公司股权交易与转换 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万单位，每单位10美元，总收益5亿美元[238] - 2023年6月12日，发起人持有的1236.625万股B类普通股转换为A类普通股[240] 首次业务合并相关安排 - 2023年6月22日，股东批准将首次业务合并时间从2023年6月28日延长至2024年3月28日，发起人同意提供最高135万美元的第二次延期贷款，270.1743万股公众股被赎回，信托账户金额减少2832.1769万美元[241] 公司净收入情况 - 截至2023年9月30日的三个月，公司净收入约51.4万美元，包括约91.9万美元利息收入和约22.8万美元认股权证负债公允价值变动收益等[247] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入约254.3万美元，包括约159.2万美元投资利息收入和约104.1万美元FPS负债公允价值变动收益等[248] 发起人贷款情况 - 发起人为资助首次业务合并交易成本，提供175万美元贷款，包括每月1万美元的办公空间、行政和共享人员支持服务费用[250] - 2023年6月22日，公司与发起人签订最高135万美元的第二次延期贷款协议[251] 可赎回A类普通股情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别有754.9677万股和1025.142万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[256] 公司利息费用情况 - 截至2023年9月30日的三、九个月，公司分别确认利息费用0美元和约57.5万美元，以反映可赎回A类普通股赎回金额的增值[256] 公司每股收益情况 - 公司未考虑首次公开募股和私募配售中出售的总计1699.9999万股A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响，摊薄每股收益与基本每股收益相同[257]

首次公开募股相关 - 2020年12月28日完成首次公开募股，发售5000万单位，每单位10美元，总收益5亿美元[88] - 首次公开募股同时，完成向赞助商私募发售100万单位，每单位10美元，总收益100万美元[89] - 首次公开募股中，公司以每股10美元价格出售5000万股单位，包括行使承销商超额配售权出售的500万股[125] - 2020年12月28日，发起人放弃43.75万股B类普通股，使首次公开募股后初始股东集体持有公司已发行和流通普通股的20%[125][126] - 2020年1月23日，发起人以2.5万美元总价购买1150万股B类普通股；经多次操作后，截至2020年12月28日，发起人及两名独立董事共持有1250万股B类普通股[126] - 首次公开募股同时，发起人以每股10美元价格购买100万股私募单位，总价1000万美元[150] - 首次公开募股前，发起人根据IPO前票据向公司提供最高30万美元资金，完成首次公开募股时，未偿还金额约15.8万美元已全额偿还[152] - 首次公开募股，CF&Co.获得900万美元现金承销折扣[159] - 公司授予CF&Co.45天选择权，可按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金购买最多675万个额外单位，CF&Co.部分行使选择权，购买500万个额外单位[185] - 首次公开募股完成后，公司向合格独立承销商支付10万美元费用[186] 贷款相关 - 2022年12月22日与赞助商签订第一笔延期贷款，金额最高达276.7883万美元[91] - 2023年6月22日与赞助商签订第二笔延期贷款，金额最高达135万美元[92] - 2023年6月30日与赞助商签订2023年营运资金贷款，金额最高达75万美元[93] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司欠赞助商贷款余额分别约为605.4万美元和300.9万美元[106] - 2022年12月22日，公司获得首笔延期贷款，金额为276.7883万美元[156] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司欠发起人贷款余额分别约为605.4万美元和300.9万美元[157] - 2022年9月30日，公司与发起人签订2022年营运资本贷款协议，金额最高达100万美元，已全额提取[180] - 2023年6月22日，公司与发起人签订第二笔延期贷款协议，金额最高达135万美元[182] - 首次延期贷款和第二次延期贷款均无利息，在公司完成业务合并时到期应付，本金可随时用信托账户外资金提前偿还[203] 税务相关 - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司有效税率分别为73.0%和42.8%；2022年同期分别为2.6%和1.5%[123] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司分别记录所得税费用约48.6万美元和89.7万美元；2022年同期约为19.3万美元[123][145] 费用相关 - 截至2023年6月30日，公司确认约28.4万美元消费税应付账款，并在未审计资产负债表中列为应计费用[112] - 2023年第二季度和上半年，公司在未审计利润表中确认约28.4万美元A类普通股利息费用[112] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司在未审计简明运营报表中分别确认约57.5万美元利息费用，以反映A类普通股赎回金额的增值[142] - 公司将在业务合并完成时向CF&Co.