会计政策变更 - 2023年1月1日公司采用CECL方法核算信贷损失，留存收益净减少210万美元，其中贷款信贷损失拨备增加92.7万美元，未使用承诺信贷损失拨备增加190万美元，递延所得税资产增加66.7万美元[148] - 2023年1月1日起公司采用ASC 326并设计新控制措施和修改现有控制措施[266] 每股收益与股息支付率 - 2023年第三季度基本每股收益0.62美元，2022年同期为0.75美元；摊薄后每股收益0.61美元，2022年同期为0.75美元[159] - 2023年第三季度现金股息支付率为27.61%，2022年同期为19.04%；平均资产回报率为1.08%，2022年同期为1.25%；平均股权回报率为12.64%，2022年同期为15.93%[159] 净收入与净利息收入 - 2023年第三季度公司净收入为591.7万美元，2022年同期为715.4万美元，减少123.7万美元，降幅17%[159] - 2023年第三季度净利息收入为1937.2万美元，较2022年第三季度减少97.9万美元，降幅5%[162] - 2023年第三季度净利息收入（税等效基础）为1943.6万美元，较2022年同期减少98.9万美元[172][173] - 2023年前九个月净收入为1952万美元，较2022年同期的1216万美元增加736万美元，增幅61%[191] - 2023年前九个月净利息收入为5982.6万美元，较2022年同期的5379.1万美元增加603.5万美元，增幅11%[192] 利息收入与支出 - 2023年第三季度总利息收入为2907.3万美元，较2022年第三季度增加640万美元，增幅28%，主要因商业贷款利率上升[164] - 2023年第三季度投资利息和股息收入增加51.9万美元，增幅24%；投资证券组合平均余额增加2005.6万美元，增幅5%；投资的税等效收益率为2.75%，较2022年第三季度高39个基点[165] - 2023年第三季度贷款利息收入增加700.6万美元，增幅37%，主要因商业贷款利率提高[166] - 2023年第三季度总利息支出为970.1万美元，较2022年同期增加737.9万美元，增幅318% [168] - 2023年第三季度存款利息支出增加693.3万美元，增幅384%，付息存款平均利率升至2.31% [169] - 2023年前九个月总利息收入为8335.6万美元，较2022年同期增加2410.3万美元，增幅41%[195] - 2023年前九个月投资收入较2022年同期增加250.1万美元，增幅46%[196] - 2023年前九个月总利息支出为2353万美元，较2022年同期的546.2万美元增加1806.8万美元，增幅331%[198] - 2023年前九个月存款利息支出较2022年同期增加1707.5万美元，增幅440%[199] 计息存款与贷款情况 - 2023年第三季度银行计息存款平均余额较2022年第三季度减少2.3353亿美元，降幅90%；银行计息存款收益率增加309个基点[165] - 2023年第三季度贷款平均余额增加1.19721亿美元，增幅8%，主要是商业贷款[166] - 2023年9月30日，银行计息存款为2885.8万美元，较2022年末减少7091.9万美元或71%[221] - 2023年9月30日，贷款投资总额为17亿美元，较2022年末增加7152.3万美元或4%[225] - 2023年前九个月未偿还贷款平均余额较2022年同期增加1.07301亿美元，增幅7%[196] 非利息收入与支出 - 2023年第三季度非利息收入为419.3万美元，较2022年同期增加58.2万美元，增幅16% [177] - 2023年第三季度非利息支出为1589.6万美元，较2022年同期增加57.4万美元，增幅4% [182] - 2023年前九个月非利息收入为1222.4万美元，较2022年同期的1138.4万美元增加84万美元，增幅7%[207] - 截至2023年9月30日的九个月，非利息总费用为4618.3万美元，较2022年减少3.8万美元或0%[214] 信贷损失与拨备 - 2023年第三季度信贷损失拨备为25.1万美元，净变化为76.8万美元[174] - 2023年9月30日，贷款拨备率为1.26%，低于2022年9月30日的1.39% [174] - 2023年前九个月信贷损失拨备为91.2万美元，9月30日贷款拨备率为1.26%[204] - 截至2023年9月30日，贷款的信用损失准备（ACL）为2144.9万美元，占期末贷款的1.26%；2022年12月31日为2073.6万美元，占比1.27% [243] - 截至2023年9月30日，ACL占不良贷款的282.03%，占不良资产的268.50%；2022年12月31日分别为189.02%和181.12% [244] 所得税拨备 - 2023年第三季度所得税拨备为150.1万美元，较2022年同期减少55.2万美元，降幅27% [190] - 截至2023年9月30日的九个月，所得税拨备为543.5万美元，较2022年增加207.5万美元或62%[221] 资产与负债情况 - 2023年9月30日，可供出售投资证券公允价值为3.35656亿美元，较2022年末减少980.1万美元[222] - 2023年9月30日，存款总额为19.1亿美元，较2022年末减少3684.1万美元或2%[226] - 2023年9月30日，短期借款总额为3909.9万美元，较2022年末增加2749.4万美元或237%[227] - 2023年9月30日，公司股东权益约为1.83363亿美元，较2022年末增加606.3万美元或3%[230] - 2023年9月30日，不良资产为798.8万美元，较2022年末减少346.1万美元或30%[235] - 截至2022年12月31日，非应计贷款总额为1097万美元，不良资产总额为1144.9万美元，减值贷款总额为1218.3万美元[240] - 截至2023年9月30日，不良贷款组合余额为760.5万美元，较2022年末的1097万美元有所下降[240] - 截至2023年9月30日，止赎房地产为38.3万美元，较2022年12月31日的47.9万美元减少，2023年前九个月记录了9.6万美元的减记[241] 未使用承诺与流动性 - 截至2023年9月30日，未使用承诺总额为7.33233亿美元，包括现有贷款安排下的6.40385亿美元未使用承诺、7613.9万美元新贷款承诺和1669.9万美元信用证[248] - 截至2023年9月30日，公司认为流动性充足，未质押可供出售证券公允价值约为1.08054亿美元，未实现损失为4286.9万美元[246] - 匹兹堡联邦住房贷款银行提供的可用信贷约为7.23088亿美元，截至2023年9月30日，公司贷存比为89.4% [247] 利率风险与管理 - 公司面临的最重大市场风险是利率风险，通过资产负债管理委员会等多种管理技术来降低利率风险暴露[260][262] - 公司对未来十二个月的净利息收入进行模拟，应用利率“冲击”上下100、200、300和400个基点，所有情景在2023年9月30日都在政策限制范围内[263][264] - 利率变动100个基点，净利息收入变动654千美元，变动率0.82%，政策限制为-7.50%[265] - 利率变动-100个基点，净利息收入变动642千美元，变动率0.81%，政策限制为-7.50%[265] - 利率变动200个基点，净利息收入变动1310千美元，变动率1.65%，政策限制为-15.00%[265] - 利率变动-200个基点，净利息收入变动589千美元，变动率0.74%，政策限制为-15.00%[265] - 利率变动300个基点，净利息收入变动1978千美元，变动率2.49%，政策限制为-25.00%[265] - 利率变动-300个基点，净利息收入变动-5千美元，变动率-0.01%，政策限制为-25.00%[265] - 利率变动400个基点，净利息收入变动2662千美元，变动率3.36%，政策限制为-35.00%[265] 法律诉讼 - 公司涉及未决和潜在法律诉讼，管理层评估影响并建立损失准备金[267] - 管理层认为未决或潜在法律诉讼最终结果产生的负债不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[270]