首次公开募股及相关发售 - 2021年10月19日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者购买2000万单位，收益2亿美元；同时私募发售4666667单位，每单位1.5美元，收益700万美元[125][126][127] - 2021年11月30日公司行使部分超额配售权，发售1240488单位，每单位10美元，收益12404880美元；发售165398份私募认股权证，每份1.5美元，收益248097美元；超额配售使信托账户总收益达2.12407824亿美元[130] - 承销商行使超额配售权购买1240488个额外单位，为公司带来12404880美元额外总收益[149] 财务数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金分别为1177286美元和1788014美元，流动负债分别为121439美元和568571美元[140] - 2022年第三季度公司净收入为2654375美元，包括960443美元利息收入、1905956美元认股权证负债公允价值变动非营业收入和212024美元其他运营费用；2022年前九个月净收入为7912517美元，包括1279778美元利息收入、7266459美元认股权证负债公允价值变动非营业收入和633720美元其他运营费用[142] - 2021年第三季度公司净亏损34美元，均为其他运营费用；2021年3月8日至9月30日净亏损9986美元，包括300美元非营业收入和10286美元其他运营费用[143][145] - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户有1177286美元，营运资金为1476014美元[154] - 截至2022年9月30日，公司从营运资本贷款中提取215000美元[154] 业务合并相关 - 业务合并目标企业的公平市场价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%；业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控制权[132] - 若在2023年10月19日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、进行自愿清算和解散；承销商将放弃信托账户中的递延承销佣金[138] - 公司需在2023年10月19日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[157] 费用报销 - 自2021年10月14日起至完成首次业务合并或清算，公司每月最多可向发起人关联方报销10000美元用于办公空间、秘书和行政支持[147] 证券注册 - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人有权要求公司注册证券转售，多数持有人可提出最多三次注册要求，并享有“搭便车”注册权[148] 承销商费用 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%（400万美元，全额行使超额配售权为460万美元）的现金承销折扣和3.5%（700万美元，全额行使超额配售权为805万美元）的递延费用[150] 新兴成长公司豁免 - 公司作为新兴成长公司，可享受多项报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期[158][160] - 公司作为新兴成长公司，可选择依赖JOBS法案的其他减少报告要求豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长公司为止[169] 股份及认股权证处理 - 公司两类股份（A类普通股和B类普通股）按比例分享损益，计算摊薄每股收益时不考虑认股权证影响[163] - 公司根据认股权证具体条款和相关准则将其分类为权益或负债工具[164] - 公司可能赎回的普通股按相关准则分类，可能赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列报[167] 收入性质 - 公司在完成首次业务合并前不会产生运营收入，会产生首次公开募股所得现金及现金等价物的利息形式的非营业收入[124][141]