营收与利润情况 - 2020财年公司总营收3114.76万美元，较2019财年的3181.66万美元下降2%，主要因处理和存储费用下降1%、许可收入下降37%[101][105] - 2020财年公司净利润约362.5万美元，合每股基本收益0.48美元、摊薄后每股收益0.45美元；2019财年净利润约229.1万美元，合每股基本收益0.29美元、摊薄后每股收益0.27美元[101] 现金状况 - 截至2020年11月30日，公司现金及现金等价物为1036.11万美元，2020财年现金增加约380万美元[102] - 2020年11月30日公司现金及现金等价物为1036.1125万美元，2019年同期为654.1037万美元，2020财年经营活动提供净现金846.6603万美元，2019财年为629.4843万美元[126][127] - 2020财年投资活动提供净现金35.7485万美元，2019财年使用净现金66.2295万美元；2020财年融资活动使用净现金500.4万美元，2019财年使用净现金513.1544万美元[128][129][131] 各项费用情况 - 2020财年处理和存储费用为2954.72万美元，较2019财年的2999.20万美元下降1%，主要因新国内脐带血样本处理数量下降10%，但年度存储费用收入增长8%[105][107] - 2020财年许可收入为62.97万美元，较2019财年的100万美元下降37%，因与LifeCell的许可和特许权协议已达1000万美元上限[105][109][110] - 2020财年销售成本为965.74万美元，较2019财年的1003.62万美元下降4%，主要因新国内脐带血样本处理数量减少[111] - 2020财年销售、一般和行政费用为1429.42万美元，较2019财年的1489.15万美元下降4%[112] - 2020财年研发及相关工程费用为2.39万美元，较2019年的3.01万美元有所下降[113] - 2020财年或有对价公允价值变动为194.02万美元，较2019财年的74.29万美元有所增加[115] - 2020财年公共库存减值为128.42万美元，较2019年的233.28万美元有所下降[116] - 2020年8月31日公司与Erie集团终止收入分成协议，支付193.9748万美元，冲减长期负债55万美元和应计费用27.91万美元，反映2020年11月30日止十二个月收入分成协议终止金额107.09万美元[118] - 2020年11月30日止十二个月美国所得税费用为134.6625万美元，2019年同期为99.2491万美元[119] - 2020年和2019年公司分别记录外国所得税费用约6.8102万美元和10.8万美元，2020年和2019财年分别支付美国所得税约187.7万美元和280.1万美元[121][122] 未来支出计划 - 公司预计未来十二个月进行约50万美元的自由支配资本支出，用于软件增强和购置财产及设备，预计用手头现金和未来经营现金流为未来财产及设备购置提供资金[132] 收入确认与成本处理 - 2018年12月1日起公司采用ASC 606确认收入，采用修改追溯过渡法，资本化增量合同取得成本32.9231万美元，冲回可变对价1.8408万美元[135][137] 资产评估 - 公司评估长期资产可实现性，2020年和2019年11月30日止十二个月未发现减值[141] - 公司每年9月1日对报告单元进行商誉评估，采用定性评估测试商誉减值[143] 员工薪酬计划 - 截至2020年11月30日公司有两项基于股票的员工薪酬计划，按相关奖励公允价值确认股票薪酬费用[144][145] - 公司为业绩和市场条件的股权奖励进行费用估计和调整，若未达目标奖励不归属，已确认费用将转回[146][147][149] 许可协议情况 - 公司有12个活跃许可协议，其中萨尔瓦多、危地马拉等6个地区各有1个，印度、尼加拉瓜和哥斯达黎加各有2个[150] - 2013财年第三季度，公司为厄瓜多尔15万美元的处理和存储费用应收账款计提坏账准备[150] - 公司根据许可协议收取许可费和特许权使用费，特许权使用费收入确认需估计和判断，若被许可方财务状况恶化或客户减少，将影响公司收入[150][151] 库存情况 - 截至2020年11月30日，公司库存约有6000份脐带血单位[155] 合作协议情况 - 公司与杜克大学的协议2025年1月31日到期，杜克大学每月固定费用处理和存储12份血样，若一年存储少于144份，部分固定成本计入设施运营成本[155] - 公司与各方签订收入分成协议，对方支付不可退还的前期费用，公司将其确认为长期负债，支付给对方的款项确认为利息费用，公司不打算签订更多此类协议[157] 或有对价情况 - 或有对价是Cord:Use有权从公司出售公共脐带血库存中获得的盈利，其估计公允价值通过蒙特卡罗分析确定，负债账面价值可能大幅波动[159] 表外安排情况 - 公司无对投资者有重大影响的表外安排[161] 应收账款情况 - 应收账款包括客户和许可方欠款，需考虑账龄、历史损失和客户支付能力确定坏账准备，若客户财务状况恶化，可能增加坏账准备影响收益[152][154]