财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度净亏损134,911美元，由1,400,917美元运营成本和1,266,006美元信托账户投资利息收入构成；2022年同期净收入294,185美元，由539,395美元利息收入和245,210美元运营成本构成[142] - 2023年前九个月净收入1,694,418美元，由3,910,621美元利息收入和2,216,203美元运营成本构成；2022年同期净收入212,918美元，由654,732美元利息收入和441,814美元运营成本构成[143] - 2023年前九个月经营活动使用现金285,069美元，净收入受信托账户投资利息3,910,621美元影响，经营资产和负债变动提供1,875,526美元现金；2022年同期经营活动使用现金494,412美元，净收入受利息654,732美元影响，经营资产和负债变动使用52,598美元现金[146][147] 首次公开募股及相关情况 - 2022年5月2日完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时出售7,750,000份私募认股权证，单价1美元，收益775万美元[144] - 首次公开募股和私募后，1.1845亿美元（每单位10.30美元）存入信托账户，产生交易成本7,208,947美元，包括230万美元承销费、4,025,000美元递延承销费和883,947美元其他发行成本[145] - 2022年5月2日，承销商全额行使超额配售权，375000股创始人股份不再受限[172] - 公司因首次公开募股产生发行成本7208947美元，包括承销费2300000美元、递延承销费4025000美元和其他发行成本883947美元[171] 股份赎回情况 - 股东投票后，3,062,319股A类普通股被赎回，赎回价格约每股10.70美元，总赎回金额32,772,628美元，信托账户剩余约9000万美元[148] - 2023年7月26日特别会议上，3062319股A类普通股股东选择赎回股份，剩余8437681股A类普通股流通[172] 信托账户情况 - 截至2023年9月30日，信托账户投资91,420,697美元，为期限185天或更短的美国国债；公司现金185,764美元[150][152] 业务合并情况 - 2023年7月21日，公司与TCO方签订业务合并协议，合并后公司将更名为“SEMILUX LTD.”[157][159] - 业务合并需满足多项条件，包括TCO公司收购百分比至少达到90.1%、公司完成重组、获得政府和第三方批准等[160] - 承销商有权获得每单位0.35美元、总计4,025,000美元的递延费用，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[161] - 公司自2022年4月27日起每月向发起人支付15000美元用于办公场地、公用事业、秘书和行政服务费用，直至业务合并完成或清算[167] - 2023年7月21日，公司将完整的业务合并协议及其他相关协议以8 - K表格的当前报告形式提交给美国证券交易委员会[165] - 公司首次业务合并可能因监管审查和批准要求而延迟或受阻[197] 公司财务状况其他说明 - 截至2023年9月30日，公司没有表外安排相关的义务、资产或负债[166] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除每月向发起人支付的费用外[167] 会计准则影响 - 2020年8月美国财务会计准则委员会发布的ASU 2020 - 06于2024年1月1日生效，公司正在评估其影响[173] - 管理层认为目前未生效的会计准则若现在采用，不会对财务报表产生重大影响[174] 风险因素变化 - 2023年第四季度报告中，关于新冠疫情及市场影响的风险因素被替换为未来疫情和债务、股权市场状况可能对业务合并产生重大不利影响[192] 认股权证摘牌情况 - 公司公开认股权证从纳斯达克摘牌[195] - 2023年6月13日，公司因已发行认股权证总市值低于100万美元，收到纳斯达克不符合持续上市标准通知[195] - 公司需在45个日历日内（即2023年7月28日前）提交恢复合规计划，但未提交[196] - 2023年9月12日，纳斯达克决定启动摘牌程序，9月21日开市起暂停认股权证交易[196] - 2023年10月12日，纳斯达克提交表格25通知，将公司认股权证从纳斯达克摘牌[196] - 公司未申请将认股权证在OTC市场上市[196]