收入情况 - [2021年第三季度净收入为574.9万美元，较2020年第三季度增加192万美元，增幅50%；2021年前九个月净收入为1702.9万美元，2020年同期为1151.3万美元][108] - [2021年前三季度，税等效净利息收入较2020年同期增加840万美元，第三季度增加180万美元][124] - [2021年前三季度，贷款平均余额较2020年同期增加7400万美元，证券平均余额增加4.311亿美元，带动税等效利息收入分别增加250万美元和530万美元][125] - [2021年第三季度和前九个月，非利息收入分别下降160万美元和200万美元，主要因贷款销售收益减少][136] - [2021年第三季度和前九个月，客户服务收费分别增加19.6万美元和100万美元，因疫情期间居家令影响消除及合并带来的影响][136] - [2021年第三季度和前九个月，权益证券市值变化分别比2020年同期好21万美元和64.5万美元][136] - [2021年前三季度经营活动提供净现金2890万美元，去年同期使用净现金2030万美元，主要因收入增加550万美元和贷款销售净收益增加3770万美元][155] - [2021年9月调整后税前收入为6912千美元，调整后净利润为5749千美元，调整后基本每股收益为0.75美元][163] - [2020年9月调整后税前收入为6321千美元，调整后净利润为5252千美元，调整后基本每股收益为0.67美元][163] 回报率情况 - [2021年前九个月平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为1.08%和10.01%，2020年同期分别为0.87%和7.50%][109] 债券发行与债务偿还 - [2021年9月，公司完成3250万美元的私募次级债券发行，用于一般公司用途][110] - [2021年第三季度，公司用部分私募所得偿还260万美元其他未偿债务，并向银行注资500万美元][111] - [2021年9月完成3250万美元3.25%固定 - 浮动利率次级票据私募发行，部分收益用于偿还260万美元其他未偿债务][151] - [2021年第三季度，公司偿还260万美元其他未偿债务，并将500万美元次级票据私募所得款项注入银行以加强资本水平][154] 公司收购 - [2020年7月1日，公司完成对Community Shores的收购，其当时有4家分行，总资产2.445亿美元，总贷款1.748亿美元，存款2.278亿美元][112] 贷款情况 - [截至2021年9月30日，受疫情影响的贷款延期已全部恢复按贷款条款还款][113] - [2020年公司处理超1.26亿美元PPP贷款，收购Community Shores获得3700万美元PPP贷款，2021年前九个月发放8910万美元PPP贷款；2021年第三季度和前九个月分别有4870万美元和1.645亿美元PPP贷款获豁免，产生160万美元和400万美元费用收入；截至2021年9月30日，6120万美元PPP贷款仍在资产负债表上][114] - [截至2021年9月30日的三个月，贷款平均余额为10.21326亿美元，利息为1241.2万美元，利率4.86%；2020年同期平均余额为11.39634亿美元，利息为1305.2万美元，利率4.58%][118] - [截至2021年9月30日的九个月，贷款平均余额为10.47326亿美元，利息为3666.6万美元，利率4.67%；2020年同期平均余额为9.73334亿美元，利息为3412.5万美元，利率4.67%][120] - [2021年第三季度和前九个月，贷款损失拨备分别为0和41.6万美元，2020年同期分别为122.5万美元和300万美元][128] - [截至2021年9月30日，不良贷款为630万美元，低于6月30日的690万美元和2020年12月31日的820万美元；贷款损失准备金占总贷款的0.78%][129][132] - [2021年第三季度和前九个月，净冲销分别为19.5万美元和25.4万美元，低于2020年同期的29万美元和37.2万美元；2021年前九个月净冲销年化率为0.03%，低于2020年同期的0.05%][133] - [截至2021年9月30日，公司为受疫情影响行业的借款人分配了约140万美元的贷款损失准备金，低于2020年12月31日的220万美元][134] - [2021年第三季度有机贷款增长3250万美元，前九个月和第三季度分别有1.645亿美元和4870万美元PPP贷款被豁免，产生400万美元和160万美元费用收入，9月30日仍有6120万美元PPP贷款未偿还，递延费用收入240万美元][141] - [9月30日，不良贷款总额为634.1万美元，低于2020年12月31日的824.4万美元，非应计贷款减少主要因贷款还清，TDR贷款增加主要因农业TDR贷款增加220万美元，97%的TDR贷款按重组条款执行][144] - [自2020年底以来，商业和工业贷款减少8630万美元，住宅房地产贷款减少2220万美元，2021年前九个月农业贷款增加970万美元，商业房地产贷款增加1610万美元][141] - [2021年前三季度净贷款发放和还款带来现金7800万美元，去年同期使用现金10850万美元，去年贷款发放现金使用主要因PPP贷款][155] 