首次公开募股及私募发售情况 - 2021年10月19日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者购买2000万单位，收益2亿美元[111][112] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和承销商私募发售4666667个私募配售单位，每个1.5美元，收益700万美元；赞助商向机构锚定投资者出售186667份私募认股权证[113] - 机构锚定投资者以每股0.004美元的价格从赞助商处购买1547727股B类普通股[114] 信托账户资金情况 - 2021年10月19日首次公开募股结束后，2亿美元净收益存入信托账户；2021年11月30日承销商部分行使超额配售权，额外收益12404880美元存入信托账户，信托账户总收益达2.12407824亿美元[115][117] 业务合并相关规则 - 纳斯达克规则要求业务合并目标企业公允价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应缴税款）的80%；业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或取得控股权[118] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，未经公司书面同意，公众股东及其关联方赎回股份不得超过公众股份总数的15%[120] - 若2023年10月19日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、进行自愿清算和解散；承销商将放弃信托账户中的递延承销佣金[124] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金分别为1241493美元和1788014美元，流动负债分别为70390美元和568571美元[126] - 2022年第一季度，公司净收入约3020578美元，包括利息收入17657美元、认股权证负债公允价值变动产生的非经营收入3216302美元和其他经营费用213381美元[128] - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户约有124万美元，营运资金约为124万美元[136] - 截至2022年3月31日，公司从营运资本贷款中提取了12万美元[136] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别有现金约124.1493万美元和178.8014万美元，无现金等价物[141] 承销商费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣（行使全部超额配售权为460万美元）和3.5%的递延费用（行使全部超额配售权为805万美元），递延费用在公司完成业务合并时支付[133] 认股权证情况 - 首次公开募股和私募发行的认股权证可购买总计124.0488万股普通股，在计算摊薄每股收益时未考虑其影响[142] 公司流动性情况 - 公司在首次公开募股完成前缺乏维持一年运营所需的流动性，完成后筹集的资金存入信托账户[136] 新兴成长型公司相关规定 - 公司是“新兴成长型公司”，可利用JOBS法案的某些豁免规定，选择延迟采用新的或修订的会计准则[137][147] - 新兴成长型公司的豁免规定适用期为首次公开募股完成后的五年或不再是新兴成长型公司为止，以较早者为准[148] 财务报表编制情况 - 公司根据GAAP编制财务报表，需进行估计和判断，实际结果可能与估计不同[134][139] 现金等价物定义 - 公司将购买时原始期限为三个月或更短的短期投资视为现金等价物[141] 普通股赎回权情况 - 公司普通股具有某些赎回权，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报[146]