首次公开募股相关情况 - 2021年7月22日公司完成800万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，毛收入8000万美元[310] - 首次公开募股前，公司于2021年4月7日发行287.5万股创始人股份，发起人支付2.5万美元；后经调整，最终200万股创始人股份流通，占已发行和流通普通股的20%[310] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人和代表指定人私下出售340万份认股权证，每份1美元，毛收入340万美元[311] 资金存放与使用情况 - 扣除承销折扣、佣金和发行费用后，首次公开募股和认股权证出售所得的8000万美元存入信托账户[312] - 截至2021年12月31日，信托账户中有投资和现金8000.2777万美元，信托账户外有现金24.0706万美元用于营运资金[315] - 截至2021年12月31日，公司现金为24.0706万美元，营运资金缺口为106.2967万美元[327] 财务盈亏情况 - 2021年3月19日至12月31日，公司净亏损约36.1万美元，其中包括认股权证负债公允价值收入约112.1万美元和信托账户有价证券利息收入约3000美元，运营成本约76.3万美元[318] 交易成本情况 - 交易成本达205.8249万美元，包括160万美元承销费和45.8249万美元其他发行费用[321] 业务合并营销费情况 - 根据业务合并营销协议，若公司完成业务合并，需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于首次公开募股毛收入3.5%的营销费[330] 认股权证核算情况 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值核算，并在每个报告期调整至公允价值[333] 会计准则遵循情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件，可按私人公司生效日期遵循新的或修订后的会计准则[335] - 公司选择推迟采用新的或修订后的会计准则，财务报表可能与按上市公司生效日期遵循准则的公司不可比[335] 《JOBS法案》豁免情况 - 公司正在评估依靠《JOBS法案》其他减少报告要求的好处[336] - 若作为“新兴成长型公司”依靠相关豁免，公司可能无需提供内控鉴证报告、全部薪酬披露等[336] - 这些豁免将在首次公开募股完成后五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[336] 较小报告公司情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[337]