支付1850万美元营销费，占首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售权部分行使所得总收益的5.5%[129] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应付关联方（发起人）的费用分别为0美元和约39,000美元[206] 业务合并相关 - 公司需在2024年3月28日前完成首次业务合并，否则将进行清算和解散[99] - 公司需在2024年3月28日前完成业务合并，否则强制清算日期将对其持续经营能力产生重大怀疑[197,208] 股份相关 - 公司未将首次公开募股和私募发售的1699.9999万份A类普通股认股权证计入摊薄每股收益计算[120] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有754.9677万股和1025.142万股可能赎回的A类普通股作为临时权益列于公司未审计简明资产负债表股东赤字部分之外[142] - 公司授权发行2.4亿股A类普通股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别发行并流通1336.625万股和100万股[162] - 公司授权发行4000万股B类普通股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别发行并流通13.375万股和1250万股[163] - 2023年6月12日，公司向发起人发行1236.625万股A类普通股[162][175] - 基本和摊薄每股普通股净收益计算中，分子分配的净收益分别为76,277美元、27,447美元、75,998美元、5,577,678美元、111,554美元、1,394,419美元，分母加权平均流通股数分别为9,954,525股、3,581,964股、9,918,036股、50,000,000股、1,000,000股、12,500,000股，基本和摊薄每股普通股净收益均为0.01美元、0.01美元、0.01美元、0.11美元、0.11美元、0.11美元[200] - 公司获授权发行1,000,000股优先股，面值为每股0.0001美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，均无已发行或流通的优先股[205] - 计算摊薄每股收益时未考虑购买16,999,999股A类普通股的认股权证影响，因行使取决于未来事件且按库存股法计算会产生反摊薄效应，各期摊薄每股收益与基本每股收益相同[212] 其他事项 - 公司已指示Continental清算信托账户中的投资，将资金存入花旗银行的计息活期存款账户，直至完成初始业务合并或清算[214] - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃《JOBS法案》规定的延期过渡期，可在私人公司采用新或修订标准时再采用[209] - 编制符合美国公认会计原则的财务报表时，公司管理层需进行估计和假设，其中确定认股权证负债和FPS负债的公允价值是较重大的会计估计之一[198] - 公司根据ASC 480和ASC 815评估认股权证和FPS，符合权益分类标准的按发行时计入额外实收资本，不符合的按发行日初始公允价值记录，负债分类的认股权证和FPS公允价值变动在当期运营报表中确认[199]

首次公开募股情况 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万股，每股10美元，总收益5亿美元[230] 业务合并延期相关 - 2022年12月22日股东批准将首次业务合并时间从2022年12月28日延长至2023年6月28日，赞助商同意提供最高276.7883万美元的首笔延期贷款[231] - 首笔延期贷款首次注资时，46.1314万美元存入信托账户，后续每月存入相同金额直至2023年6月28日[231] - 股东投票批准首笔延期时，3974.858万股以每股10.11美元赎回，信托账户金额减少4.02003579亿美元[231] 2023年第一季度财务数据 - 2023年第一季度公司净收入约101.7万美元，其中信托账户投资利息收入约200.4万美元，FPS负债公允价值变动收益约18.3万美元[233] - 2023年第一季度所得税费用约41万美元，认股权证负债公允价值变动损失约39.1万美元，一般及行政费用约28.9万美元[233] - 2023年第一季度特许经营税费用5万美元，支付给赞助商的行政费用3万美元[233] 强制清算相关 - 公司需在2023年6月28日前完成首次业务合并，否则强制清算日期将对持续经营能力产生重大怀疑[238] - 若强制清算，公司将在十个工作日内赎回公众股份，每股价格为信托账户存款总额（含利息，扣除最高10万美元利息用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量[238] 披露控制和程序情况 - 公司认为披露控制和程序不能防止所有错误和欺诈行为，只能提供合理而非绝对的保证[241]

