普通股赎回与触发条款 - 公司A类普通股在赎回通知发出前30个交易日内，若有20个交易日收盘价等于或超过每股10美元，且满足其他条件，将触发相关条款[119] 借款与本票情况 - 公司将可借款金额提高至35万美元并延长到期日，IPO完成时，第一期本票未偿还余额244,225美元已全额支付[123] - 2023年8月，公司向发起人发行本票，可借款最高30万美元；截至2023年9月30日，已借款10万美元，可再借20万美元；2023年11月8日，又借款5万美元[188] - 2023年8月，公司向发起人发行第二份本票，可借款最高本金30万美元，9月26日借款10万美元，截至9月30日，本票未偿还金额为10万美元，还可借款20万美元[197] 行政支持费用协议 - 2022年1月4日，公司与发起人达成协议，将在IPO结束后18个月内支付93万美元行政支持费用；2023年5月23日协议修订，公司每月支付16,666.67美元[124] - 2023年5月23日，公司与发起人修订行政支持协议，公司停止支付CEO年薪31.2万美元和每月9000美元办公等费用；发起人支付COO和CFO年薪20万美元及最高15万美元奖金，公司每月支付发起人1.666667万美元；2023年第三季度和前九个月，公司分别产生费用5万美元和27.0333万美元[175] - 2022年1月4日协议规定，自首次公开募股结束起十八个月内，公司向发起人支付总计93万美元用于行政支持费用，包括首席执行官年薪31.2万美元、首席运营官兼首席财务官年薪20万美元以及每月9000美元的办公等费用；首次公开募股结束时，还支付了总计601167美元，其中54.9万美元为高管服务报酬和奖金，51667美元为2022年1月行政支持费用预付款[193] IPO相关情况 - Cartica旗下两只基金在IPO中以每股10美元的价格购买198万股，占比9.9%，总金额1980万美元[125] - 2022年1月7日，公司完成2300万单位IPO，每单位10美元，总收益2.3亿美元[147] - 2022年1月7日，公司以每股10美元价格出售2300万个单位，募资2.3亿美元；同时以每份1美元价格私募出售1590万份私募认股权证，募资1590万美元[168] - 公司授予承销商自首次公开募股之日起45天的期权，可按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金购买最多300万额外单位，截至2022年1月7日，超额配售选择权已全部行使[194] 承销商相关情况 - 2023年4月14日，承销商J.P. Morgan终止与公司合作，放弃805万美元递延补偿，公司确认214,220美元其他收入，7,835,780美元计入额外实收资本[128] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计805万美元（包括因超额配售选择权全部行使而额外获得的105万美元），2023年4月14日，承销商终止合作并放弃该笔费用[196] 信托账户情况 - 截至2023年9月30日，信托账户投资包括0美元现金和45,697,836美元货币市场基金；截至2022年12月31日，包括163美元现金和240,107,374美元美国国债[136] - 截至2023年9月30日，信托账户现金和有价证券为4569.7836万美元（含利息收入228.9362万美元），公司拟用其完成业务合并[170] - 为避免被视为投资公司，公司计划在首次公开募股注册声明生效日期24个月周年日或之前，清算信托账户中的证券，改为持有有息现金项目，这将减少信托账户资金利息收入[215] - 公司可自行决定随时清算信托账户中的证券[243] - 公司可在24个月周年日前将信托账户资金全部以现金形式持有[243] 认股权证公允价值 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，私募认股权证公允价值分别为954,000美元和1,272,000美元[141] - 2022年1月7日，私募认股权证和公开认股权证公允价值为每份0.51美元，总价值分别为810.9万美元和586.5万美元；2023年9月30日，分别降至每份0.06美元和0.05美元，总价值分别为95.4万美元和57.5万美元[156][157] 业务合并与期限 - 公司需在2024年4月7日前完成业务合并，否则将赎回公开发行股份并清算[150] - 2023年6月30日，股东大会批准将业务合并完成日期从2023年7月7日延长至2024年4月7日，股东赎回1878.5585万股A类普通股，信托账户释放约2.009亿美元（每股约10.69美元）[152] - 公司需在2024年4月7日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，且不确定是否有足够流动性维持到该日期或报告发布后十二个月[192] - SPAC规则提案要求公司在首次公开募股注册声明生效日期后18个月内提交与目标公司达成初始业务合并协议的报告，并在24个月内完成初始业务合并[216] 非赎回协议 - 2023年6月16日和26日，公司与持有人签订非赎回协议，持有人同意不赎回或撤销赎回385万股公众股份，公司将在业务合并完成时或之后发行96.25万股A类普通股[151] 财务指标数据 - 2023年第三季度，公司净收入为76.7348万美元，包括信托账户有价证券利息收入102.841万美元，减去运营和组建成本26.1062万美元[167] - 2023年前九个月，经营活动使用现金116.0134万美元，净收入为585.2864万美元，受信托账户有价证券利息收入650.2003万美元、认股权证负债公允价值变动54.8万美元和其他收入21.422万美元影响[169] 上市合规情况 - 2023年9月25日，公司收到纳斯达克的不足通知，因其普通股公众持有人不足400人，不再符合上市规则，若未能恢复合规，证券将被摘牌[213] 内部控制情况 - 公司披露控制和程序截至2023年9月30日有效[208] - 2023年第三季度，公司财务报告内部控制无重大变化[235] 行业规则与政策 - 2022年3月30日，美国证券交易委员会发布与特殊目的收购公司（SPAC）相关的拟议规则[241] 投资公司认定风险 - 目前投资公司法对SPAC（包括该公司）的适用性存在不确定性[242] - 基于美国证券交易委员会当前观点，公司可能被认定为未注册投资公司[242] - 若被认定为投资公司，公司可能被迫放弃完成初始业务合并并进行清算[242] - 若公司清算，投资者无法实现拥有后续运营业务股票的收益[242] 现金持有影响 - 以现金形式持有资金会减少公众股东在公司赎回或清算时获得的金额[244] 初始估值参数 - 2022年1月7日，无风险利率为1.64%，预期期限为6.5年，预期波动率为7.2%，行权价格为11.50美元，A类普通股股价为9.83美元[155]