公司整体财务状况变化 - 截至2023年7月31日，公司总资产为5.1969795亿美元，较2022年10月31日的4.6927458亿美元增长10.74%[4] - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物为2489.0568万美元，较2022年10月31日的2292.7371万美元增长8.56%[4] - 截至2023年7月31日，公司总负债为2132566美元，较2022年10月31日的3544649美元有所下降；股东权益为49837229美元，较2022年10月31日的43382809美元有所上升[5] - 2023年7月31日，公司现金及现金等价物为24890568美元，高于2022年的22927371美元[4] - 2023年7月31日，公司应收账款净额为2509425美元，低于2022年的2870600美元[4] - 2023年7月31日，公司存货为11647639美元，高于2022年的10027111美元[4] - 2023年7月31日，公司总资产为51969795美元，高于2022年的46927458美元[4] - 2023年7月31日，公司总资产为51,969,795美元，总负债为2,132,566美元[53][56] - 2022年7月31日，公司总资产为47,203,976美元，总负债为4,412,606美元[55][57] 净收入相关指标变化 - 2023年前三季度净收入为3445.114万美元，较2022年同期的3597.208万美元下降4.23%[6] - 2023年前九个月，公司净收入为1578.83万美元[56] - 2023年7月31日结束的三个月，公司净收入为489.05万美元，2022年同期为626.74万美元[53][55] - 2023年前三个月净收入为1038780美元，较2022年同期的1768657美元有所下降；前九个月净收入为3445114美元，较2022年同期的3597208美元略有下降[6] - 2023年7月31日止三个月，公司总净收入为4,890,532美元，较2022年同期的6,267,409美元下降约21.97%[53][55] - 2023年7月31日止九个月，公司总净收入为15,788,325美元，较2022年同期的17,090,455美元下降约7.61%[56][57] - 2023年7月31日止三个月总营收489.0532万美元，2022年同期为626.7409万美元[58] - 2023年7月31日止九个月总营收1578.8325万美元，2022年同期为1709.0455万美元[60] 综合收入变化 - 2023年前三季度综合收入为5983.62万美元，较2022年同期的766.45万美元增长680.70%[6] 经营、投资、融资活动净现金变化 - 2023年前三季度经营活动提供的净现金为1384.897万美元，较2022年同期的6282.523万美元下降78.00%[9] - 2023年前三季度投资活动使用的净现金为509.609万美元，较2022年同期的1195.885万美元下降57.39%[9] - 2023年前三季度融资活动使用的净现金为17.963万美元，较2022年同期的63.559万美元下降71.74%[9] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为1384897美元，较2022年同期的6282523美元大幅下降[9] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为509609美元，较2022年同期的1195885美元有所减少[9] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为17963美元，较2022年同期的63559美元有所减少[9] 每股净收入变化 - 2023年前三季度基本每股净收入为0.31美元，较2022年同期的0.33美元下降6.06%[6] - 2023年前三季度摊薄每股净收入为0.31美元，较2022年同期的0.32美元下降3.13%[6] - 2023年前三个月基本每股净收入为0.09美元，较2022年同期的0.16美元有所下降；前九个月基本每股净收入为0.31美元，较2022年同期的0.33美元略有下降[6] - 2023年3个月基本每股收益0.09美元，摊薄后每股收益0.09美元；9个月基本每股收益0.31美元，摊薄后每股收益0.31美元[40] 支付现金税款变化 - 2023年前三季度支付的现金税款为1270.1万美元，较2022年同期的74.432万美元增长1606.39%[9] 佣金收入变化 - 2023年3月至7月佣金为120,724美元，2022年同期为33,001美元；2023年1月至7月佣金为728,552美元，2022年同期为434,005美元[26] - 2023年3个月佣金为120,724美元，2022年同期为33,001美元；2023年9个月佣金为728,552美元，2022年同期为434,005美元[26] 存货、固定资产等资产项目变化 - 2023年7月31日存货总计11,647,639美元，2022年10月31日为10,027,111美元[29] - 2023年7月31日固定资产净值为6,251,246美元，2022年10月31日为5,832,532美元[30] - 2023年7月31日其他流动资产总计372,183美元，2022年10月31日为343,061美元[31] - 2023年7月31日未开票应收款为1,742,334美元，2022年10月31日为602,115美元[31] - 2023年7月31日库存总计11,647,639美元，2022年10月31日为10,027,111美元[29] 递延收入变化 - 