整体财务数据关键指标变化 - 第三季度毛利润5.161亿美元，较上年同期的3.608亿美元增长43%[174] - 第三季度营业收入1.006亿美元，较上年同期的7200万美元增长40%[174] - 第三季度摊薄后每股收益12.37美元，较上年同期的1.12美元增长1008%[174] - 第三季度运营现金流2.238亿美元，上年同期为1.128亿美元[174] - 前九个月毛利润14.539亿美元，较上年同期的11.108亿美元增长31%[174] - 前九个月营业收入3.773亿美元，较上年同期的2.117亿美元增长78%[174] - 前九个月摊薄后每股收益57.01美元，较上年同期的3.17美元增长1699%[174] - 前九个月运营现金流5.641亿美元，上年同期为2.683亿美元[174] - 2021年第三和九个月，净销售额成本占比分别为32%和33%，2020年为38%和37%，同比变化分别为14%和11%；毛利润占比分别为68%和67%，2020年为62%和63%，同比变化分别为43%和31%等[186] - 2021年第三和九个月，外汇汇率分别使销售额增加约2040万美元和5670万美元，2020年同期分别减少280万美元和1240万美元；按固定汇率计算，2021年第三和九个月净销售额较上年同期分别增长20%和14%[198] - 2021年截至7月31日的三个月和九个月，综合毛利率分别为68%和67%，高于上一年同期的62%和63%[214] - 2021年截至7月31日的三个月和九个月，利息费用分别为560万美元和1810万美元，占净销售额的比例均为1%，较2020年同期分别下降1%和40%[228] - 2021年截至7月31日的三个月和九个月，投资收益分别为亏损10万美元和亏损1160万美元，外汇损失（收益）分别为210万美元和330万美元，其他（收入）费用净额分别为亏损100万美元和亏损240万美元[231] - 2021年和2020年截至7月31日的三个月有效税率分别为(554.9)%和16.9%，下降主要因英国25%企业税率重估递延税资产产生5.349亿美元税收优惠[233] - 2021年和2020年截至7月31日的九个月有效税率分别为(666.3)%和9.0%，下降主要因集团内知识产权转移和英国25%企业税率重估递延税资产[234] - 2021年1月31日止三个月，集团内知识产权转移确认19.879亿美元递延税资产及相应所得税优惠[235] - 2021年和2020年第三季度经营现金流分别为2.238亿美元和1.128亿美元，自由现金流为1.802亿美元，较上年增加1.125亿美元[239] - 2021年和2020年前九个月经营现金流分别为5.641亿美元和2.683亿美元，自由现金流为4.147亿美元，较上年增加3.498亿美元[240] - 2021年7月31日与2020年10月31日相比，现金及现金等价物为1.122亿美元（此前为1.159亿美元），总资产为96.106亿美元（此前为67.375亿美元），营运资金为4.114亿美元（此前为2.698亿美元）[241] - 2021年7月31日营运资金增加，主要因应收账款增加9970万美元、待售资产增加8810万美元、应付账款减少2300万美元等[242] - 2021年前九个月经营活动现金流增加2.958亿美元，主要因净收入增加26.772亿美元、折旧和摊销净变化增加2190万美元等[247] - 2021年前九个月投资活动现金使用增加1.63亿美元至3.843亿美元，主要因收购付款增加2.183亿美元，资本支出减少5400万美元[253] - 2021年前九个月融资活动现金使用增加1.774亿美元至1.876亿美元，主要因长期债务偿还减少10.034亿美元、短期债务净收益增加4600万美元等[254] 业务线收购与股权处置 - 2021年1月19日和4月26日，CooperVision分别收购一家私人医疗设备公司和一家英国隐形眼镜制造商[178] - 2021年2月2日，CooperVision签订股票购买协议出售50%子公司股权，交易完成后将作为合资企业运营，截至2021年7月31日，处置组资产和负债重新分类为待售[183] - 2021年第一季度，CooperVision收购一家私人医疗设备公司剩余股权，此前股权投资的公允价值重估产生1150万美元收益[231] 市场前景与风险 - 公司对全球隐形眼镜和医疗保健市场的长期前景保持乐观，但新冠疫情及其他经济事件可能影响公司业绩[175] 公司资金状况 - 截至2021年7月31日，公司有无限制现金1.122亿美元，2020年信贷协议下可用资金9.586亿美元，2020年4月1日的8.5亿美元定期贷款和2020年10月16日的3.5亿美元定期贷款仍未偿还[179] - 2020年10月16日，公司签订3.5亿美元364天定期贷款协议，于2021年10月15日到期[258] - 截至2021年7月31日，不同信贷安排下最大承付款项总额为24.9亿美元，未偿还借款总额为15.3亿美元，可用净额为9.586亿美元[258] - 2020年信贷协议要求公司维持至少3.00:1.00的利息保障比率和不高于3.75:1.00的总杠杆比率，截至2021年7月31日，公司利息保障比率为39.88:1.00，总杠杆比率为1.52:1.00[258] - 