财务表现 - 公司2022年第二季度净利润为2030万美元，较上一季度增长3.0%，但较去年同期下降15.1%[238] - 公司2022年第二季度净利息收入为4080万美元，较上一季度和去年同期均增长0.8百万美元[238][248] - 公司2022年第二季度非利息收入为1450万美元，较上一季度下降3.1%，较去年同期下降6.6%[244] - 公司2022年第二季度非利息支出为3000万美元，较上一季度增长2.1%，较去年同期增长1.6%[244] - 2022年第二季度的非利息收入为14.5百万美元，较上一季度下降0.5百万美元，同比下降1.0百万美元[253] - 2022年第二季度的非利息支出为30.0百万美元，较上一季度增加0.6百万美元，同比增加0.5百万美元[255] 贷款与存款 - 公司贷款组合在2022年第二季度增加4290万美元，年化增长率为4.9%[240] - 公司2022年第二季度存款增加2870万美元，年化增长率为2.5%[243] - 2022年第二季度的贷款与存款比率（包括回购协议）为75.2%，较2022年第一季度的74.2%有所上升[251] - 2022年第二季度的贷款总额为35.6亿美元，较2022年3月31日增加42.9百万美元[259] - 公司总存款和回购协议在2022年第二季度达到47.12亿美元，较2022年第一季度增长0.6%，较2021年底增长2.1%[260] - 非利息存款在2022年第二季度为14.08亿美元，较2022年第一季度增长0.7%，较2021年底增长5.8%[260] - 利息存款和回购协议在2022年第二季度为33.04亿美元，较2022年第一季度增长0.6%，较2021年底增长0.6%[260] 不良贷款与信用损失 - 公司2022年第二季度不良贷款为1380万美元，较上一季度略有增加，但较2021年底下降16.6%[242] - 2022年第二季度的信用损失准备金为0.1百万美元，较2022年第一季度的0.9百万美元有所下降[252] - 公司不良贷款总额在2022年6月30日为1380万美元，较2022年3月31日略有增加，但较2021年12月31日减少280万美元[262] - 公司2022年第二季度的净贷款冲销为4.2万美元，占平均贷款的不到0.01%，较2022年第一季度减少26万美元[267] 资产与股东权益 - 截至2022年6月30日，公司总资产为54亿美元，较2022年3月31日增加4.2百万美元[256] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为6.32亿美元，较2022年3月31日减少21.3百万美元[257] - 公司2022年第二季度的现金和现金等价物为2.137亿美元，较2021年底的3.118亿美元有所减少[270] - 公司2022年第二季度的证券投资组合为14亿美元，较2021年底的15亿美元有所减少[270] - 公司2022年第二季度的股东权益减少了2130万美元，年化下降13.1%，主要由于证券投资组合的未实现损失增加[274] 利率与收益率 - 公司2022年第二季度净利息收益率为3.20%，较上一季度增加2个基点，较去年同期增加9个基点[248] - 公司2022年第二季度平均收益资产收益率为3.56%，较上一季度增加10个基点，较去年同期增加15个基点[248] - 公司2022年第二季度利息负债成本为0.54%，较上一季度增加12个基点，较去年同期增加9个基点[248] - PPP贷款组合的年化收益率在2022年第二季度为13.56%，较第一季度的17.03%有所下降[250] - 利率上升200个基点，预计CTBI的净利息收入将在一年内增加4.03%，两年内增加9.88%[306] - 利率下降100个基点，预计CTBI的净利息收入将在一年内减少2.11%，两年内减少3.41%[306] 股息与回购 - 公司2022年第二季度的股息为每股0.40美元，较2021年同期的0.385美元有所增加[268] - 公司2022年第二季度的年度化股息收益率为3.96%，较2021年同期的3.85%有所增加[274] - 截至2022年6月30日，公司已通过股票回购计划回购了2,465,294股股票[283] 会计准则与信用评估 - 公司采用CECL会计准则计算信用损失准备金（ACL），并将其分为商业、住宅抵押和消费者贷款组合[286][287] - 公司对超过100万美元的商业贷款进行单独评估，考虑抵押品价值、担保人信用质量等因素确定ACL[292] - 公司使用静态池方法和历史损失率模型来估计集体评估贷款的预期信用损失[293] - 公司每年至少评估一次合理和支持性预测期的长度、回归期和回归方法[295] - 公司通过评估定性因素（如政策变化、地理集中度等）来调整ACL估计[296] 社区银行杠杆比率 - 社区银行杠杆比率（CBLR）框架要求社区银行和控股公司的杠杆比率大于9%，且平均总合并资产少于100亿美元[276] - 2020年4月，CBLR要求暂时降至8%，2021年升至8.5%，2022年恢复至9%[277] - 截至2022年6月30日，CTBI的CBLR比率为13.14%，CTB的CBLR比率为12.55%[277] 客户支持与政府计划 - 公司通过贷款修改、宽限和费用减免等计划支持客户，并参与政府刺激计划如薪资保护计划（PPP）[281] 公允价值与税务 - CTBI采用基于收益的方法，利用预测现金流和估计的股权成本作为折现率来确定公允价值[302] - CTBI的所得税负债或资产基于当前年度的应付或可退还税款，并考虑未来税务影响的递延税项[303] - 公允价值计量对CTBI的某些金融资产和负债的账面价值有重大影响，可能导致财务报表的显著变化[304]