2023年7月31日递延收入为543,991美元，2022年10月31日为790,458美元[32] - 2023年7月31日保修或全寿命支持递延收入为236,026美元，2022年10月31日为229,238美元[33] - 2023年7月31日未开票应收款为1,742,334美元，2022年10月31日为602,115美元；2023年7月31日递延收入为543,991美元，2022年10月31日为790,458美元[31][32] - 2023年7月31日保修或TLS递延收入为236,026美元，2022年10月31日为229,238美元[33] 大客户销售情况变化 - 2023年3月至7月，公司有三个客户销售额超净收入10%，收入1,764,011美元，占36.1%，应收账款1,034,570美元，占41.2%[34] - 2022年3月至7月，公司有一个客户销售额超净收入10%，收入660,750美元，占10.5%，应收账款246,100美元，占5.8%[35] - 2023年1月至7月，公司有一个客户销售额超净收入10%，收入1,846,536美元，占11.7%，应收账款536,999美元，占21.4%[36] - 2023年3个月，三家大客户收入1,764,011美元，占净收入36.1%，应收款1,034,570美元，占净应收款41.2%；2022年3个月，一家大客户收入660,750美元，占净收入10.5%，应收款246,100美元，占净应收款5.8%[34][35] - 2023年9个月，一家大客户收入1,846,536美元，占净收入11.7%，应收款536,999美元，占净应收款21.4%；2022年9个月，一家大客户收入1,588,172美元，占净收入10%，应收款246,100美元，占净应收款5.8%[36][37] 净利润变化 - 2023年7月31日结束的财季，净利润为103.88万美元，2022年同期为176.87万美元；2023年前九个月净利润为344.51万美元，2022年同期为359.72万美元[40] - 2023年7月31日结束的三个月，公司净利润为103.88万美元，2022年同期为176.87万美元[53][55] - 2023年前九个月，公司净利润为344.51万美元[56] - 2023年7月31日止三个月，公司净利润为1,038,780美元，较2022年同期的1,768,657美元下降约41.26%[53][55] - 2023年7月31日止九个月，公司净利润为3,445,114美元，较2022年同期的3,597,208美元下降约4.23%[56][57] 股票激励计划相关 - 2017年股票激励计划下，可发行普通股的最大数量为913,612股；截至2023年7月31日，有370,682股可发行[42][44] - 2023年前九个月，公司授予54,046份限制性股票奖励，146,168份期权按计划归属，199,496份期权无现金行权发行92,275股，108,568份限制性股票授予按计划归属，3,000份期权和11,506份限制性股票奖励被没收[43][44] - 2022年前九个月，公司授予64,887份限制性股票奖励，177,333份期权按计划归属，3,333份期权无现金行权发行1,107股[45][46] - 2021年股票激励计划下，可发行股份数量为100万股；截至2023年7月31日，2017年和2021年计划共有1,370,682股可发行[47] - 2023年9个月，公司授予54,046份受限股票奖励，146,168份期权归属，199,496份期权无现金行权发行92,275股，108,568份受限股票授予归属，3,000份期权和11,506份受限股票奖励被没收，7月31日有370,682股可发行，总股票薪酬费用488,764美元[43][44] - 2022年7月31日止九个月，公司股票薪酬总费用为975,847美元[46] - 2021年7月12日，董事会通过2021年股票激励计划，2021年9月14日获股东批准，该计划可发行股份数为1,000,000股[47] - 截至2023年7月31日，2017年和2021年计划下共有1,370,682股可发行股份[47] - 3,333份期权以无现金方式行权，公司发行1,107股[46] 有效税率变化 - 2023年和2022年7月31日结束的三个月，公司有效税率分别为3.6%和13.4%[63] - 2023年和2022年7月31日结束的九个月，公司有效税率分别为0.6%和9.6%[64] - 公司记录美国公司税率为25%，英国公司税率为0%，丹麦公司税率为22%[63][64] 存款账户及利率情况 - 2023年2月，公司与HSBC NA和Jyske Bank建立定期存款计息账户，部分账户利率如USD为5.17%、GBP为4.80%等[65] - 2023年2月公司与汇丰北美和日德兰银行设立定期存款计息账户，期限不超3个月[65] - 公司在英国有一个跟踪英格兰银行基准利率的计息存款账户，当前利率5.0%[65] - 美元1325.6709万存款在汇丰银行的利率为5.17%[65] - 英镑75万存款利率为4.80%，124.8151万无限制访问英镑存款利率为5.00%[65] - 欧元79.5万存款在日德兰银行利率为1.9%，英镑41.4万存款利率为3.2%，丹麦克朗319万存款利率为1.6%，美元109.4万存款利率为3.8%[65] 公司业务单元情况 - 公司运营海洋技术和海洋工程两个业务单元，海洋技术业务主要销售和租赁水下技术解决方案，海洋工程业务为国防承包商提供专有子组件[10] 收入确认原则 - 公司按照财务会计准则委员会的Topic 606确认收入[13] 财务报表编制相关 - 编制合并财务报表需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同，重大估计包括合同完工百分比法相关估计等[12]