首次公开募股相关 - 2022年5月2日公司完成首次公开募股，发售7,875,000个单位，每个单位10美元，总收益7875万美元，同时出售3,762,500份私募认股权证，每份1美元[122][123] - 首次公开募股和私募认股权证收益中，公司留存约110万美元用于营运资金[133] - 承销商获得现金承销折扣1,181,250美元，若公司完成业务合并还将获得递延佣金2,362,500美元[139] - 发起人成员同意向公司提供最高300,000美元贷款用于首次公开募股成本支付，截至2022年9月30日未借款，该票据于2022年5月2日到期[144] - 公司同意从Eternal B.V.借款最高500,000美元用于首次公开募股成本支付，截至2021年12月31日未偿还余额为63,073美元，该贷款于2022年5月2日到期并于6月2日还清[146] - 截至2021年12月31日，递延发行成本为83343美元；2022年5月2日首次公开募股完成，总发行成本为5093930美元，其中4647702美元分配给公开发行股份并计入临时权益[155] 业务合并相关 - 纳斯达克规则要求业务合并目标企业的公平市值至少为信托账户净资产的80%，业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或取得控股权[124] - 2022年10月6日公司与ClimateRock Holdings Limited等签订业务合并协议，总对价为6.5亿美元[127][129] 财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度公司净亏损79,795美元，九个月净亏损265,934美元，分别由信托账户投资收入353,596美元和440,326美元抵消[132] 股份发行相关 - 2021年公司向发起人发行2,156,250股B类普通股（创始人股份），总价25,000美元，2022年部分股份被没收，最终发行和流通的创始人股份为1,968,750股[141][142] 关联交易与协议相关 - 2022年9月21日，公司与Eternal B.V.签订最高18万美元的无担保免息贷款协议，截至9月30日，应付关联方贷款余额为18万美元[147] - 2022年4月27日，公司与发起人签订行政服务协议，月费1万美元，截至9月30日，已向Gluon Group支付23386美元，另有25394美元已计提[148] - 2022年9月21日，公司与Gluon签订协议，交易总价低于4亿美元完成后支付50万美元，高于4亿美元额外支付50万美元，即总价超4亿美元总报酬为100万美元；10月5日，双方同意将交易成功费降至25万美元[149][150] - 修订后的协议规定，Gluon介绍的融资，债务融资收取2%现金费用，股权、股权关联或可转换证券融资收取5%现金费用[151] 财务报表与披露相关 - 截至2022年9月30日公司无表外安排[136] - 截至2022年9月30日，公司没有稀释性证券和其他可能转换为普通股的合同，稀释后每股亏损与基本每股亏损相同[156] - 公司的A类普通股可能赎回，公共股份的赎回权在公司控制之外，按赎回价值（加信托账户利息和/或股息）作为临时权益列报[157] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若现在采用，不会影响公司财务报表[158] - 公司为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[161] 经营影响因素相关 - 公司经营业绩和完成业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨、通胀、利率上升等多种因素不利影响[159]