - 运输与设施费用 - 2021年第一季度运输发票数量为8787份，较2020年第一季度的8280份增长6.1%；运输发票金额为79.04639亿美元，较2020年第一季度的64.67051亿美元增长22.2%[133] - 2021年第一季度设施费用交易数量为6996笔，较2020年第一季度的6509笔增长7.5%；设施费用金额为37.17428亿美元，较2020年第一季度的34.58646亿美元增长7.5%[133] 财务关键指标变化 - 资产与负债 - 2021年第一季度平均盈利资产为18.91395亿美元，较2020年第一季度的14.87873亿美元增长27.12%[136] - 2021年第一季度平均生息负债为5529.06万美元，较2020年第一季度的4093.76万美元增长35.06%[136] - 2021年3月31日总资产为22.16573亿美元，较2020年12月31日增加1333.8万美元，增幅0.6%[154] - 2021年3月31日总负债为19.57086亿美元，较2020年12月31日增加1501.1万美元，增幅0.8%[155] - 2021年3月31日总存款为10.03135亿美元，较2020年12月31日减少4772.1万美元，降幅4.5%[155] - 2021年3月31日应付账款和汇票为8.97508亿美元，较2020年12月31日增加6212.2万美元，增幅7.4%[155] - 2021年3月31日股东权益为2.59487亿美元，较2020年12月31日减少167.3万美元，降幅0.6%[156] - 2021年3月31日现金及现金等价物余额为5.99659亿美元，较2020年12月31日减少7086.9万美元，降幅10.6%，占总资产27.1%[159] - 2021年3月31日证券投资总额为4.27244亿美元，较2020年12月31日增加6951.8万美元，占总资产19.3%，其中77%为州和政治分区证券[160] 财务关键指标变化 - 信贷损失与准备金 - 2021年第一季度公司释放信贷损失和表外信贷敞口600000美元，2020年第一季度计提信贷损失准备325000美元[147] - 2021年3月31日ACL为11721000美元，占未偿还贷款的1.32%；2020年12月31日为11944000美元，占比1.34%[148] - 2021年3月31日未使用承诺准备金为207000美元，2020年12月31日为567000美元[148] - 2021年第一季度末信贷损失准备为11721千美元，2020年第一季度末为10889千美元[152] 财务关键指标变化 - 运营费用与现金流 - 2021年第一季度总运营费用较2020年第一季度下降1.4%，减少404000美元[153] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金流为1670.4万美元，较2020年同期减少145.6万美元[164] 公司支出预计 - 公司预计2021年运营和资本支出在400万至600万美元之间[164] 资本比率情况 - 公司和银行的各项资本比率均超过监管要求，如2021年3月31日Cass信息系统公司总资本与风险加权资产比率为21.13%[175] 会计准则采用影响 - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，信用损失准备增加72.3万美元，未使用承诺准备金增加40.2万美元，留存收益税后相应减少85.6万美元[179] - 公司选择将ASU 2016 - 13的采用推迟到2020年12月31日，生效日期为2020年1月1日[177] - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法采用ASU 2016 - 13[179] - 2020年1月1日起年度报告期结果按ASU 2016 - 13列报，前期金额按原适用GAAP列报[179] - 2020年12月31日后季度报告期结果按ASU 2016 - 13列报，前期季度金额按原适用GAAP列报[179] - 采用时投资证券组合无需计提信用损失准备[179] - 2019年12月31日贷款信用/贷款损失准备为1055.6万美元，采用后为1127.9万美元，增加72.3万美元[182] - 2019年12月31日递延所得税资产为229.8万美元，采用后为256.7万美元，增加26.9万美元[182] - 未使用承诺准备金采用后为40.2万美元，增加40.2万美元[182] - 2019年12月31日留存收益为9034.1万美元，采用后为8948.5万美元，减少85.6万美元[182] 资本规则要求 - 巴塞尔协议III资本规则要求公司维持多项最低资本标准，如普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%加2.5%资本 conservation buffer等[169][172]