首次公开募股与私募发售情况 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万单位，每单位10美元，总收益5亿美元；同时向发起人私募发售100万单位，每单位10美元，收益1000万美元[21][22] - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万股，单价10美元，总收益5亿美元；同时向赞助商私募发售100万股，单价10美元，总收益1000万美元[181][182] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募发售所得共5亿美元存入信托账户[23] - 截至2021年12月31日，公司信托账户有5亿美元可用于首次业务合并，可提供多种选择并灵活调整对价[62] - 截至2021年12月31日，信托账户中每股公众股约为10.00美元[94] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司运营账户现金分别约为2.5万美元和46.9万美元；营运资金赤字分别约为152.5万美元和营运资金约为21.9万美元[186] - 2021年和2020年，公司从信托账户获得的可用于纳税的利息收入分别约为4.6万美元和0美元[186] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司因赞助商代付费用而产生的应付账款分别为0美元和约41.3万美元[196] - 截至2021年12月31日，信托账户外资金为2.5万美元，可用于支付潜在索赔，清算成本和费用目前估计不超过约10万美元[121] 业务合并相关要求与条件 - 公司须在2022年12月28日前完成首次业务合并，否则将清算并分配信托账户资金[25] - 公司须完成总公平市值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括信托账户利息应付税款）80%的业务合并[35] - 公司完成首次业务合并后需拥有目标公司50%以上有表决权证券或取得控制权，若收购目标公司权益或资产不足100%，将按纳斯达克80%公允价值测试规则执行[39] - 公司仅会完成能拥有或收购目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权的初始业务合并[74] - 公司完成的业务合并总公允价值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括信托账户利息应付税款）的80%[73] - 公司需18,250,001股（占首次公开发行50,000,000股公众股的36.5%）投票赞成，初始业务合并才能获批[101] - 公司需在2022年12月28日前完成首次业务合并，否则将进行清算[110][112][124][185] 业务收购目标 - 公司寻求收购企业价值约8亿美元至20亿美元或以上的业务[29] 各业务线交易数据 - 截至2021年9月30日的过去12个月，Cantor的医疗保健业务完成约91笔交易，交易价值超121亿美元[32] - 截至2021年9月30日的过去12个月，BGC的Fenics业务净收入为3.84亿美元[33] 股权结构与所有权 - 公司初始股东及其允许的受让人在特定未来发行后将保留20%的总所有权，除非多数B类普通股持有人同意放弃调整[38] 证券交易情况 - 公司单位、普通股和认股权证分别在纳斯达克以“CFIVU”“CFIV”和“CFIVW”交易，单位于2020年12月23日开始公开交易，普通股和认股权证于2021年2月16日开始单独公开交易[26] - 公司单位、公众股份和公众认股权证分别在纳斯达克以“CFIVU”“CFIV”和“CFIVW”为代码交易，单位于2020年12月23日开始公开交易，公众股份和公众认股权证于2021年2月16日开始单独公开交易[167] 管理团队情况 - 公司管理团队由Howard W. Lutnick、Anshu Jain和Jane Novak组成[18] 资金来源与融资情况 - 公司初始业务合并资金来源包括首次公开募股所得、私募配售所得、1500万美元FPA等[63] - 公司发起人承诺在首次业务合并完成时，以1500万美元私募购买150万个单位和37.5万股A类普通股，资金用于业务合并对价和交易后公司营运资金[43] - 公司可能通过私募债务或股权证券筹集额外资金完成初始业务合并[66] - 公司预计无需额外融资，但可能因成本估计不足、完成业务合并或赎回股份等情况需额外融资，否则可能停止运营并清算信托账户[41] - 赞助商承诺提供最高175万美元的贷款，截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司分别借款约85.7万美元和0美元[187][195] 公司身份相关 - 公司将保持新兴成长公司身份至2025年12月28日后财年最后一天、年总收入达10.7亿美元、被视为大型加速申报公司或三年内发行超10亿美元非可转换债务证券较早者[59] - 公司将保持新兴成长公司身份至以下较早时间：2025年12月28日后财年最后一日；年总收入至少达10.7亿美元；被视为大型加速申报公司（非关联方持有的A类普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元）；或在前三年发行超过10亿美元的非可转换债务[136] - 公司将保持较小报告公司身份至非关联方持有的普通股市值超2.5亿美元或年收入超1亿美元且非关联方持有的普通股市值超7亿美元财年最后一天[60] - 因创始人股份持有者有选举董事投票权，纳斯达克视公司为“受控公司”，可选择不遵守某些公司治理要求[61] 业务合并风险 - 公司可能因与财务不稳定或处于发展初期的公司进行业务合并而面临风险[75] - 完成初始业务合并后一段时间内，公司成功前景可能完全取决于单一业务表现[80] - 公司评估目标业务管理团队的结果可能不准确，且无法保证关键人员留任[81][82] 业务合并股东相关规定 - 若公司寻求股东对初始业务合并的批准且不按要约收购规则进行赎回，初始股东等相关方可能购买股份或公开认股权证[88] - 