公开募股与融资 - 公司于2020年12月28日完成首次公开募股，发行50,000,000个单位，筹集总收入为5亿美元[13] - 每个单位包含一股普通股和三分之一的认股权证，认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股A类普通股[13] - 公司同时完成了向赞助商出售1,000,000个私募单位，筹集总收入为1,000万美元[13] - 公司的信托账户中共存放5亿美元，其中包括来自首次公开募股的4.9亿美元和私募单位销售的1,000万美元[13] - 公司已获得2022年工作资本贷款，总额为100万美元，用于工作资本支出[6] - 股东在2022年12月22日批准了延期，赞助商同意在延期贷款下提供总额为2,767,883美元的贷款[14] - 公司计划通过现金、债务或股权证券的组合来完成初始业务合并，以满足目标公司的需求[32] - 公司可能需要额外融资以完成初步商业组合，特别是在现金部分超过信托账户可用金额的情况下[20] - 公司在未来可能会寻求通过私募债务或股权证券的方式筹集额外资金，以完成初始业务合并[33] - 公司目前没有与任何第三方达成融资安排，且无法保证第三方融资的可用性[31] 初始商业组合 - 公司专注于寻找能够提供显著投资回报的初始商业组合，目标行业包括金融服务、医疗保健、房地产服务、技术和软件[11] - 公司在寻找初始商业组合时并不局限于特定行业或地理区域，而是利用管理团队的专业知识寻找机会[11] - 公司计划通过与Cantor及其关联公司共同追求商业组合机会，利用其在金融和房地产服务领域的专业知识[12] - 公司必须在2023年6月28日之前完成初步商业组合，否则将进行清算并分配信托账户中的所有金额[14] - 公司计划收购的企业总价值范围从最初的8亿到20亿美元调整为低于该范围[16] - 初步商业组合必须达到信托账户资产价值的80%以上[17] - 赞助商承诺在初步商业组合完成时进行1500,000个单位的私募，预计总收益为15,000,000美元[21] - 公司将进行全面的尽职调查，包括历史和预测的财务和运营数据审查[21] - 公司在选择初始业务合并目标时，可能会考虑与Cantor及其附属公司相关的业务[34] - 公司必须完成一个或多个业务组合，其总公平市场价值至少为信托账户中资产价值的80%[37] 赎回与股东权益 - 在股东投票中，39,748,580股公众股票以每股10.11美元被赎回，导致信托账户金额减少402,003,579美元[14] - 公司将为公众股东提供在初始业务组合完成时赎回其部分或全部普通股的机会[46] - 公司将在初步业务合并完成后，提供公众股东赎回其A类普通股的机会，赎回条件为净有形资产至少为5,000,001美元[51] - 如果公众股东的赎回请求超过公司提供的购买数量，公司将撤回赎回要约并不完成初步业务合并[48] - 公众股东在赎回请求一旦提出后，可以在股东会议日期之前随时撤回请求，但需获得公司的同意[55] - 如果初步业务合并未获批准或未完成，选择赎回的公众股东将无法获得信托账户的相应份额[55] - 公司在进行赎回时，限制公众股东及其关联方的赎回权利不超过首次公开募股中出售股份的15%[52] - 赎回要约将至少开放20个工作日，且在赎回期结束前不得完成初步业务合并[48] 管理团队与董事会 - 公司管理团队包括自1992年起担任Cantor总裁兼首席执行官的Howard W. Lutnick和自2017年起担任全球会计政策负责人Jane Novak[11] - 公司董事会由六名董事组成，创始股东在首次业务合并前有权选举所有董事[124] - 公司审计委员会由独立董事组成，成员包括Mr. Zurita、Ms. Blechman和Mr. Hochberg，Mr. Zurita担任主席[128] - 公司薪酬委员会同样由独立董事组成，成员包括Mr. Zurita、Ms. Blechman和Mr. Hochberg，Mr. Zurita担任主席[129] - 公司未正式设立提名委员会，但独立董事可推荐董事候选人[131] - 公司已制定《道德规范》，适用于所有董事、官员和员工[134] - 公司董事会的任期分为两类，每类董事的任期为两年[124] - 公司董事会在选举董事时，需获得超过90%的普通股投票权的批准[124] 风险与不确定性 - 公司可能面临由于经济不确定性和市场波动而影响识别目标和完成初步商业组合的能力[83] - 公司在信托账户的投资可能会被清算，导致股东在赎回或清算时获得的金额低于预期[85] - 公司可能无法与某些潜在目标公司完成初步商业组合，因交易需接受监管机构的审查或批准[86] - 公司存在持续经营能力的重大疑虑[88] - 公司在财务服务行业面临流动性、违约或不履行等不利发展风险，这可能对其业务和财务状况产生重大影响[89] - 公司在未来可能会披露风险因素的变化或新增风险因素[89] 财务报告与合规 - 截至2022年12月31日，公司管理层评估认为其财务报告内部控制有效[117] - 公司在2022年期间未发生对财务报告内部控制的重大变更[118] - 公司需遵循《萨班斯-奥克斯利法案》的内部控制程序评估要求，可能会影响商业组合的时间和成本[69] - 公司尚未支付任何现金股息，并且在完成初始商业组合之前不打算支付现金股息[91] - 公司在信托账户中的资金已指示清算投资，并将资金存放在花旗银行的无息活期存款账户中[94] 其他事项 - 公司每月支付给赞助商的办公室和行政支持费用为10,000美元[66] - 公司目前只有两名执行官，且在完成初步商业组合之前不打算雇佣全职员工[67] - 公司与董事和管理层之间没有提供终止雇佣后福利的协议[136] - 管理层的薪酬将由独立董事组成的薪酬委员会或独立董事的多数决定[136] - 初步商业组合完成后，董事或管理团队成员可能会从合并公司获得咨询或管理费用[136]

