公司成立与业务开展情况 - 公司于2021年3月8日在开曼群岛注册成立，截至2021年9月30日尚未开展任何业务，所有活动与公司组建和首次公开募股有关[111][112] 首次公开募股情况 - 2021年10月19日完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者额外购买2000万单位，收益同样为2亿美元[113][114] - 首次公开募股同时，向赞助商和承销商私募发售466.6667万单位，每单位1.5美元，总收益700万美元；赞助商向机构锚定投资者出售18.6667万份私募认股权证[115] - 机构锚定投资者以每股0.005美元的价格从赞助商处购买154.7727万股B类普通股[116] 资金存放与使用规则 - 首次公开募股结束后，2亿美元被存入信托账户，将投资于美国政府证券或货币市场基金[117] 业务合并相关规定 - 业务合并目标企业的公平市值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%；业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控股权[118] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方寻求赎回的股份不得超过公众股份总数的15%[120] - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并进行自愿清算和解散[124] 财务亏损情况 - 2021年3月8日至9月30日净亏损约9986美元，其中组建成本9558美元，银行服务费用428美元；截至2021年9月30日的三个月净亏损34美元，均为银行服务费用[129] 承销商费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣（行使超额配售权后为460万美元）和3.5%的递延费用（行使超额配售权后为805万美元）[135] 公司现金与营运资金情况 - 公司在2021年10月19日完成首次公开募股，IPO后立即拥有约340万美元现金和约270万美元营运资金[137] - 截至2021年9月30日，公司有大约1.2万美元现金，无现金等价物[143] 加权平均股数情况 - 加权平均股数因75万股B类普通股可能被没收而减少，若承销商不行使购买额外单位的选择权，这些股份将被没收[144] 财务准则采用情况 - 公司于2021年3月8日采用ASU 2020 - 06，对财务报表影响不重大[146] - 管理层认为目前采用任何最近发布但尚未生效的会计准则，都不会对公司财务报表产生重大影响[147] 新兴成长型公司相关情况 - 公司是“新兴成长型公司”，可利用JOBS法案规定的某些报告要求豁免，豁免适用期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”时，以较早者为准[138][151] - JOBS法案允许新兴成长型公司在私营公司采用新的或修订的财务会计准则时再采用，公司选择不放弃这一延期过渡期[140] 递延发行成本情况 - 递延发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销费和其他成本，首次公开募股完成后将计入股东赤字，若不成功则计入运营成本[145] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[149] 净亏损每股计算情况 - 净亏损每股通过净亏损除以该期间加权平均流通普通股股数计算，稀释后每股亏损与基本每股亏损相同[144]