2020年4月1日，公司签订2020年信贷协议，包括12.9亿美元多货币循环信贷安排和8.5亿美元定期贷款安排，均于2025年4月1日到期，截至2021年7月31日，循环信贷安排可用9.586亿美元，定期贷款安排未偿还8.5亿美元[278] 各业务线净销售额数据变化 - 截至2021年7月31日，CooperVision三个月净销售额为5.575亿美元，2020年为4.493亿美元，增长24%；九个月净销售额为15.871亿美元，2020年为13.367亿美元，增长19%；CooperSurgical三个月净销售额为2.059亿美元，2020年为1.289亿美元，增长60%；九个月净销售额为5.763亿美元，2020年为4.126亿美元，增长40%[187] - 2021年第三季度，CooperVision的Toric镜片净销售额为1.81亿美元，2020年为1.476亿美元，增长23%；Multifocal镜片为6160万美元，2020年为4690万美元，增长31%等[192] - 2021年前九个月，CooperVision的Toric镜片净销售额为5.161亿美元，2020年为4.363亿美元，增长18%；Multifocal镜片为1.773亿美元，2020年为1.438亿美元，增长23%等[195] - 2021年第三和九个月，总有机硅水凝胶产品分别增长28%和24%，占净销售额的76%，2020年为73%[197] - 2021年第三季度，CooperVision在美洲净销售额为2.063亿美元，2020年为1.765亿美元，增长17%；EMEA为2.226亿美元，2020年为1.657亿美元，增长34%；亚太地区为1.286亿美元，2020年为1.071亿美元，增长20%[201] - 2021年第三季度，CooperSurgical的办公和外科产品净销售额为1.225亿美元，2020年为8170万美元，增长50%；生育产品为8340万美元，2020年为4720万美元，增长77%；前九个月，办公和外科产品为3.386亿美元，2020年为2.497亿美元，增长36%；生育产品为2.377亿美元，2020年为1.629亿美元，增长46%[207][208] - 2021年截至7月31日的三个月和九个月，外汇汇率分别使销售额增加约250万美元和650万美元，上一年同期分别产生50万美元和260万美元的负面影响；按固定汇率计算，净销售额较上一年同期分别增长58%和38%[212] 各业务线费用与收入数据变化 - 2021年截至7月31日的三个月，CooperVision、CooperSurgical和Corporate的销售、一般和行政费用（SGA）分别为2.582亿美元、8070万美元和1360万美元，占净销售额的比例分别为46%、39%和无，较2020年同期分别增长61%、35%和9%；九个月的数据分别为6.318亿美元、2.31亿美元和3680万美元，占比分别为40%、40%和无，较2020年同期分别增长28%、18%和下降7%[215] - 2021年截至7月31日的三个月，CooperVision、CooperSurgical的研发费用（R&D）分别为1700万美元和780万美元，占净销售额的比例分别为3%和4%，较2020年同期分别增长29%和下降10%；九个月的数据分别为4490万美元和2210万美元，占比分别为3%和4%，较2020年同期分别增长15%和下降23%[219] - 2021年截至7月31日的三个月，CooperVision、CooperSurgical的摊销费用分别为940万美元和2880万美元，占净销售额的比例分别为2%和14%，较2020年同期分别增长21%和9%；九个月的数据分别为2730万美元和8270万美元，占比分别为2%和14%，较2020年同期分别增长13%和5%[221] - 2021年截至7月31日的三个月，CooperVision、CooperSurgical和Corporate的营业收入分别为8800万美元、2620万美元和亏损1360万美元，占净销售额的比例分别为16%、13%和无，较2020年同期分别下降6%、增长381%和下降9%；九个月的数据分别为3.472亿美元、6690万美元和亏损3680万美元，占比分别为22%、12%和无，较2020年同期分别增长22%、增长301%和增长7%[224] 公司其他收入与税收情况 - 2021年截至7月31日的三个月和九个月，其他收入增加，主要因期间确定受益计划相关收入和少数股权投资收益增加[232] 公司股票回购与股息支付 - 2012年股票回购计划授权总额从5亿美元增至10亿美元，截至2021年7月31日，仍有3.348亿美元授权用于回购[261][262] - 2021年和2020年前九个月，公司分别回购69,622股和160,850股，平均回购价格分别为每股356.61美元和296.88美元，总成本分别为2480万美元和4780万美元[265] - 2021年2月9日和8月11日，公司分别支付约150万美元或每股3美分的半年股息[266] 公司金融合约情况 - 截至2021年7月31日，利率互换合约未偿还合约总名义金额为11亿美元[276] - 截至2021年7月31日，公司没有交叉货币互换或外汇远期合约[277] 利率变动影响 - 若利率上升或下降1%，基于2021财年第三季度平均未偿还债务，季度利息费用将增加或减少约150万美元[280]