首次公开募股与私募情况 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万单位，单价10美元，总收益5亿美元；同时向赞助商私募发售100万单位，单价10美元，总收益100万美元[157][158] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募完成后，5亿美元存入信托账户，可投资于美国政府证券或货币市场基金[159] 业务合并期限与后果 - 公司需在2022年12月28日前完成首次业务合并，否则将赎回公众股份、解散清算，认股权证将失效[161] 运营账户与营运资金情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司运营账户现金均为2.5万美元，营运资金赤字分别约为301.9万美元和152.5万美元[162] 信托账户利息收入情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司可用于支付税款的信托账户利息收入分别约为255.3万美元和3.3万美元[162] 净收入情况 - 2022年第三季度公司净收入约254.3万美元，2022年前九个月净收入约1526.5万美元[168][170] - 2021年第三季度公司净收入约318.6万美元，2021年前九个月净收入约705.7万美元[171][172] 业务合并费用 - 完成首次业务合并时，公司将向CF&Co.支付1850万美元现金费用，占首次公开募股基本发行总收益的3.5%和承销商超额配售部分总收益的5.5%[173] 贷款情况 - 赞助商承诺提供最高175万美元的贷款，截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司欠赞助商的贷款余额分别约为246.8万美元和85.7万美元[165][174][176] - 2022年9月30日，公司与赞助商签订最高100万美元的营运资金贷款协议[164] 可能赎回的普通股情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，5000万股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[184] 每股收益情况 - 公司未考虑首次公开发行和私募出售的总计1699.9999万股A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响，摊薄每股收益与基本每股收益相同[186] 财务准则选择 - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，可在私营公司采用新标准时采用新的或修订的财务会计准则[181] 证券计量方式 - 公司将已发行的公开认股权证、私募认股权证及远期购买协议相关证券作为负债按公允价值计量[182] 普通股会计处理 - 公司按相关准则对可能赎回的A类普通股进行会计处理，赎回价值变化立即确认并调整账面价值[184] 每股净收益计算方法 - 公司按相关准则计算普通股每股净收益，采用双类别法分配净收益[185] 经营影响因素 - 公司经营成果和完成初始业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨等多种因素不利影响[188] 表外安排情况 - 截至2022年9月30日，公司没有表外安排、承诺或合同义务[189] 市场风险信息披露情况 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[191]

首次公开募股及私募发售情况 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万单位，每单位10美元，总收益5亿美元；同时向赞助商私募发售100万单位，每单位10美元，总收益100万美元[154][155] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募发售完成后，5亿美元被存入信托账户[156] 业务合并及清算要求 - 公司需在2022年12月28日前完成首次业务合并，否则将进行清算[158] 运营账户现金及营运资金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司运营账户现金均为2.5万美元，营运资金赤字分别约为217.2万美元和152.5万美元[159] 信托账户利息收入情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司从信托账户获得的可用支付税款的利息收入分别约为13.5万美元和3.3万美元[159] 净收入及净亏损情况 - 2022年第二季度公司净收入约为708.4万美元，2022年上半年净收入约为1272.2万美元[163][165] - 2021年第二季度公司净亏损约为378.8万美元，2021年上半年净收入约为387.1万美元[166][167] 业务合并费用情况 - 完成首次业务合并时，公司将向CF&Co.支付1850万美元现金费用，占首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售部分总收益的5.5%[168] 赞助商贷款未偿还金额情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在赞助商贷款项下的未偿还金额分别约为141.9万美元和85.7万美元[160][169] 应付账款情况 - 截至2022年6月30日，公司欠赞助商代付费用的应付账款为70万美元，2021年12月31日无此类应付账款[170] A类普通股赎回及列示情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，5000万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[177] 认股权证对摊薄每股收益影响情况 - 未考虑首次公开募股和私募配售出售的总计1699.9999万股A类普通股认股权证对摊薄每股收益计算的影响[179] 表外安排情况 - 截至2022年6月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[182]

