公司基本信息 - 公司于2021年2月由圣兰德里家园联邦储蓄银行成立，2021年10月12日完成从互助制向股份制转变，银行成为公司全资子公司[126] - 银行成立于1922年，为路易斯安那州中南部阿卡迪亚地区客户服务，通过六个全服务分行运营，正将业务战略重新聚焦为关系型社区银行模式[127] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产2.873亿美元，包括贷款1.32亿美元和投资证券9810万美元，存款1.831亿美元，股权9450万美元[128] - 2022年第一季度净亏损13.1万美元，2021年同期净利润15.1万美元，净利润减少主要因非利息费用增加46.2万美元（26.8%），部分被贷款损失转回后的净利息收入增加10.2万美元抵消[128] - 2022年第一季度，公司贷款损失准备金转回7.1万美元，2021年同期无贷款损失准备金计提或转回[128] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金为220万美元，占贷款总额1.65%；截至2021年12月31日为230万美元，占比1.73%，减少主要因对新冠疫情对借款人影响评估改善[135] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售证券未实现净损失分别为570万美元和86.4万美元，增加主要因类似证券利率变化，无公允价值下降被视为非暂时性减值[140] - 截至2022年3月31日，公司总资产为2.873亿美元，较2021年12月31日增加190万美元，增幅0.7%[145] - 2022年3月31日现金及现金等价物为4010万美元，较2021年12月31日减少78.8万美元，降幅1.9%[146] - 2022年3月31日贷款应收总额为1.32亿美元，较2021年12月31日增加16.1万美元，增幅0.1%[147] - 2022年3月31日贷款损失准备金为220万美元，占总贷款的1.65%；2021年12月31日为230万美元，占总贷款的1.73%[148] - 2022年3月31日投资证券总额为9810万美元，较2021年12月31日减少370万美元，降幅3.6%[149] - 2022年3月31日存款总额为1.831亿美元，较2021年12月31日增加630万美元，增幅3.6%[150] - 2022年第一季度公司净亏损13.1万美元，2021年同期净利润为15.1万美元[157] - 2022年第一季度总利息收入为190万美元，较2021年同期减少3.2万美元，降幅1.6%[158] - 2022年3月31日末，总生息资产平均余额2.72亿美元，平均收益率2.85%；总付息负债平均余额1.57亿美元，平均利率0.41%[163] - 与2021年同期相比，净利息收入增加3.1万美元，其中利率因素增加4.8万美元，规模因素减少1.7万美元[167] - 2022年第一季度，公司冲回贷款损失准备7.1万美元，贷款损失准备与总贷款的比率为1.65%[169] - 2022年第一季度，非利息收入为19.7万美元，较2021年同期增加1万美元，增幅5.3%[170] - 2022年第一季度，非利息支出为220万美元，较2021年同期增加46.2万美元，增幅26.8%[171] - 2022年第一季度，公司报告所得税收益3.8万美元，2021年同期为所得税费用3万美元[173] - 2022年第一季度，经营活动净现金使用12.3万美元，投资活动净现金使用700万美元，融资活动净现金提供630万美元[180] 公司资本与监管指标 - 截至2022年3月31日，公司普通股一级资本7771.3万美元，占比57.98%；一级风险资本7771.3万美元，占比57.98%；总风险资本7939.4万美元，占比59.23%；一级杠杆资本7771.3万美元，占比28.39%，均超过监管要求[183] 公司业务承诺与合同义务 - 截至2022年3月31日，公司有100万美元建设贷款待发放，1170万美元未完成的贷款承诺，信用证和未使用的透支特权及信贷额度共计610万美元，未来一年内到期的定期存款5140万美元[185] - 截至2022年3月31日，发放贷款承诺总额为1174.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用信贷额度为497万美元，其中1年内到期192.9万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期116.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，在建工程未支付部分建筑贷款为102.9万美元，其中1年内到期102.8万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用透支特权金额为108.8万美元，全部在5年后到期[187] - 截至2022年3月31日，信用证金额为2000美元，全部在1年内到期[187] - 截至2022年3月31日，总承诺金额为1883.6万美元，其中1年内到期1470.6万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期225.5万美元[187] - 截至2022年3月31日，定期存款总额为6553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期117万美元[188] - 截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行预付款为1000万美元，其中4 - 5年到期300万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，长期债务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，合同义务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] 公司特殊业务情况 - 公司为现有客户和潜在客户提供240笔SBA PPP贷款，总额约850万美元，平均初始贷款余额为3.6万美元；根据《CARES法案》，为204笔贷款提供修改，本金余额总计2820万美元[142] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，PPP贷款的未偿还本金余额分别为84.1万美元和280万美元[142] 公司财务政策与准则 - 公司作为新兴成长公司，可推迟采用适用于上市公司的新会计准则，财务报表可能与遵守新准则的公司不可比[133] - 公司采用负债法确定递延所得税资产和负债，实现递延所得税资产主要取决于实现预计未来应税收入，可能因市场条件等因素调整判断和余额[141] 公司经营成果影响因素 - 公司经营成果很大程度取决于净利息收入，受净息差、生息资产和付息负债相对金额、贷款损失准备金、手续费收入、非利息收入和非利息费用影响[129]