疫情对业务的影响 - 2020年全年和2021年上半年，新冠疫情显著影响全球经济，对公司信息服务和银行服务业务的经营业绩产生不利影响[116] 贷款业务相关 - 2020年公司根据需要为借款人提供最长6个月的贷款本金还款延期，截至2021年6月30日，无借款人处于延期还款状态[119] - 2020年公司银行处理近350份薪资保护计划（PPP）贷款申请，金额约1.7亿美元；2021年上半年又处理110份申请，金额约4000万美元[120] 净收入相关 - 2021年第二季度净收入为702.6万美元，较2020年同期的543.9万美元增长29.2%；2021年上半年净收入为1409.7万美元，较2020年同期的1298.4万美元增长8.6%[131] - 2021年第二季度公司净收入为7,026千美元，较2020年同期的5,439千美元增长29.2%；2021年上半年净收入为14,097千美元，较2020年同期的12,984千美元增长8.6% [131] 运输发票业务数据 - 2021年第二季度运输发票数量为9461份，较2020年同期的7294份增长29.7%；运输发票金额为894088.9万美元，较2020年同期的569762.7万美元增长56.9%[132] - 2021年第二季度运输发票数量为9,461千，较2020年同期的7,294千增长29.7%；运输发票美元金额为8,940,889千美元，较2020年同期的5,697,627千美元增长56.9% [132] - 2021年上半年运输发票数量为18,248千，较2020年同期的15,574千增长17.2%；运输发票美元金额为16,845,528千美元，较2020年同期的12,164,678千美元增长38.5% [132] 设施相关交易业务数据 - 2021年第二季度设施相关交易数量为6827笔，较2020年同期的6704笔增长1.8%；设施相关交易金额为365796.5万美元，较2020年同期的306403.8万美元增长19.4%[132] 支付和处理收入数据 - 2021年第二季度支付和处理收入为2634.8万美元，较2020年同期的2266.1万美元增长16.3%；2021年上半年支付和处理收入为5156.4万美元，较2020年同期的4816.4万美元增长7.1%[132] - 2021年第二季度支付和处理收入为26,348千美元，较2020年同期的22,661千美元增长16.3%；2021年上半年支付和处理收入为51,564千美元，较2020年同期的48,164千美元增长7.1% [132] 平均盈利资产数据 - 2021年第二季度平均盈利资产为19.68646亿美元，较2020年同期的16.24415亿美元增长21.2%；2021年上半年平均盈利资产为19.30234亿美元，较2020年同期的15.56144亿美元增长24.0%[134] - 2021年第二季度平均盈利资产为19.68646亿美元，较2020年同期的16.24415亿美元增加3.44231亿美元，增幅21.2%[134] - 2021年上半年平均盈利资产为19.30234亿美元，较2020年同期的15.56144亿美元增加3.7409亿美元，增幅24.0%[134] 平均生息负债数据 - 2021年第二季度平均生息负债为5967.44万美元，较2020年同期的4783.7万美元增长24.7%；2021年上半年平均生息负债为5749.47万美元，较2020年同期的4438.73万美元增长29.5%[134] - 2021年第二季度平均生息负债为5.96744亿美元，较2020年同期的4.7837亿美元增加1.18374亿美元，增幅24.7%[134] - 2021年上半年平均生息负债为5.74947亿美元，较2020年同期的4.43873亿美元增加1.31074亿美元，增幅29.5%[134] 净利息收入数据 - 2021年第二季度净利息收入为1129.8万美元，较2020年同期的1163.5万美元下降2.9%；2021年上半年净利息收入为2210.5万美元，较2020年同期的2349.2万美元下降5.9%[134] - 2021年第二季度税等效净利息收入为1129.8万美元，较2020年同期的1163.5万美元减少33.7万美元，降幅2.9%[134][136] - 2021年上半年税等效净利息收入为2210.5万美元，较2020年同期的2349.2万美元减少138.7万美元，降幅5.9%[134][139] - 2021年第二季度净利息收入为1129.8万美元，2020年为1163.5万美元；2021年第二季度净息差为2.30%，2020年为2.88%[143] - 2021年上半年净利息收入为22105千美元，净利息收益率为2.31%；2020年上半年净利息收入为23492千美元，净利息收益率为3.04%[144] - 2021年第二季度较2020年第二季度，总利息收入减少521千美元，总利息支出减少184千美元，净利息收入减少337千美元[146] - 2021年上半年较2020年上半年，总利息收入减少2205千美元，总利息支出减少818千美元，净利息收入减少1387千美元[146] 净息差数据 - 2021年第二季度税等效净利息收入减少33.7万美元，即2.9%；平均生息资产增长21.2%，净息差从2.88%降至2.30%，下降58个基点[136] - 2021年上半年税等效净利息收入减少138.7万美元，即5.9%；平均生息资产增长24.0%，净息差从3.04%降至2.31%，下降73个基点[139] - 2021年第二季度净利息收益率从2020年同期的2.88%降至2.30%，下降58个基点[136] - 2021年上半年净利息收益率从2020年同期的3.04%降至2.31%，下降73个基点[139] 各类资产和负债平均余额及收益数据 - 2021年第二季度应税贷款平均余额为9.01619亿美元，利息收入869.6万美元，收益率3.87%；2020年对应数据分别为9.6406亿美元、929.8万美元、3.88%[143] - 2021年第二季度应税投资证券平均余额为1.56057亿美元，利息收入45.8万美元，收益率1.18%；2020年对应数据分别为8210.7万美元、47.1万美元、2.31%[143] - 