首次公开募股及私募配售情况 - 2020年12月28日完成首次公开募股，发售5000万单位，单价10美元，总收益5亿美元；同时完成私募配售，向赞助商发售100万单位，单价10美元，总收益100万美元[144][145] 运营账户及营运资金情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，运营账户现金均为2.5万美元，营运资金赤字分别约为183.9万美元和152.5万美元[149] 信托账户利息收入情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，信托账户可用于支付税款的利息收入分别约为8000美元和3.3万美元[149] 净收入情况 - 2022年第一季度净收入约为563.8万美元，包括约578.3万美元的认股权证负债公允价值变动收益、约19.4万美元的FPS负债公允价值变动收益和约1.2万美元的信托账户投资利息收入，部分被约27.1万美元的一般及行政费用、5万美元的特许经营税费用和3万美元支付给赞助商的行政费用抵消[153] - 2021年第一季度净收入约为765.9万美元，包括约767.6万美元的认股权证负债公允价值变动收益、约27.5万美元的FPS负债公允价值变动收益和约8000美元的信托账户投资利息收入，部分被约21.4万美元的一般及行政费用、约5.5万美元的特许经营税费用和约3.1万美元支付给赞助商的行政费用抵消[154] 初始业务合并费用情况 - 完成初始业务合并后，将向CF&Co.支付1850万美元现金费用，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权部分行使所得总收益的5.5%[156] 赞助商贷款情况 - 赞助商承诺提供最高175万美元的贷款，截至2022年3月31日和2021年12月31日，已分别借款约126.2万美元和85.7万美元[150][158] 初始业务合并时间要求 - 公司需在2022年12月28日前完成初始业务合并，否则将进行清算，赎回公众股份[148][161] 新兴成长型公司会计政策选择 - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃延长的过渡期，可在私人公司采用新的或修订的财务会计准则时再采用[162] 证券计量方式 - 公司将已发行的公开认股权证、私募配售认股权证和与赞助商的远期购买协议相关证券作为负债按公允价值计量[163] 可能被赎回的A类普通股列示情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，5000万股可能被赎回的A类普通股作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[165] 每股收益计算方法 - 公司在计算每股收益时采用双类别法，将净收益按比例分配给可能被赎回的A类普通股、不可赎回的A类普通股和B类普通股[166] 摊薄每股收益计算影响因素 - 公司未考虑首次公开募股和同期私募配售出售的总计1699.9999万股A类普通股认股权证对摊薄每股收益计算的影响[167] 经营业绩及业务合并影响因素 - 公司的经营业绩和完成首次业务合并的能力可能受到金融市场低迷、油价上涨、通货膨胀等多种因素的不利影响[169] 表外安排情况 - 截至2022年3月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[170]

首次公开募股与私募发售情况 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万单位，每单位10美元，总收益5亿美元；同时向发起人私募发售100万单位，每单位10美元，收益1000万美元[21][22] - 2020年12月28日公司完成首次公开募股，发售5000万股，单价10美元，总收益5亿美元；同时向赞助商私募发售100万股，单价10美元，总收益1000万美元[181][182] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募发售所得共5亿美元存入信托账户[23] - 截至2021年12月31日，公司信托账户有5亿美元可用于首次业务合并，可提供多种选择并灵活调整对价[62] - 截至2021年12月31日，信托账户中每股公众股约为10.00美元[94] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司运营账户现金分别约为2.5万美元和46.9万美元；营运资金赤字分别约为152.5万美元和营运资金约为21.9万美元[186] - 2021年和2020年，公司从信托账户获得的可用于纳税的利息收入分别约为4.6万美元和0美元[186] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司因赞助商代付费用而产生的应付账款分别为0美元和约41.3万美元[196] - 截至2021年12月31日，信托账户外资金为2.5万美元，可用于支付潜在索赔，清算成本和费用目前估计不超过约10万美元[121] 业务合并相关要求与条件 - 公司须在2022年12月28日前完成首次业务合并，否则将清算并分配信托账户资金[25] - 