客户与市场分布 - 截至2022年9月30日，公司蓝筹广告客户群涵盖超50%美国电视广告支出排名前200的品牌[227] - 2021年和2022年第三季度，非美国客户分别占公司总收入约9%和8%；2021年和2022年前九个月，非美国客户分别占总收入约9%和10%[228] - 公司主要通过向美国客户销售和交付产品获得收入，预计未来美国市场收入仍占很大比例[250] 业务收购 - 2022年2月28日，公司以约1亿美元现金、11549465股普通股和949893份完全归属股票期权收购TVS[234] 各业务线展示量数据 - 2022年第三季度，CTV占所有视频展示量的54%，高于2021年同期的46%，CTV展示量同比增长36%[241] - 2022年前九个月，CTV占所有视频展示量的51%，高于2021年同期的46%，CTV展示量同比增长32%[241] - 2022年第三季度，移动展示量同比下降1%，占所有视频展示量的33%；桌面展示量同比增长6%，占13%[241] - 2022年前九个月，移动展示量同比增长10%，占所有视频展示量的36%；桌面展示量同比增长7%，占13%[241] 业务季节性 - 公司业务具有季节性，第四季度通常收入最高，第一季度通常最低[245] 财务报表列示调整 - 自2022年第二季度起，公司在合并运营报表中单独列示折旧和摊销费用，并对前期数据进行追溯调整[256] 营收数据 - 总营收同比增长，三个月从2021年9月30日的2350万美元增至2022年的3450万美元，增幅47%；九个月从2021年的6430万美元增至2022年的9340万美元，增幅45%[260] - 三个月和九个月的TVS收入分别占总营收的21%（720万美元）和18%（1650万美元）[260] - 2022年9月30日止三个月和九个月，不含TVS的营收分别为2730万美元和7690万美元，较2021年同期分别增长16%和20%[261] 成本与费用数据 - 成本收入在三个月内从2021年的450万美元增至2022年的850万美元，增幅88%；九个月内从1240万美元增至2180万美元，增幅76%[263][265] - 研发费用三个月内从2021年的530万美元增至2022年的730万美元，增幅37%；九个月内从1670万美元增至2430万美元，增幅45%[266][267] - 销售和营销费用三个月内从2021年的870万美元增至2022年的1370万美元，增幅58%；九个月内从2340万美元增至3840万美元，增幅64%[268][270] - 一般和行政费用三个月内从2021年的400万美元增至2022年的900万美元，增幅127%；九个月内从1060万美元增至3050万美元，增幅188%[271][272] 运营与净亏损数据 - 三个月和九个月的运营亏损分别为603.1万美元（占比 - 17%）和2500.2万美元（占比 - 27%），2021年同期运营利润分别为75.2万美元（占比3%）和85.3万美元（占比1%）[258] - 三个月和九个月的净亏损分别为1183.2万美元（占比 - 34%）和1498.1万美元（占比 - 16%），2021年同期分别为25.9万美元（占比 - 1%）和385.4万美元（占比 - 6%）[258] - 2022年第三季度、前九个月净亏损分别为1183.2万美元、1498.1万美元，净亏损率分别为34%、16%；2021年同期净亏损分别为25.9万美元、385.4万美元，净亏损率分别为1%、6%[305] 其他费用数据 - 折旧、摊销和减值费用在2022年三季度从200万美元增至1800万美元，增长170万美元，增幅1106%；前九个月从500万美元增至2900万美元，增长2500万美元，增幅505%[273][275] - 财务费用（收入）在2022年三季度从70万美元增至500万美元，增长430万美元，增幅602%；前九个月从390万美元降至 - 1070万美元，减少1450万美元，降幅375%[276][277] - 所得税费用在2022年三季度从30万美元增至80万美元，增长50万美元，增幅176%；前九个月从80万美元降至60万美元，减少20万美元，降幅24%[278][280] 资金与现金流数据 - 截至2022年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为4690万美元，净营运资金为6840万美元，收购TVS支付约9960万美元，累计亏损14750万美元[282] - 2022年8月4日，公司两家子公司将循环信贷额度从1500万美元增至5000万美元，截至9月30日，已使用1500万美元[286][288] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为1010万美元，2021年同期为提供300万美元，主要因应收账款增加和非现金调整[292] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为10680万美元，主要用于收购TVS；2021年同期为190万美元，主要用于内部软件开发和贷款[295][296] - 2022年前九个月融资活动净现金提供量为660万美元，主要因信贷额度提取和期权行权；2021年同期使用量为230万美元，主要因偿还贷款[297][298] 质押与补偿安排 - 截至2022年9月30日，公司质押65000股以色列子公司普通股，有90万美元质押银行存款和20万美元银行担保[299][300] - 公司与部分员工达成现金补偿安排，总额达970万美元[302] 调整后EBITDA数据 - 2022年第三季度、前九个月调整后EBITDA分别为286.6万美元、 - 180.2万美元，调整后EBITDA利润率分别为8%、 - 2%；2021年同期调整后EBITDA分别为149.9万美元、365.1万美元，调整后EBITDA利润率均为6%[305] 认股权证公允价值变动数据 - 2022年9月30日止三个月、九个月，认股权证公允价值变动未实现损失分别为460万美元、未实现收益为1140万美元；2021年同期未实现损失分别为50万美元、320万美元[306] 应收账款与合同情况 - 公司应收账款主要来自广告投放、创意和测量服务，通常按月计费，付款期限多为60天或更短[328] - 公司典型合同期限为12个月或更短，部分合同可无理由取消，公司对已提供服务有无条件收款权[329] 金融工具分类与计量 - 公司将认股权证分为权益类或负债类工具，负债类认股权证按初始公允价值记录并在后续重新计量[332][333] - 公司对金融资产和负债采用公允价值框架计量，私人配售认股权证在公允价值层级中归类为第3级[335][338] 商誉与无形资产处理 - 因收购，公司在合并财务报表中记录了商誉和某些其他购买的无形资产，商誉每年10月1日进行减值测试[340][342] - 单独收购的无形资产初始按成本计量，企业合并中收购的按收购日公允价值计量[343] - 技术和商标分别按约6年和8年直线法摊销[344] - 商标、客户关系和技术的摊销将在简明综合运营报表的折旧和摊销中列示[346] 软件开发成本处理 - 软件开发成本包含在物业和设备净额中，从初步项目阶段完成且软件很可能用于预期功能时开始资本化[347] - 软件开发成本包括人员及相关福利、外部材料或服务成本，升级和功能增强成本也资本化[347] - 软件投入使用后按直线法在3年估计使用寿命内摊销，摊销在简明综合运营报表的折旧和摊销中列示[347] 会计准则与披露信息 - 有关最新会计准则信息见“第一部分 - 第1项. 财务报表和补充数据 - 附注2. 重大会计政策摘要”[348] - 作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[349] 法律诉讼 - 2022年3月4日，Nielsen, LLC对公司提起诉讼，公司已回应并申请转移审判地，转移动议听证会定于11月14日举行[301] 收入增长驱动力 - CTV的增长和扩张是公司收入增长的关键驱动力[259] 资金需求与流动性 - 公司认为现有资金和预期经营活动现金流量能满足未来12个月需求，但经营表现不佳会影响流动性[283]