可供出售债务证券情况 - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券总额为5362美元（1年内）、51178美元（1 - 5年）、72774美元（5 - 10年）、430560美元（10年后），加权平均收益率分别为2.07%、2.07%、2.04%、2.51%[125] 贷款总额及构成情况 - 截至2021年12月31日，贷款总额为1997879美元，其中商业与农业贷款246502美元、商业房地产贷款1124762美元、住宅房地产贷款430060美元等[129] - 截至2021年12月31日，公司贷款组合中住宅和商业房地产贷款分别约占21.5%和56.3%[157] 贷款相关比例指标变化（2021 - 2019年） - 2021 - 2019年，贷款损失准备金占贷款总额的比例分别为1.33%、1.22%、0.86%[130] - 2021 - 2019年，非应计贷款占贷款总额的比例分别为0.18%、0.25%、0.33%[130] - 2021 - 2019年，贷款损失准备金占非应计贷款的比例分别为725.32%、488.35%、263.74%[130] - 2021 - 2019年，净冲销（回收）额分别为 - 783美元、 - 149美元、 - 53美元[130] - 2021 - 2019年，净冲销（回收）额与平均贷款余额的比率分别为 - 0.04%、 - 0.01%、 - 0.00%[130] 贷款损失准备金相关情况 - 2021年，商业与农业贷款损失准备金为2600美元，占比12.3%；商业房地产（非业主占用）为13860美元，占比41.5%等[134] - 贷款损失准备金占贷款总额的比例从2020年的1.22%增至2021年的1.33%[134] - 公司未分配准备金从2020年的240美元增至2021年的847美元[134] - 公司维持贷款损失准备金，但未来损失受多种因素影响，可能超过当前估计，若准备金不足，将对公司收益和财务状况产生不利影响[192] - 银行监管机构会定期审查公司的贷款损失准备金，可能要求增加准备金或确认进一步的贷款冲销，财务会计准则委员会（FASB）也改变了贷款损失准备金的设定要求[195] - 银行业监管机构未来可能要求公司增加贷款损失拨备，这会对公司财务状况和经营成果产生负面影响[199] - 公司贷款损失准备金自近期衰退结束后下降，未来若增加可能影响净利润[208] 存款相关情况 - 2021年日均存款平均余额为2488105千美元，2020年为2078454千美元[136] - 2021年无息活期存款平均余额为907591千美元，2020年为739648千美元；付息活期存款平均利率2021年为0.03%，2020年为0.05%[136] - 2021年储蓄存款（含货币市场存款账户）平均余额为818153千美元，平均利率为0.13%；2020年平均余额为670716千美元，平均利率为0.24%[136] - 2021年定期存款（含个人退休账户）平均余额为265294千美元，平均利率为1.11%；2020年平均余额为288262千美元，平均利率为1.76%[136] - 2021年12月31日未保险存款为599380千美元，2020年为515454千美元[138] - 2021年12月31日，超250000美元定期存款和个人退休账户中，3个月及以内到期的总计12833千美元，3 - 6个月到期的总计7395千美元，6 - 12个月到期的总计13433千美元，超12个月到期的总计24706千美元[139] 公司面临的经济与市场风险 - 新冠疫情影响全球、国家和地方经济，扰乱供应链，降低股市估值，影响公司产品和服务需求，可能导致信贷损失和贷款损失准备金增加[145] - 经济和政治条件变化可能通过存款、贷款需求、客户还款能力和贷款抵押品价值下降影响公司收益[153] - 利率变化可能对公司净利息收入产生重大不利影响，利率受通胀、衰退、失业等多种因素影响[159] LIBOR相关情况 - 公司对LIBOR的总风险敞口截至2021年12月31日约为3.629亿美元[166] - 自2021年12月31日之后，使用LIBOR作为参考利率签订新合同会产生安全和稳健性风险[164] - 