股权交易与发行 - 公司私募760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元，每份可按11.5美元/股的价格认购一股A类普通股[14] - 公司首次公开募股出售4000万单位，每单位10美元，包括承销商部分行使超额配售权购买的50万单位，每单位含一股A类普通股和三分之一份可赎回认股权证[28] - 2020年12月21日公司完成首次公开募股，发行4000万股，每股10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元，其中递延承销佣金1400万美元[45] - 2020年10月28日，发起人支付25000美元获得862.5万股B类普通股；12月16日，公司进行股份资本化，发行和流通1006.25万股；因承销商行使超额配售权，12月23日没收62500股，剩余1000万股[62] 资金与账户情况 - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益存入信托账户，每股10美元[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，发起人及其关联方分别代公司支付运营和组建成本1180376美元和202500美元[33] - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户有27132美元，营运资金赤字3044854美元，信托账户剩余金额的收益和已实现收益为236775美元[47] - 截至2023年6月30日，公司欠发起人及其关联方1460376美元，包括运营和组建成本1180376美元以及未支付行政费用280000美元[58] - 截至2023年6月30日，27132美元存于信托账户外用于支付公司运营费用[77] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，行政服务未支付费用分别为280000美元和320000美元[82] 股东赎回与股份转换 - 2022年12月20日特别股东大会后，股东赎回38808563股A类普通股，赎回支付393676799美元，约每股10.14美元，剩余1191437股A类普通股流通[16][17] - 2023年6月15 - 20日延期会议后，股东批准多项章程修订提案，赎回771499股A类普通股，赎回支付8085078美元，约每股10.48美元，剩余419938股A类普通股流通[22][23] - 2023年6月21日，发起人将9825000股B类普通股按1:1转换为A类普通股，转换后公司共有10244938股A类普通股流通[24][25] - 2023年6月20日股东赎回771499股A类普通股，赎回支付8085078美元，约每股10.48美元；6月21日发起人将982.5万股B类普通股转换为A类普通股，截至6月30日，公司共发行和流通1024.4938万股A类普通股[55] 业务合并相关 - 2023年2月9日公司与Softline Holding plc达成潜在业务合并意向，5月4日与Noventiq Holdings PLC签订最终业务合并协议[18] - 公司预定清算日期为2024年3月20日，管理层认为公司没有足够营运资金完成业务合并，且无法保证在2024年3月24日前完成与Noventiq的拟议业务合并[59][61] 费用与收益情况 - 首次公开募股后，承销商有权获得每单位0.35美元、总计1400万美元的递延费用，2022年12月20日起，承销商同意放弃1000万美元，剩余400万美元在业务合并完成时支付[36] - 2023年第二季度和上半年公司净亏损分别为1307781美元和3689033美元，包括信托账户有价证券收益、认股权证负债公允价值增加以及运营和组建成本[49] - 2022年第二季度和上半年，公司净收入分别为5252094美元和13148228美元[78] - 2023年第二季度和上半年，公司行政服务费用为0美元；2022年同期分别为120000美元和240000美元[82] - 首次公开募股承销商有权获得承销折扣，每单位0.20美元，总计8000000美元；递延承销佣金每单位0.35美元，原总计14000000美元，后减至4000000美元[86] 认股权证相关规定 - 若公司发行A类普通股或股权关联证券的发行价低于9.20美元/股，且总收益超过初始业务合并可用股权收益的60%，同时A类普通股10个交易日成交量加权平均交易价格低于9.20美元/股，认股权证行使价将调整为市值和新发行价较高者的115% [38] - 若公司赎回认股权证，管理层可要求持有人以“无现金方式”行使，且公司无需进行净现金结算；若无法完成初始业务合并并清算信托账户资金，认股权证可能一文不值[54] 股东权利与限制 - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换发行的证券持有人有权要求公司进行最多三次注册登记，并享有“搭售”注册权[34] - 发起人同意在特定条件下不转让其创始人股份或转换后的A类普通股，条件包括业务合并完成一年后，或A类普通股最后报告售价在特定时间段内达到或超过12美元/股等[50] 财务报告与内部控制 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表无影响[88] - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[92] - 2023财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[93] 营运资本贷款 - 营运资本贷款最高1500000美元可转换为业务合并后实体认股权证，价格为每份1.50美元，截至2023年6月30日无未偿还贷款[81]