2021年第二季度生息存款平均余额为5.96734亿美元，利息支出29.7万美元，利率0.20%；2020年对应数据分别为4.78359亿美元、48.1万美元、0.40%[143] - 2021年上半年总生息资产平均余额为1930234千美元，利息收入为22733千美元，收益率为2.37%；2020年上半年平均余额为1556144千美元，利息收入为24938千美元，收益率为3.22%[144] - 2021年上半年总付息负债平均余额为574947千美元，利息支出为628千美元，利率为0.22%；2020年上半年平均余额为443873千美元，利息支出为1446千美元，利率为0.66%[144] - 2021年上半年应税贷款平均余额为891477千美元，利息收入为17283千美元，收益率为3.91%；2020年上半年平均余额为881781千美元，利息收入为18299千美元，收益率为4.17%[144] - 2021年上半年应税投资证券平均余额为119604千美元，利息收入为656千美元，收益率为1.11%；2020年上半年平均余额为88899千美元，利息收入为1028千美元，收益率为2.33%[144] - 2021年上半年付息活期存款平均余额为500388千美元，利息支出为287千美元，利率为0.12%；2020年上半年平均余额为360804千美元，利息支出为835千美元，利率为0.47%[144] 信贷损失和贷款回收数据 - 2021年第二季度公司释放信贷损失和表外信贷敞口610000美元，2020年第二季度计提贷款损失准备400000美元[147] - 2021年上半年公司释放信贷损失和表外信贷敞口1210000美元，2020年上半年计提贷款损失准备725000美元[147] - 2021年第二季度无净贷款回收，2020年第二季度为3000美元；2021年上半年和2020年上半年净贷款回收分别为1.7万美元和1.1万美元[150] 贷款相关比率数据 - 2021年6月30日贷款平均余额为9.01619亿美元，6月30日余额为8.7102亿美元；ACL与贷款余额平均比率为1.24%，6月30日比率为1.28%[149] - 2021年6月30日ACL为1117.1万美元，占贷款余额1.28%；2020年12月31日为1194.4万美元，占比1.34%[151] 总运营费用数据 - 2021年第二季度总运营费用同比增长8.9%，即244.6万美元；2021年上半年同比增长3.6%，即204.2万美元[156] 资产负债和股东权益数据 - 2021年6月30日总资产为22.72333亿美元，较2020年12月31日增加3.1%，即6909.8万美元[157] - 2021年6月30日总负债为20.11566亿美元，较2020年12月31日增加3.6%，即6949.1万美元[159] - 2021年6月30日股东权益为2.60767亿美元，较2020年12月31日减少0.2%，即39.3万美元[160] - 2021年6月30日流动资产余额为6.21581亿美元，较2020年12月31日减少7.3%，即4894.7万美元[162] 经营活动净现金流数据 - 2021年上半年经营活动提供的净现金流为2175.9万美元，较2020年上半年减少1089.6万美元[167] 巴塞尔协议III资本规则 - 巴塞尔协议III资本规则要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，如普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%等[172] - 巴塞尔协议III资本规则要求银行机构普通股一级资本与风险加权资产的最低比率至少为4.5%，外加2.5%的资本留存缓冲 [176] - 巴塞尔协议III资本规则要求公司维持普通股一级资本与风险加权资产最低比率4.5%加2.5%资本 conservation buffer，一级资本与风险加权资产最低比率6.0%加2.5%资本 conservation buffer，总资本与风险加权资产最低比率8.0%加2.5%资本 conservation buffer，一级资本与调整后平均合并资产杠杆率最低4.0%[176] 公司资本比率数据 - 2021年6月30日，卡斯信息系统公司总资本为256,648千美元，占风险加权资产比例为19.90%；卡斯商业银行总资本为180,343千美元，占比22.22% [178] - 截至2021年6月30日，Cass Information Systems, Inc.总资本（相对于风险加权资产）为256,648千美元，比率19.90%；Cass Commercial Bank为180,343千美元，比率22.22%[178] - 截至2020年12月31日，Cass Information Systems, Inc.总资本（相对于风险加权资产）为255,332千美元，比率21.41%；Cass Commercial Bank为171,298千美元，比率21.46%[178] - 截至2021年6月30日，Cass Information Systems, Inc.普通股一级资本（相对于风险加权资产）为245,477千美元，比率19.04%；Cass Commercial Bank为170,195千美元，比率20.97%[178] - 截至2020年12月31日，Cass Information Systems, Inc.普通股一级资本（相对于风险加权资产）为243,388千美元，比率20.41%；Cass Commercial Bank为161,300千美元，比率20.21%[178] ASU 2016 - 13采用影响 - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法采用ASU 2016 - 13，信用损失准备增加723,000美元，未使用承诺准备金增加402,000美元，留存收益税后相应减少856,000美元 [183] - 2019年12月31日贷款信用/贷款损失准备为10,556千美元，ASU 2016 - 13采用影响为723千美元，采用后报告为11,279千美元[184] - 2019年12月31日递延所得税资产为2,298千美元，ASU 2016 - 13采用影响为269千美元，采用后报告为2,567千美元[184]