公司业务板块划分 - 公司业务分为大麻素和非大麻素两个板块，大麻素业务国际商业化处于早期，客户和销售均在美国境外；非大麻素业务主要面向美国零售商[164][165][166] 公司产品出口情况 - 截至目前，公司已向15个国家出口大麻产品，包括澳大利亚、巴西、加拿大等[163] 全球医用大麻政策环境 - 全球超41个国家在国家或联邦层面授权医用大麻，超半数国家放宽使用范围[168] 大麻素板块生产数据变化 - 2021年Q2，大麻素板块干花收获量11,464千克，较2020年Q2的16,948千克减少5,484千克，降幅32%；半年收获量27,322千克，较2020年同期的28,707千克减少1,385千克，降幅5%[174] 大麻素板块成本数据变化 - 2021年Q2，大麻素板块生产成本247.6万美元，较2020年Q2的193万美元增加54.6万美元，增幅28%；每克生产成本0.22美元，较2020年Q2的0.11美元增加0.11美元，增幅100%；半年生产成本463.4万美元，较2020年同期的367.4万美元增加96万美元，增幅26%；每克生产成本0.17美元，较2020年同期的0.13美元增加0.04美元，增幅31%[174] 大麻素板块收入数据变化 - 2021年Q2，大麻素板块收入57.9万美元，较2020年Q2的15.3万美元增加42.6万美元，增幅278%；半年收入125.6万美元，较2020年同期的39.5万美元增加86.1万美元，增幅218%[174] 大麻素板块销量数据变化 - 2021年Q2，大麻素板块干花销量2,401千克，较2020年Q2的2,231千克增加170千克，增幅8%；半年销量4,883千克，较2020年同期的3,487千克增加1,396千克，增幅40%[174] 大麻素板块销售单价数据变化 - 2021年Q2，大麻素板块每克销售收入0.24美元，较2020年Q2的0.07美元增加0.17美元，增幅243%；半年每克销售收入0.26美元，较2020年同期的0.11美元增加0.15美元，增幅136%[174] 公司业务合并情况 - 2020年12月18日，公司完成业务合并，Clever Leaves和SAMA相关交易完成，SAMA更名为Clever Leaves US, Inc.，公司普通股和认股权证在纳斯达克开始交易[186][187][188] 公司债券条款修改情况 - 2020年11月9日，Clever Leaves与债券持有人同意修改2022年可转换债券条款，自2021年1月1日起将利率降至8%，利息按季度以现金支付，公司可选择向债券持有人发行普通股支付利息[189] 公司债券预付情况 - 2021年7月19日，公司预付2022年可转换债券持有人25,115美元，占未偿还本金总额的90%[190] 公司设施认证情况 - 2020年7月8日，公司收获后和提取设施获欧盟GMP认证，有望拓展欧洲医用大麻和大麻市场业务[191] 公司许可证及证书情况 - 2020年8月，公司获葡萄牙INFARMED许可证，可种植、进出口干大麻花，2021年3月获GACP证书[192][194] 公司票据购买协议情况 - 2021年7月19日，公司与Catalina LP签订25,000美元的票据购买协议，年利率5%，可转换为普通股[195] 公司整体收入数据变化 - 截至2021年6月30日的三个月，公司收入从1,939,000美元增至3,672,000美元，六个月从4,853,000美元增至7,149,000美元[202] 公司整体销售成本数据变化 - 截至2021年6月30日的三个月，公司销售成本从1,032,000美元增至1,338,000美元，六个月从1,785,000美元增至2,584,000美元[202] 公司整体净亏损数据变化 - 截至2021年6月30日的三个月，公司净亏损从8,753,000美元增至8,956,000美元，六个月从18,939,000美元增至22,721,000美元[202] 公司不同渠道收入情况（2021年上半年） - 2021年上半年，大众零售渠道收入3,609,000美元，专业、健康及其他零售渠道575,000美元，经销商渠道2,680,000美元，电子商务渠道285,000美元[204] 公司不同渠道收入情况（2021年第二季度） - 2021年第二季度，大众零售渠道收入1,721,000美元，专业、健康及其他零售渠道350,000美元，经销商渠道1,448,000美元，电子商务渠道153,000美元[204] 公司收入及销售成本增长原因 - 收入增长主要因非大麻素业务销售增加及大麻素业务销售管道拓展，销售成本增加因销售活动增加[205][207][208][209][210] 公司一般及行政费用数据变化 - 2021年Q2一般及行政费用增至10,606美元，较2020年同期的7,264美元增长46%，主要因股份支付及办公行政成本增加[212][213] - 2021年上半年一般及行政费用增至19,348美元，较2020年同期的15,384美元增长26%，主要因股份支付、专业费用及办公行政成本增加[212][219] 公司销售及营销费用数据变化 - 2021年Q2销售及营销费用增至807美元，较2020年同期的603美元增长34%，主要因大麻素产品潜在推出及活动开展[212][214] - 2021年上半年销售及营销费用降至1,485美元，较2020年同期的1,784美元下降17%，主要因成本控制措施[212][220] 公司折旧及摊销费用数据变化 - 2021年Q2折旧及摊销费用增至524美元，较2020年同期的365美元增长44%，主要因资产扩张及无形资产摊销加速[212][215] - 2021年上半年折旧及摊销费用增至1,103美元，较2020年同期的717美元增长54%，主要因资产扩张及无形资产摊销加速[212][222] 公司净利息费用数据变化 - 2021年Q2净利息费用降至920美元，较2020年同期的953美元下降3%，主要与债券发行有关[223][224] - 2021年上半年净利息费用增至1,898美元，较2020年同期的1,789美元增长6%，主要因贷款利息及债务发行成本增加[223][230] 大麻素及非大麻素业务收入增长原因 - 2021年Q2和上半年大麻素业务收入分别增至579美元和1,256美元，较2020年同期的153美元和395美元增长，主要因关键客户合同成熟[236] - 2021年Q2和上半年非大麻素业务收入分别增至3,093美元和5,893美元，较2020年同期的1,786美元和4,458美元增长，主要因疫情后需求恢复[236][237] 公司各业务板块亏损及盈利情况 - 2021年Q2大麻素业务亏损360.4万美元，较2020年同期的445.4万美元减少85万美元，降幅19%；非大麻素业务盈利63.4万美元，较2020年同期的亏损6.7万美元增加70.1万美元，增幅1046%；总业务亏损297万美元，较2020年同期的452.1万美元减少155.1万美元，降幅34%[238] - 2021年上半年大麻素业务亏损646.8万美元，较2020年同期的985.5万美元减少338.7万美元，降幅34%；非大麻素业务盈利124.6万美元，较2020年同期的41.3万美元增加83.3万美元，增幅202%；总业务亏损522.2万美元，较2020年同期的944.2万美元减少422万美元，降幅45%[238] 公司现金流量情况 - 2021年上半年经营活动净现金使用量为1949.6万美元，2020年同期为1454.3万美元；投资活动净现金使用量为431.9万美元，2020年同期为343.6万美元；融资活动净现金提供量为153.6万美元，2020年同期为1097.9万美元；现金及现金等价物减少2238.5万美元，2020年同期减少702.9万美元[242] 公司现金及现金等价物变化情况 - 公司因业务合并获得约7350.9万美元净收益；截至2021年6月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为5662.1万美元和7910.7万美元，总体减少2248.6万美元[246] 公司票据发行情况 - 2021年7月19日，公司签订票据购买协议，发行本金为2500万美元的有担保可转换票据[249] 公司未偿还债务情况 - 截至2020年12月31日，未偿还债务总额为3384.3万美元；截至2021年6月30日，未偿还债务总额为3367.8万美元，其中2022年可转换票据约2711.9万美元，长期债务净额为655.9万美元[254][255] 公司子公司信贷额度情况 - 2021年1月，公司葡萄牙子公司从当地银行获得100万欧元信贷额度，截至2021年6月30日，借款全额未偿还[256] 公司收购贷款及认股权证情况 - 2019年4月，公司为收购Herbal Brands发行850万美元贷款，年利率8%，2020年8月27日起增加4%实物利息；同时发行认股权证，可购买193402股C类优先股，行权价8.79美元/股，后认股权证可购买63597股普通股，行权价26.73美元/股[257][259][260][262] 公司可转换票据发行及偿还情况 - 2019年3月，公司发行2775万美元2022年可转换票据，初始年利率8%，后增至10%；2021年7月19日，公司提前偿还2511.5万美元，票据解除[263][264] 公司可转换债券转换情况 - 2018年10月，公司发行1789万美元2021年可转换债券，2019年3月全部转换为2546670股C类优先股[266] 公司内部控制缺陷披露情况 - 截至2021年6月30日，公司披露控制与程序因重大缺陷而无效[276] 公司财务报告内部控制重大缺陷情况 - 2020年12月31日公司财务报表审计时，管理层识别出财务报告内部控制存在重大缺陷，包括缺乏专业人员、合理结构和控制执行证据等[277] 公司内部控制整改措施情况 - 公司已采取增强控制环境的措施，如增加会计和财务人员、加强复杂会计计量控制、聘请外部顾问等[278] - 2021年公司持续开展整改活动，预计还会增加技术会计资源、聘请外部顾问提供支持和培训等[279] - 在董事会审计委员会指导下，管理层将在2021年继续采取措施整改重大缺陷，加强公司对流程层面控制的监督[280] 公司内部控制缺陷整改进度情况 - 截至报告日期，重大缺陷尚未整改完成，需控制措施有效运行一段时间并经审计程序充分测试[282] 公司内部控制变更情况 - 公司正在实施内部控制变更以整改重大缺陷，2021年第二季度除上述情况外无其他重大影响内部控制的变化[284] 公司内部控制局限性披露情况 - 公司披露控制与程序及财务报告内部控制存在固有局限性，不能防止重大错误或欺诈[285] 公司关键会计政策和估计变化情况 - 自2020年Form 10 - K报告以来，公司关键会计政策和估计无重大变化[271] 公司市场风险敞口变化情况 - 自2020年12月31日以来，公司市场风险敞口无重大变化[273]