财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度总营收增至1120万美元，较2021年同期增加830万美元[113] - 2022年第二季度总毛利增至80万美元，较2021年上半年有所增长[113] - 2022年第二季度经营活动所用现金降至60万美元，较2022年第一季度的300万美元减少[113] - 2022年上半年总营收增至2055.7355万美元，较2021年同期增加1504.79万美元[129] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损5938.2049万美元，营运资金赤字76.8309万美元；该半年经营亏损1536.9627万美元，经营活动现金流为负357.4474万美元[141] - 2022年6月30日，流动资产为1854.7284万美元，较2021年12月31日增加873.9983万美元；流动负债为1931.5593万美元，较2021年12月31日增加1417.4032万美元[145][146] - 截至2022年6月30日的六个月，经营活动净现金使用量为357.4474万美元，投资活动净现金使用量为511.47万美元，融资活动净现金流入为1478.1284万美元[147] 公司业务与融资动态 - 2022年6月公司完成600万美元短期过桥贷款[113] - 2022年公司收购Creatrix并将其变为全资子公司[113] - S - 3注册声明包含的基础招股说明书涵盖潜在发售总价值达3亿美元的证券[114] - S - 3注册声明包含的销售协议招股说明书涵盖潜在发售总售价达1亿美元的普通股[114] - 截至2022年6月30日的六个月，公司通过公开发行普通股获得952.1798万美元，过桥贷款净收益597.5万美元，行使股票期权获得27.7712万美元[142] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第二季度安全管理服务收入增加829.8818万美元，增幅399% [116][117] - 2022年第二季度专业服务收入减少2.055万美元，降幅2% [116][118] - 截至2022年6月30日的六个月，安全托管服务收入增加1446.1339万美元，增幅365%；专业服务收入增加58.6561万美元，增幅38%[131][132] - 截至2022年6月30日的六个月，安全托管服务成本增加583.4223万美元，增幅1092%；专业服务成本增加1.5722万美元，增幅6%[133][134] - 截至2022年6月30日的六个月，薪资成本增加619.4222万美元，增幅209%；基于股票的薪酬费用增加356.6549万美元，增幅936%[135] 公司流动性与资本需求 - 公司认为在本季度报告提交后的至少12个月内有足够流动性和资本资源满足需求[143] - 公司未来资本需求取决于多种因素，若现有资金不足将寻求股权、股权关联或债务融资，额外股权融资可能稀释现有股东权益[144] 会计政策与财务确认 - 无形资产包括商标、客户群、非竞争协议和知识产权，初始估计使用寿命为2至10年[158] - 商誉是收购业务的购买价格超过所收购可辨认净资产估计公允价值的部分，至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[159] - 公司会定期评估长期资产的账面价值，当预期未折现现金流低于账面价值时认为资产减值[161] - 以权益工具奖励换取服务的成本按奖励的公允价值计量，员工和董事在授予日计量，非员工一般在归属日和中期财务报告日重新计量[162] - 与客户的协议主要是为期数月至一年的服务合同，在服务控制权转移给客户时确认收入[163] - 多数合同会收到不可退还的预付款，信用条款平均30天，部分情况要求15天付款[164] - 安全管理服务收入主要包括合规、安全管理、SOC管理服务和vCISO，视为单一履约义务，随服务和材料提供确认收入[165] - 专业服务收入主要包括技术评估、事件响应和取证、培训等网络安全服务，视为单一履约义务，在履约义务履行期间确认收入[168] - 新的和最近采用的会计公告在2022年6月30日季度未经审计的简明合并财务报表附注2中有更详细描述[169] 其他财务相关说明 - 2022年6月30日的六个月经营活动净现金使用主要是为弥补1536.9627万美元净亏损，调整非现金费用1020.6845万美元及运营资产负债变动；投资活动净现金使用主要是True Digital收购；融资活动净现金流入主要来自公开发行股票和过桥贷款[148][149][150] - 公司没有对财务状况、经营成果等有重大影响的表外安排[170]