公司须完成总公平市值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括信托账户利息应付税款）80%的业务合并[35] - 公司完成首次业务合并后需拥有目标公司50%以上有表决权证券或取得控制权，若收购目标公司权益或资产不足100%，将按纳斯达克80%公允价值测试规则执行[39] - 公司仅会完成能拥有或收购目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权的初始业务合并[74] - 公司完成的业务合并总公允价值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括信托账户利息应付税款）的80%[73] - 公司需18,250,001股（占首次公开发行50,000,000股公众股的36.5%）投票赞成，初始业务合并才能获批[101] - 公司需在2022年12月28日前完成首次业务合并，否则将进行清算[110][112][124][185] 业务收购目标 - 公司寻求收购企业价值约8亿美元至20亿美元或以上的业务[29] 各业务线交易数据 - 截至2021年9月30日的过去12个月，Cantor的医疗保健业务完成约91笔交易，交易价值超121亿美元[32] - 截至2021年9月30日的过去12个月，BGC的Fenics业务净收入为3.84亿美元[33] 股权结构与所有权 - 公司初始股东及其允许的受让人在特定未来发行后将保留20%的总所有权，除非多数B类普通股持有人同意放弃调整[38] 证券交易情况 - 公司单位、普通股和认股权证分别在纳斯达克以“CFIVU”“CFIV”和“CFIVW”交易，单位于2020年12月23日开始公开交易，普通股和认股权证于2021年2月16日开始单独公开交易[26] - 公司单位、公众股份和公众认股权证分别在纳斯达克以“CFIVU”“CFIV”和“CFIVW”为代码交易，单位于2020年12月23日开始公开交易，公众股份和公众认股权证于2021年2月16日开始单独公开交易[167] 管理团队情况 - 公司管理团队由Howard W. Lutnick、Anshu Jain和Jane Novak组成[18] 资金来源与融资情况 - 公司初始业务合并资金来源包括首次公开募股所得、私募配售所得、1500万美元FPA等[63] - 公司发起人承诺在首次业务合并完成时，以1500万美元私募购买150万个单位和37.5万股A类普通股，资金用于业务合并对价和交易后公司营运资金[43] - 公司可能通过私募债务或股权证券筹集额外资金完成初始业务合并[66] - 公司预计无需额外融资，但可能因成本估计不足、完成业务合并或赎回股份等情况需额外融资，否则可能停止运营并清算信托账户[41] - 赞助商承诺提供最高175万美元的贷款，截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司分别借款约85.7万美元和0美元[187][195] 公司身份相关 - 公司将保持新兴成长公司身份至2025年12月28日后财年最后一天、年总收入达10.7亿美元、被视为大型加速申报公司或三年内发行超10亿美元非可转换债务证券较早者[59] - 公司将保持新兴成长公司身份至以下较早时间：2025年12月28日后财年最后一日；年总收入至少达10.7亿美元；被视为大型加速申报公司（非关联方持有的A类普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元）；或在前三年发行超过10亿美元的非可转换债务[136] - 公司将保持较小报告公司身份至非关联方持有的普通股市值超2.5亿美元或年收入超1亿美元且非关联方持有的普通股市值超7亿美元财年最后一天[60] - 因创始人股份持有者有选举董事投票权，纳斯达克视公司为“受控公司”，可选择不遵守某些公司治理要求[61] 业务合并风险 - 公司可能因与财务不稳定或处于发展初期的公司进行业务合并而面临风险[75] - 完成初始业务合并后一段时间内，公司成功前景可能完全取决于单一业务表现[80] - 公司评估目标业务管理团队的结果可能不准确，且无法保证关键人员留任[81][82] 业务合并股东相关规定 - 若公司寻求股东对初始业务合并的批准且不按要约收购规则进行赎回，初始股东等相关方可能购买股份或公开认股权证[88] - 若进行要约收购赎回股份，要约将至少开放20个工作日，且初始业务合并需在要约期结束后完成[98] - 公司赎回公众股时，净有形资产至少为5,000,001美元，否则不完成初始业务合并或赎回股份[98][102] - 若寻求股东批准初始业务合并，公众股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开发行股份的15%[104] - 过户代理通常向投标经纪人收取80.00美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[106] - 发起人、高管、董事等关联方购买股份需遵守《交易法》M条例及其他联邦证券法[92][93] - 若进行要约收购，需在完成初始业务合并前向美国证券交易委员会提交要约收购文件[96] - 若寻求股东批准，需根据《交易法》14A条例进行代理征集并提交代理材料[99] - 公司将提前约30天（不少于10天且不超过60天）发出股东大会书面通知[101] 未完成业务合并清算情况 - 若未完成业务合并，将在不超过十个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，扣除最多10万美元用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量[112][124] - 