首次公开募股及相关融资情况 - 2022年1月7日公司完成首次公开募股,发行2300万股,每股10美元,总收益2.3亿美元;同时向赞助商私募出售1590万份认股权证,每份1美元,收益1590万美元[144][145][154] 财务期间净收入及成本情况 - 截至2022年6月30日的三个月,公司净收入240.0416万美元,包括认股权证负债公允价值变动265.944万美元和信托账户有价证券利息收入14.4513万美元,运营成本40.3537万美元[151] - 截至2022年6月30日的六个月,公司净收入905.0784万美元,包括认股权证负债公允价值变动1052.7万美元和信托账户有价证券利息收入27.1557万美元,运营成本136.943万美元,交易成本37.8343万美元[152] 信托账户及公司现金情况 - 截至2022年6月30日,信托账户持有的有价证券为2.37171557亿美元(含利息收入27.1557万美元),公司现金为162.2611万美元[156][159] 业务合并时间要求及清算情况 - 公司需在2023年7月7日前或适用延长期结束前完成首次业务合并,否则将强制清算和解散[149][161] - 公司需在首次公开募股结束后的18个月内,即2023年7月7日前完成业务合并,否则将进行清算和解散[149] 行政支持及服务费用情况 - 2022年1月4日,公司与赞助商达成协议,将在首次公开募股结束后的18个月内支付总计93万美元的行政支持费用[163] - 截至2022年6月30日的三个月和六个月,公司分别产生15.5万美元和62.15万美元的服务费用,并分别支付15.5万美元和85.95万美元[163] 承销商费用情况 - 承销商获得每股0.2美元的现金承销折扣,总计460万美元;有权获得每股0.35美元的递延费用,总计805万美元,仅在公司完成业务合并时支付[166] 远期购买协议情况 - 公司与Cartica Funds签订远期购买协议,后者同意以每股10美元的价格认购最多300万股,总计最多3000万美元[167] 财务报表编制及估计情况 - 编制财务报表需管理层进行估计和假设,实际结果可能与估计有重大差异[168] 认股权证相关情况 - 财务报表中对认股权证负债的公允价值进行估计,采用公允价值层级分类资产和负债[169] - 截至2022年6月30日,公司已发行并流通的认股权证数量为2740万份[172] 可能赎回普通股核算情况 - 可能赎回的普通股按相关准则核算,可能赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列示[173] 每股净收益计算方法 - 每股净收益(亏损)通过净收益(亏损)除以当期已发行普通股加权平均数计算,采用双类别法[174] 会计准则影响评估情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化某些金融工具的会计处理,2023年12月15日后的财年生效,公司正在评估影响[175] - 管理层认为其他近期发布但未生效的会计准则,若当前采用,不会对财务报表产生重大影响[176]
Cartica Acquisition p(CITE) - 2022 Q2 - Quarterly Report