股息情况 - [2021年第三季度宣布现金股息190.3万美元，每股0.25美元，2020年同期为155.8万美元，每股0.20美元；2021年前九个月宣布现金股息532.2万美元，每股0.69美元，2020年同期为445.9万美元，每股0.60美元；2021年前九个月现金股息支付率为31%，2020年同期为39%][115] 利息相关情况 - [截至2021年9月30日的三个月，利息赚取资产平均余额为20.5081亿美元，利息为1712.1万美元，利率3.34%；2020年同期平均余额为16.38989亿美元，利息为1540万美元，利率3.76%][118] - [截至2021年9月30日的九个月，利息赚取资产平均余额为19.25019亿美元，利息为4887.9万美元，利率3.39%；2020年同期平均余额为14.07048亿美元，利息为4116万美元，利率3.9%][120] - [截至2021年9月30日的三个月，净利息收入（非GAAP）为1609.5万美元，净利息收益率（非GAAP）为3.06%；2020年同期净利息收入为1431.1万美元，净利息收益率为3.38%][118] - [截至2021年9月30日的九个月，净利息收入（非GAAP）为4597.5万美元，净利息收益率（非GAAP）为3.1%；2020年同期净利息收入为3756.4万美元，净利息收益率为3.42%][120] - [截至2021年9月30日的三个月，净利息收入（GAAP）为1570万美元，净利息收益率（GAAP）为3.14%；2020年同期净利息收入为1406.2万美元，净利息收益率为3.49%][118] - [截至2021年9月30日的九个月，净利息收入（GAAP）为4489.6万美元，净利息收益率（GAAP）为3.18%；2020年同期净利息收入为3707.9万美元，净利息收益率为3.56%][120] - [2021年前三季度，计息活期存款和储蓄存款平均余额增加3.602亿美元，利息支出增加18万美元；定期存款平均余额增加710万美元，利息支出减少85.3万美元][127] 资产与负债情况 - [截至2021年9月30日，三个月总资产为22.34228亿美元，九个月总资产为21.05541亿美元；2020年同期三个月总资产为18.39051亿美元，九个月总资产为17.56329亿美元][118][120] - [截至2021年9月30日，三个月总负债和股东权益为22.34228亿美元，九个月总负债和股东权益为21.05541亿美元；2020年同期三个月为18.39051亿美元，九个月为17.56329亿美元][118][120] 证券投资情况 - [2021年第三季度证券投资组合增长1.726亿美元，截至9月30日的十二个月增长4.589亿美元，前九个月购买5.142亿美元证券，无销售，1050万美元证券被赎回或到期，本金还款2930万美元][140] 存款情况 - [2021年第三季度存款增加1.314亿美元，前九个月增加3.376亿美元，部分因CARES法案刺激资金和未充分使用的PPP贷款资金][150] 股东权益情况 - [2021年前九个月股东权益下降220万美元，累计其他综合收益因可供出售证券市值下降减少910万美元，普通股和实收资本因回购约22.3万股减少560万美元，加权平均每股成本24.94美元][152] 商誉减值评估 - [2021年6月30日和9月30日进行商誉定性减值评估，均认为公允价值大于账面价值，无需进行定量分析][148][149] 资本比率情况 - [截至2021年9月30日，ChoiceOne Financial Services Inc.总资本（与风险加权资产之比）为203,631千美元，比率15.4%；ChoiceOne Bank总资本为177,095千美元，比率13.4%][154] 投资与融资活动现金情况 - [2021年前三季度投资活动使用净现金39860万美元，去年同期为9800万美元，证券购买额为51420万美元，去年同期为18310万美元，且今年未出售证券][155] - [2021年前三季度融资活动提供净现金35000万美元，去年同期为17660万美元，主要因存款增长13360万美元、借款增加2500万美元和借款净还款减少2120万美元][155] 流动性情况 - [公司认为当前流动性水平足以满足ChoiceOne Bank正常运营需求，依据包括本地和全国市场存款、证券到期、正常贷款还款等][156] 财务指标说明 - [报告包含非GAAP财务指标，管理层认为其有助于投资者了解公司潜在财务表现，但有局限性，需与GAAP指标结合使用][159][160] 所得税情况 - [2021年前九个月所得税费用为333.7万美元，高于2020年同期的246万美元，有效税率从17.6%降至16.4%，因免税证券利息收入增加][138]