若未完成业务合并，预计清算计划相关成本和费用将由信托账户外资金及赞助商承诺的175万美元贷款提供资金，不足时可申请最多10万美元信托账户应计利息[115] - 若耗尽首次公开发行和私募所得净收益（信托账户存款除外），不考虑信托账户利息，股东解散时每股赎回金额约为10美元，但实际金额可能大幅低于此[116] - 赞助商和公司高管、董事已放弃若2022年12月28日前未完成业务合并时，其持有的创始人股份或私募股份从信托账户获得清算分配的权利，但公开发行后获得的公众股份除外[113] - 若信托账户资金因债权人索赔降至每股10美元以下或清算时实际每股金额以下，赞助商可能承担赔偿责任，但有一定免责情形，且无法保证赞助商有足够资金履行义务[119][120] - 根据DGCL第280条，若公司未完成业务合并且未遵守相关程序，股东可能需对债权人索赔承担责任，责任范围以收到的分配金额为限，且责任期限可能超过解散三周年[123][124] - 根据DGCL第281(b)条，公司需制定计划，支付未来10年内可能产生的所有现有和未决索赔[125] - 公司将尽力让业务往来方签署放弃对信托账户资金权利的协议，以减少赞助商赔偿可能性[118][121][125] - 若公司破产，无法保证向公众股东每股返还10美元[126] - 公众股东仅在特定情形下有权从信托账户获得资金，如2022年12月28日前未完成初始业务合并需赎回全部公众股份等[128] 公司日常运营费用 - 公司每月向发起人支付10000美元用于办公空间、行政和共享人员支持服务[130] 人员配置情况 - 公司目前有三名高管，在完成初始业务合并前不打算雇佣全职员工[131] 证券持有人情况 - 截至2022年3月31日，公司单位有1名记录持有人，A类普通股有3名记录持有人，B类普通股有3名记录持有人，认股权证有2名记录持有人[168] 股息分配情况 - 公司尚未支付普通股现金股息，在完成初始业务合并前不打算支付，未来支付取决于收入、收益、资本要求和财务状况，由董事会决定[169] 内部控制与审计情况 - 公司需评估截至2021年12月31日财年的内部控制程序，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司，内部控制程序需接受审计[135] - 公司已识别出截至2021年12月31日财务报告内部控制存在重大缺陷[146] - 公司披露控制和程序因复杂金融工具会计处理的内部控制重大缺陷而无效[214] - 管理层认为报告中的财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[214] - 管理层已确定复杂金融工具会计处理的内部控制存在重大缺陷[216] - 公司计划加强评估和实施适用于财务报表的会计准则的系统[216] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司净收入约为845.5万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益约1005.4万美元、FPS负债公允价值变动收益约59.6万美元、信托账户投资利息收入约4.6万美元，部分被一般及行政费用约191.5万美元、支付给赞助商的行政费用约12.1万美元和特许经营税费用约20.5万美元抵消[190] - 2020年1月23日（成立）至2020年12月31日，公司净亏损约为579.6万美元，包括认股权证负债公允价值变动损失约237.7万美元、FPS负债公允价值变动损失约337.1万美元、支付给赞助商的一般及行政费用约4.6万美元和特许经营税费用约0.2万美元[191] 业务合并费用 - 完成首次业务合并后，公司将向CF&Co.支付现金费用1850万美元，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权部分行使所得总收益的5.5%[193] 资产负债表相关 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，5000万股可能被赎回的A类普通股作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[201] 认股权证相关 - 首次公开募股和私募配售中出售的认股权证可购买总计16,999,999股A类普通股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[205] 表外安排情况 - 截至2021年12月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[208] 信息披露情况 - 公司是较小的报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[209]

首次公开募股及私募发售情况 - 2020年12月28日完成首次公开募股，发售5000万股，发行价为每股10美元，总收益达5亿美元；同时完成向发起人私募发售100万股，收益100万美元[132][133] 信托账户相关情况 - 首次公开募股和私募发售完成后，5亿美元存入信托账户，可投资于美国政府证券或货币市场基金，直至完成首次业务合并或分配信托账户[134] - 2021年第三季度和前九个月，信托账户利息收入分别为1.2605万美元和3.3703万美元，可用于支付特许经营税和所得税（扣除最高10万美元用于支付解散费用）[137] 首次业务合并相关规定 - 公司需在2022年12月28日前完成首次业务合并，否则将赎回公众股份、解散并清算，认股权证将失效[136] - 首次业务合并完成后，公司将向Cantor Fitzgerald & Co.