首次公开募股及相关发售 - 公司于2021年10月19日完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；同时私募发售466.6667万认股权证，收益700万美元[71] - 机构锚定投资者购买2000万单位，还从旧赞助商处购买相当于154.7727万股B类普通股的股权，每股0.004美元[71][72] - 2021年11月30日，行使超额配售权，发售124.0488万单位和16.5398万认股权证，收益分别为1240.488万美元和24.8097万美元，超额配售使信托账户总收益达2.1240488亿美元[72] - 首次公开募股承销商获45天超额配售选择权，2021年11月30日行使部分权利购买1240488个单位，产生额外总收益12404880美元[81] 财务状况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司分别持有现金45.098万美元和93.6434万美元，流动负债分别为92.6502万美元和124.5832万美元[73] - 截至2023年9月30日的三个月，公司净收入为2009138美元；九个月净收入为5410558美元[77] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入为2596227美元；九个月净收入为7737188美元[77] - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户有450980美元，营运资金赤字390085美元，可能没有足够营运资金完成业务合并[86][87] 业务合并相关规定 - 公司需与公平市值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）80%的目标企业完成业务合并[72] - 业务合并完成后，公众股东有权按比例赎回其A类普通股，赎回价格为信托账户当时金额（初始每股10美元加相应利息）[73] - 若在2024年7月19日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并进行自愿清算和解散[73] - 公司预计在寻求首次业务合并过程中会继续产生重大成本，无法保证业务合并计划成功[73] 股份及认股权证转让 - 2023年8月31日，旧赞助商向新赞助商转让309.3036万股创始人股份和464.5398万份私募认股权证[74] - 新赞助商同意在公司首次业务合并完成时支付30万美元现金对价给旧赞助商指定实体或账户[74] 2023年10月相关协议与事项 - 2023年10月10 - 19日，公司与新发起人同第三方投资者达成协议，投资者同意不赎回4998734股A类普通股，新发起人同意在公司完成首次业务合并后转让749810股B类普通股[75] - 2023年10月19日股东大会，股东批准将首次业务合并日期从2023年10月19日延长至2024年7月19日，16045860股A类普通股股东行使赎回权，约1.691亿美元从信托账户转出[75] - 2023年10月19日，发起人将600000股创始人股份转换为A类普通股，赎回和转换后公司有5794628股A类普通股流通在外[75] 费用相关 - 自2021年10月14日起至首次业务合并或清算，公司每月向发起人关联方报销最多10000美元办公等支持费用，2023年第三季度和前九个月分别产生30000美元和90000美元[79] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣和3.5%的递延费用，2023年公司获摩根大通和花旗放弃递延承销费确认，7434171美元递延承销费释放[82] 资金支持 - 2023年9月6日，公司与新发起人和Polar签订认购协议，Polar同意最多提供1500000美元资金，截至9月30日已投入500000美元[84][85] - 2023年第三季度，公司依据相关法规豁免出售未注册证券，Polar承诺出资最高150万美元，截至9月30日已出资50万美元[100] 公司类型及报告相关 - 公司为新兴成长型公司，可享受部分报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[90] - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[91] 股份分配与计算 - 公司有A类和B类普通股，净收入按比例在两类股份间分配，计算摊薄每股收益时未考虑1240488股认股权证影响[92] 内部控制与程序 - 截至2023年9月30日，因财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效[97] - 截至2022年12月31日，因未记录第三方服务提供商或有费用承诺，披露控制和程序无效，公司正评估补救措施[98] 风险因素 - 截至本季度报告日期，风险因素与2022年年报相比无重大变化[99]