净销售额变化 - 2023年10月28日止三个月净销售额2.75408亿美元，2022年同期为3.00201亿美元；九个月净销售额8.58406亿美元，2022年同期为9.86916亿美元[8] - 2023年10月28日和2022年10月29日结束的三个月净销售额分别为2.75408亿美元和3.00201亿美元，九个月分别为8.58406亿美元和9.86916亿美元[23] 净利润与净亏损变化 - 2023年10月28日止三个月净亏损274.8万美元，2022年同期净利润727.7万美元；九个月净利润1568.9万美元，2022年同期为5405.3万美元[8] 现金流量变化 - 2023年10月28日止九个月经营活动提供净现金3373万美元，2022年同期为5390.9万美元[11] - 2023年10月28日止九个月投资活动使用净现金1522.8万美元，2022年同期为1708.7万美元[11] - 2023年10月28日止九个月融资活动使用净现金1633.4万美元，2022年同期为4699.5万美元[11] 现金、现金等价物和受限现金余额变化 - 2023年10月28日现金、现金等价物和受限现金期末余额为1596.2万美元，2022年同期为1887.7万美元[11] 利息与所得税现金支付变化 - 2023年10月28日止九个月支付利息相关现金2485.2万美元，2022年同期为1415.8万美元[11] - 2023年10月28日止九个月支付所得税现金1097.6万美元，2022年同期为1521.9万美元[11] 公司面临的风险 - 公司面临支付相关风险、法律诉讼、法律法规变化等多种风险[5] 公司基本信息 - 公司于2019年10月29日成立，Sycamore Partners Management, L.P.拥有公司多数有表决权的流通普通股[12] 财年周数情况 - 2023财年为53周，2022财年为52周[13] 新店预开业成本变化 - 2023年10月28日止的三个月和九个月，新店预开业成本分别为0.5百万美元和1.1百万美元；2022年10月29日止的三个月和九个月，该成本分别为0.2百万美元和0.7百万美元[15] 会计政策变更影响 - 2022年第四季度会计政策变更，将PLCC资金计入净销售，2022年10月29日止三个月净销售从290,034千美元调整为300,201千美元，九个月从959,319千美元调整为986,916千美元[15] 预付费用和其他流动资产变化 - 2023年10月28日，预付费用和其他流动资产为24,628千美元，2023年1月28日为20,050千美元[19] 财产和设备净值及折旧费用变化 - 2023年10月28日，财产和设备净值为100,746千美元，2023年1月28日为113,613千美元；2023年10月28日止的三个月和九个月折旧费用分别为8.8百万美元和27.1百万美元，2022年10月29日止的三个月和九个月分别为8.9百万美元和27.0百万美元[19] 云计算服务合同递延实施成本净值及摊销成本变化 - 2023年10月28日，云计算服务合同递延实施成本净值为16,134千美元，2023年1月28日为9,840千美元；2023年10月28日止的三个月和九个月摊销成本分别约为1.3百万美元和3.0百万美元，2022年10月29日止的三个月和九个月分别约为0.9百万美元和2.0百万美元[21] 应计和其他流动负债变化 - 2023年10月28日，应计和其他流动负债为102,411千美元，2023年1月28日为108,847千美元[22] 租赁成本变化 - 2023年10月28日和2022年10月29日结束的三个月租赁成本分别为1838万美元和1802.5万美元，九个月分别为5526.7万美元和5243.5万美元[23] 忠诚度计划相关数据变化 - 2023财年第三季度末和2022财年末，忠诚度计划递延收入分别为1190万美元和1340万美元[25] - 2023年10月28日和2022年10月29日结束的三个月忠诚度计划对净销售额的收益分别为100万美元和40万美元，九个月分别为150万美元和30万美元[25] 与Hot Topic的费用往来变化 - 2023年10月28日和2022年10月29日结束的三个月，公司向Hot Topic支付服务费用分别为40万美元和60万美元，九个月分别为150万美元和180万美元[26] - 2023财年第三季度末和2022财年末，公司欠Hot Topic服务费用分别为10万美元和20万美元[26] - 2023年10月28日和2022年10月29日结束的三个月，公司向Hot Topic收取信息技术服务费用分别为40万美元和0（2022年前三年免费），九个月分别为130万美元和210万美元（2022年有成本）[26][27] - 2023财年第三季度末和2022财年末，Hot Topic欠公司信息技术服务费用均为10万美元[27] 与MGF Sourcing US, LLC的采购相关数据变化 - 2023年10月28日和2022年10月29日结束的三个月，从MGF Sourcing US, LLC采购商品计入销售成本分别为1460万美元和1680万美元，九个月分别为4550万美元和5290万美元[27] - 