若进行要约收购赎回股份，要约将至少开放20个工作日，且初始业务合并需在要约期结束后完成[98] - 公司赎回公众股时，净有形资产至少为5,000,001美元，否则不完成初始业务合并或赎回股份[98][102] - 若寻求股东批准初始业务合并，公众股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开发行股份的15%[104] - 过户代理通常向投标经纪人收取80.00美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[106] - 发起人、高管、董事等关联方购买股份需遵守《交易法》M条例及其他联邦证券法[92][93] - 若进行要约收购，需在完成初始业务合并前向美国证券交易委员会提交要约收购文件[96] - 若寻求股东批准，需根据《交易法》14A条例进行代理征集并提交代理材料[99] - 公司将提前约30天（不少于10天且不超过60天）发出股东大会书面通知[101] 未完成业务合并清算情况 - 若未完成业务合并，将在不超过十个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，扣除最多10万美元用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量[112][124] - 若未完成业务合并，预计清算计划相关成本和费用将由信托账户外资金及赞助商承诺的175万美元贷款提供资金，不足时可申请最多10万美元信托账户应计利息[115] - 若耗尽首次公开发行和私募所得净收益（信托账户存款除外），不考虑信托账户利息，股东解散时每股赎回金额约为10美元，但实际金额可能大幅低于此[116] - 赞助商和公司高管、董事已放弃若2022年12月28日前未完成业务合并时，其持有的创始人股份或私募股份从信托账户获得清算分配的权利，但公开发行后获得的公众股份除外[113] - 若信托账户资金因债权人索赔降至每股10美元以下或清算时实际每股金额以下，赞助商可能承担赔偿责任，但有一定免责情形，且无法保证赞助商有足够资金履行义务[119][120] - 根据DGCL第280条，若公司未完成业务合并且未遵守相关程序，股东可能需对债权人索赔承担责任，责任范围以收到的分配金额为限，且责任期限可能超过解散三周年[123][124] - 根据DGCL第281(b)条，公司需制定计划，支付未来10年内可能产生的所有现有和未决索赔[125] - 公司将尽力让业务往来方签署放弃对信托账户资金权利的协议，以减少赞助商赔偿可能性[118][121][125] - 若公司破产，无法保证向公众股东每股返还10美元[126] - 公众股东仅在特定情形下有权从信托账户获得资金，如2022年12月28日前未完成初始业务合并需赎回全部公众股份等[128] 公司日常运营费用 - 公司每月向发起人支付10000美元用于办公空间、行政和共享人员支持服务[130] 人员配置情况 - 公司目前有三名高管，在完成初始业务合并前不打算雇佣全职员工[131] 证券持有人情况 - 截至2022年3月31日，公司单位有1名记录持有人，A类普通股有3名记录持有人，B类普通股有3名记录持有人，认股权证有2名记录持有人[168] 股息分配情况 - 公司尚未支付普通股现金股息，在完成初始业务合并前不打算支付，未来支付取决于收入、收益、资本要求和财务状况，由董事会决定[169] 内部控制与审计情况 - 公司需评估截至2021年12月31日财年的内部控制程序，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司，内部控制程序需接受审计[135] - 公司已识别出截至2021年12月31日财务报告内部控制存在重大缺陷[146] - 公司披露控制和程序因复杂金融工具会计处理的内部控制重大缺陷而无效[214] - 管理层认为报告中的财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[214] - 管理层已确定复杂金融工具会计处理的内部控制存在重大缺陷[216] - 公司计划加强评估和实施适用于财务报表的会计准则的系统[216] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司净收入约为845.5万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益约1005.4万美元、FPS负债公允价值变动收益约59.6万美元、信托账户投资利息收入约4.6万美元，部分被一般及行政费用约191.5万美元、支付给赞助商的行政费用约12.1万美元和特许经营税费用约20.5万美元抵消[190] - 2020年1月23日（成立）至2020年12月31日，公司净亏损约为579.6万美元，包括认股权证负债公允价值变动损失约237.7万美元、FPS负债公允价值变动损失约337.1万美元、支付给赞助商的一般及行政费用约4.6万美元和特许经营税费用约0.2万美元[191] 业务合并费用 - 完成首次业务合并后，公司将向CF&Co.支付现金费用1850万美元，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权部分行使所得总收益的5.5%[193] 资产负债表相关 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，5000万股可能被赎回的A类普通股作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[201] 认股权证相关 - 首次公开募股和私募配售中出售的认股权证可购买总计16,999,999股A类普通股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[205] 表外安排情况 - 截至2021年12月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[208] 信息披露情况 - 公司是较小的报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[209]