1周和2个月期LIBOR将于2021年12月31日后停止提供，其余LIBOR设置将于2023年6月30日后停止提供[164] - LIBOR作为金融合同参考利率将逐步停用，2021年12月31日后1周和2个月LIBOR停止提供，其余LIBOR设置在2023年6月30日后停止，向SOFR过渡可能存在运营问题并产生不利影响[164][165] 公司面临的运营风险 - 公司面临多种运营风险，包括声誉风险、法律合规风险、欺诈或盗窃风险等，且许多风险因COVID - 19而加剧[167] - 公司依赖通信和信息系统，系统故障、中断或安全漏洞可能导致客户关系管理等系统出现问题[168] - 负面公众舆论可能影响公司吸引和留住客户的能力，导致潜在诉讼和监管行动，影响公司普通股价格[172] - 公司收集、处理和存储敏感消费者数据，面临技术系统缺陷、员工错误等风险，虽有安全和备份系统但不能确保成功防范[174] - 公司若违反《银行保密法》等反洗钱法规，可能面临重大财务损失、监管行动和声誉损害[183][185] - 公司依赖第三方提供运营服务，第三方面临类似风险，其财务或运营困难可能影响公司业务[186][189] 公司面临的竞争风险 - 公司在市场区域面临激烈竞争，包括大型区域金融机构等，竞争可能影响净息差和盈利能力[191] 公司合并情况 - 2022年1月10日公司与Comunibanc Corp.签订合并协议，预计二季度完成交易，Comunibanc和The Henry County Bank在2021年9月30日总资产3.29亿美元、总贷款1.65亿美元、总存款2.76亿美元[214] 会计准则变化情况 - FASB在2016年6月16日发布ASU 2016 - 13，将损失模型替换为预期损失模型，小报告公司生效日期推迟至2022年12月15日后[196] 公司税务退款计划情况 - 公司税务退款计划合同期限三年至2022年10月31日，2021年后支付金额不固定[212] 公司服务客户相关风险 - 公司业务主要服务中小微企业，这些企业资源少，受经济下行影响大，可能影响还款能力[201] - 2020年3月18日通过的FFCRA可能对公司中小微企业客户产生重大财务影响，进而影响公司业务[202] 公司信贷风险 - 信贷风险是公司重大风险，受借款人还款能力、经济市场变化等因素影响[204][205] 公司未来业务扩张风险 - 公司未来收购或扩张业务会产生费用和风险，可能无法达到预期利润，还可能稀释股东权益[215][218] 金融行业监管风险 - 金融行业监管不断变化，监管机构行动可能对公司业务产生不利影响[219][220] 公司存款保险费风险 - 若未来银行倒闭成本增加，公司存款保险费可能提高[222] CECL新标准相关情况 - 公司需在2023年第一季度遵守CECL新标准，采用后信贷损失准备金可能增加，减少留存收益和监管资本，联邦银行监管机构允许银行在三年内逐步计入CECL对监管资本的首日影响[227] 公司法律诉讼风险 - 公司可能面临客户、员工等的索赔或法律诉讼，金融机构面临的重大集体诉讼数量不断增加，未来诉讼可能涉及巨额赔偿[228] 公司住宅抵押贷款业务风险 - 公司住宅抵押贷款业务面临法律和监管风险，众多政府和监管机构正在调查相关业务，可能面临集体诉讼和索赔[229] 公司资本筹集风险 - 公司可能需要筹集额外资本，但资本在需要时可能无法获得，其筹资能力取决于资本市场条件、经济状况等多种因素[230][231] 公司控股子公司股息风险 - 公司作为控股公司依赖子公司银行Civista的股息，Civista支付股息受法规限制，无法支付股息可能对公司产生重大不利影响[233][234] 公司普通股市场价格风险 - 公司普通股市场价格可能大幅波动，受公司经营和财务结果、行业发展、未来证券发行等多种因素影响[235] 公司投资证券风险 - 公司投资证券受市场价值变化影响，部分投资证券信用风险较高，所有投资证券都受利率、信用利差和信用评级变化影响[241] 公司欺诈损失风险 - 公司面临欺诈损失增加的风险，犯罪分子欺诈手段日益复杂，新技术虽能减少部分欺诈，但犯罪分子转向其他信息源[242] 税收法律变化风险 - 税收法律变化可能对公司业绩产生重大不利影响，也会影响客户购买能力和贷款需求，导致贷款违约和证券价值下降[243]