2023财年第三季度末和2022财年末，公司欠MGF Sourcing US, LLC采购款分别为670万美元和1160万美元[27] ABL信贷安排借款额及利息支付变化 - 截至2023年10月28日，现有ABL信贷安排借款额为510万美元，2023年1月28日为838万美元[28] - 2023年10月28日和29日止三个月和九个月，现有ABL信贷安排利息支付分别为30万美元和120万美元、50万美元和130万美元[32] 新定期贷款信贷协议相关数据变化 - 截至2023财年第三季度末，新定期贷款信贷协议下未偿还借款净额为3.087亿美元，2023年10月28日该协议公允价值约为2.599亿美元，2022财年末约为2.674亿美元[29][30] - 2023年10月28日，新定期贷款信贷协议选定的利率约为11%[28] - 2023年10月28日和29日止三个月和九个月，新定期贷款信贷协议分别确认利息费用910万美元和2650万美元、750万美元和1880万美元[30] 经修订的现有ABL信贷安排情况 - 截至2023财年第三季度末，经修订的现有ABL信贷安排适用年利率约为9%，最大受限付款额为1.275亿美元，可用额度为1.375亿美元，借款额为510万美元；2022财年末可用额度为1.342亿美元，借款额为840万美元[31] 所得税相关数据变化 - 2023年10月28日止三个月和九个月，所得税收益为40万美元，所得税拨备为840万美元；2022年10月29日止三个月和九个月，所得税拨备分别为410万美元和2350万美元[33] - 2023年10月28日止三个月和九个月，有效税率分别为12.5%和34.8%；2022年10月29日止三个月和九个月，有效税率分别为36.3%和30.3%[33] - 截至2023财年第三季度末，与未确认税收优惠相关的所得税总负债为380万美元（扣除联邦福利后为330万美元），2022财年末相同[33] - 公司认为未来12个月内约170万美元（扣除联邦福利后为160万美元）未确认税收优惠负债可能因法规时效到期而确认[33] 基于股份的薪酬费用变化 - 截至2023年10月28日，第三季度基于股份的薪酬费用为188.4万美元，九个月为585.8万美元；2022年同期分别为276万美元和744.8万美元[34] 未归属受限股票单位及股票期权相关情况 - 截至2023财年第三季度末，未归属受限股票单位（含绩效股票单位）的未确认薪酬费用为580万美元，预计在约2.6年的加权平均期间内确认[34] - 截至2023年10月28日，股票期权数量为236.2万份，加权平均行权价格为5.02美元，未确认薪酬费用为470万美元，预计在约3.2年的加权平均期间内确认[35] 未归属受限现金单位负债情况 - 截至2023财年第三季度末，未归属受限现金单位的负债为40万美元，包含在合并资产负债表的应计和其他流动负债中[35] 公司股份发行情况 - 公司获授权发行10亿股面值0.01美元的普通股和500万股面值0.01美元的优先股，截至2023年10月28日，已发行和流通的普通股为1.04102356亿股，无优先股[39] 股票回购计划情况 - 2021年12月6日，董事会授权最高1亿美元的股票回购计划，截至2023年10月28日，该计划剩余约4490万美元[40] 潜在摊薄普通股等价物情况 - 2023年10月28日止九个月，约20万份潜在摊薄普通股等价物纳入摊薄每股收益计算；2022年同期约10万份[42] 按公允价值计量的金融资产和负债变化 - 2023财年第三季度末，按公允价值计量的金融资产（货币市场基金）为5.6万美元，金融负债（递延薪酬计划负债）为475.3万美元；2022财年末，金融资产为2.9万美元，金融负债为424.6万美元[44] 法律诉讼情况 - 2022年11月和2023年9 - 10月，公司分别面临集体诉讼和股东派生诉讼，公司认为指控无事实依据，将积极抗辩[36] 赔偿、承诺和担保情况 - 公司在正常业务过程中提供了某些赔偿、承诺和担保，但未在合并财务报表中记录相关负债，因未收到赔偿要求且无重大影响的索赔[37][38] 递延薪酬计划情况 - 递延薪酬计划允许参与者递延最高80%的基本工资和100%的年度奖金，自开始即100%归属[46] - 若参与者无资格从401(k)计划获得供款，公司可将参与者符合条件供款的前4%的50%存入递延薪酬计划账户[46] - 截至2023财年第三季度末和2022财年末，递延薪酬计划无资产，相关负债分别为500万美元和560万美元[46] - 截至2023财年第三季度末，500万美元递延薪酬计划负债中的20万美元计入流动负债；截至2022财年末，560万美元中的140万美元计入流动负债[46] 401(k)计划情况 - 401(k)计划允许符合条件员工最高递延80%的合格薪酬，公司可将参与者合格供款的前4%的50%存入其账户[47] - 在截至2023年10月28日的三个月和九个月内，公司分别向401(k)计划账户供款20万美元和60万美元[47] - 在截至2022年10月29日的三个月和九个月内，公司分别向401(k)计划账户供款20万美元和60万美元[47] 市场风险状况 - 截至2023年1月28日的市场风险状况在年报中披露且无重大变化[67]