支付1850万美元现金费用，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权部分行使所得总收益的5.5%[144] 运营账户现金及营运资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，运营账户现金分别为2.5万美元和46.8731万美元，营运资金赤字分别为134.4675万美元和营运资金21.929万美元[137] 公司净收入情况 - 2021年前九个月，公司净收入约为705.7万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益约801.5万美元、FPS负债公允价值变动收益约67.2万美元和信托账户投资利息收入约3.4万美元，部分被一般及行政费用约141.8万美元、特许经营税费用约15.5万美元和支付给发起人的行政费用约9.1万美元所抵消[143] 发起人贷款情况 - 发起人为公司提供最高175万美元的贷款，用于调查和选择目标业务及其他营运资金需求，截至2021年9月30日和2020年12月31日，已借款81.184万美元和0美元[138][145] 应付发起人费用情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司应付给发起人代表公司支付的费用分别为0美元和41.25万美元[146] A类普通股赎回及列示情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，5000万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[151] 认股权证相关情况 - 首次公开募股和私募中出售的认股权证可购买总计16,999,999股A类普通股，因采用库存股法计入会产生反摊薄效应，故计算摊薄每股收益时未考虑其影响[153] 资产负债表外安排及承诺情况 - 截至2021年9月30日，公司没有S - K条例第303(a)(4)(ii)项所定义的资产负债表外安排，也没有任何承诺或合同义务[154] 会计声明信息查看指引 - 关于近期会计声明的信息可查看本10 - Q季度报告第一部分第1项未经审计的简明财务报表附注2“重大会计政策摘要”[155] 公司报告类型相关情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[156]

首次公开募股与私募配售情况 - 2020年12月28日完成首次公开募股，发售5000万单位，每单位10美元，总收益5亿美元；同时完成私募配售，向赞助商发售100万单位，每单位10美元，总收益1000万美元[133][134] 运营账户现金与营运资金情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，运营账户现金分别为68438美元和468731美元；营运资金赤字分别为369926美元和营运资金219290美元[138] 信托账户利息收入情况 - 2021年3月和6月，信托账户利息收入分别为12604美元和21098美元，可用于支付特许经营税和所得税（扣除最高10万美元用于支付解散费用）[138] 净收入与净亏损情况 - 2021年第二季度净亏损约378.7万美元，其中包括认股权证负债公允价值变动损失约357.2万美元、一般及行政费用约18.9万美元等；2021年上半年净收入约387.1万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益约410.4万美元等[143][144] 业务合并营销协议费用情况 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成初始业务合并后将支付1850万美元现金费用，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权部分行使总收益的5.5%[145] 赞助商贷款情况 - 赞助商承诺提供最高175万美元的贷款，截至2021年6月30日和2020年12月31日，已借款约76.8万美元和0美元[139][146] 应付赞助商费用情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，应付赞助商费用分别约为4.3万美元和41.25万美元[147] A类普通股赎回情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别有47328546股和46941406股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[153] 初始业务合并与清算要求 - 公司需在2022年12月28日前完成初始业务合并，否则将进行清算[137] 新兴成长型公司政策选择 - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃延长过渡期，可在私营公司采用新的或修订的标准时采用[150] 每股净收益与净亏损计算分母情况 - 计算A类普通股基本和摊薄每股净收益时，分母为适用期间流通在外A类普通股加权平均股数，排除发起人持有的100万股不可赎回A类普通股[155] - 计算B类普通股基本和摊薄每股净亏损时，分母为适用期间流通在外B类普通股加权平均股数与发起人持有的100万股A类普通股之和[155] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[156] 较小报告公司信息披露情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[158]