银行设施运营情况 - 公司目前运营33个银行设施，其中31个为银行分行，预计2022年第四季度在宾夕法尼亚州埃弗拉塔和特拉华州格林维尔开设分行[147] 信托与投资业务资产变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信托部门管理资产分别为1.433亿美元和1.548亿美元[158] - 银行投资代表相关客户资产从2021年12月31日的2.821亿美元降至2022年9月30日的2.689亿美元[159] 净收入与每股收益变化 - 2022年前九个月净收入为2118.5万美元，较去年同期减少98.9万美元，降幅4.5% [160] - 2022年前九个月基本每股收益为5.34美元，较去年同期下降4.0% [160] - 2022年第三季度净收入为754.4万美元，较2021年同期增加48万美元，增幅6.8% [161] - 2022年第三季度基本每股收益为1.90美元，较去年同期增长7.3% [161] 净利息收入变化 - 2022年前九个月净利息收入为5283.7万美元，较2021年同期增加359.4万美元，增幅7.3% [163] - 2022年第三季度净利息收入为1884.6万美元，较2021年同期增加225.6万美元，增幅13.6% [164] 利息收益资产与负债相关数据变化 - 截至2022年9月30日的九个月，公司总利息收益资产为22.04631亿美元，利息收入为2205万美元，收益率3.96%；2021年同期分别为19.22621亿美元、1856万美元和3.83%[168] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总利息负债为16.8385亿美元，利息支出为293.7万美元，利率0.69%；2021年同期分别为14.4038亿美元、175.2万美元和0.48%[168] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净利息收入为1911.3万美元，2021年同期为1680.9万美元[168] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净利息差为3.27%，2021年同期为3.35%[168] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净利息收入占平均利息收益资产的百分比为3.44%，2021年同期为3.47%[168] - 截至2022年9月30日的九个月，公司利息收益资产与利息负债的比率为131%，2021年同期为133%[168] 短期投资与投资证券数据变化 - 截至2022年9月30日的九个月，公司短期投资中银行有息存款余额为1.4255亿美元，利息收入为1.2万美元，利率0.33%；2021年同期分别为1.11392亿美元、4万美元和0.14%[168] - 截至2022年9月30日的九个月，公司投资证券中应税证券余额为3.91774亿美元，利息收入为169.6万美元，利率1.73%；2021年同期分别为2.6474亿美元、115.8万美元和1.75%[168] 贷款相关数据变化 - 截至2022年9月30日的九个月，公司贷款净额为16.68916亿美元，利息收入为1949.6万美元，利率4.63%；2021年同期分别为14.27235亿美元、1657.6万美元和4.61%[168] - 2022年前9个月，总贷款利息收入增加285.1万美元，住宅抵押贷款利息收入减少336,000美元，平均收益率从4.91%降至4.70%[181] - 2022年前9个月，建筑贷款平均余额增加1700万美元，使总利息收入增加54万美元；商业贷款平均余额增加9680万美元，使总利息收入增加322.6万美元，但收益率下降27个基点使贷款利息收入减少133.2万美元[183][184] - 2022年前9个月，州和政治分区贷款平均收益率下降42个基点至3.24%，使收入减少17.4万美元；其他贷款平均余额增加2480万美元，使总利息收入增加95.3万美元，但平均收益率下降77个基点使利息收入减少11.3万美元[185][186] - 总贷款利息收入较去年同期增加292万美元，主要因未偿还贷款平均余额增加2.417亿美元，对应增加286.2万美元，贷款利率上升2个基点至4.63%，使贷款利息收入增加5.8万美元[194] - 截至2022年9月30日，贷款组合总额为17.37953亿美元，较2021年12月31日增加2.9642亿美元，增幅20.6%[217] - 截至2022年9月30日，公司对乳制品行业的特定行业贷款集中度为1.215亿美元，占总贷款的7.0%，而2021年12月31日为1.274亿美元，占比8.8%[219] - 2022年前九个月，增长的主要驱动力是特拉华市场，农业贷款减少1030万美元，其他商业贷款减少是由于PPP贷款减免[220] 税等效相关数据变化 - 公司使用21%的法定联邦所得税税率将免税利息收入按税等效基础列示，以便对应税和免税资产进行业绩比较[166,168,171] - 2022年前9个月，税等效净利息收入从4994.8万美元增至5357.3万美元，增加362.5万美元，税等效净息差从3.55%降至3.39%[176] - 2022年前9个月，总税等效利息收入增加432.4万美元，平均生息资产增加2.338亿美元使利息收入增加632.6万美元，生息资产收益率下降16个基点使利息收入减少200.2万美元[177] - 截至2022年9月30日的9个月，税等效投资收入增加147.5万美元，主要因投资证券平均余额增加1.468亿美元[178] - 2022年第三季度，税等效净利息收入为1911.3万美元，较去年同期的1680.9万美元增加230.4万美元，主要因生息资产规模增加[190] - 2022年第三季度，总税等效利息收入为2205万美元，较去年同期的1856.1万美元增加348.9万美元，平均生息资产增加2.82亿美元使利息收入增加341.9万美元，生息资产收益率增加13个基点使利息收入增加7万美元[191] 利息支出相关数据变化 - 截至2022年9月30日的9个月，总利息支出增加69.9万美元，生息负债平均余额增加1.815亿美元使利息支出增加40.9万美元，其他借款资金平均利率从1.42%升至2.02%使借款成本增加46万美元[187] - 2022年9月30日较2021年9月30日，有息存款平均余额增加1.561亿美元，使利息支出增加45万美元；存单减少5160万美元，使利息支出减少35.6万美元；有息存款平均利率从0.45%降至0.40%，使利息支出减少17万美元[188] - 2022年9月30日止三个月总利息支出较去年增加118.5万美元，平均利率上升21个基点从0.48%至0.69%，使利息支出增加56.4万美元，借款量增加使利息支出增加62.1万美元[195] - 生息存款平均余额在2022年9月30日止三个月增加1.346亿美元，存款证平均余额减少4790万美元，存款利息支出增加38.4万美元[195] - 其他借款资金平均余额较去年增加1.089亿美元，利息支出增加58.9万美元，平均利率从1.63%升至2.30%，使利息支出增加18万美元[195] 贷款损失拨备与非利息收支变化 - 2022年9月30日止九个月贷款损失拨备为142.5万美元，较去年同期减少12.5万美元；三个月拨备为72.5万美元，较2021年增加32.5万美元[196][197] - 2022年9月30日止九个月非利息收入总计742.7万美元，较2021年同期减少236.6万美元；三个月非利息收入为269.2万美元，较2021年减少16万美元[199] - 2022年9月30日止九个月非利息支出增加237.8万美元，薪资和员工福利增加165.2万美元或8.6%，主要因绩效加薪、新增13.2个全职等效员工及递延补偿成本增加；三个月非利息支出增加121.4万美元[202][204][206] 所得税拨备与税收抵免 - 2022年9月30日止九个月所得税拨备为460.9万美元，较2021年同期减少3.6万美元，有效税率从16.3%升至17.9%；三个月所得税拨备为165.5万美元，较2021年增加7.7万美元，有效税率从18.3%降至18.0%[207][208] - 公司投资六个有限合伙企业，预计未来10年获得总计470万美元税收抵免，2022年额外获得3.5万美元[209] 公司资产负债相关数据变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为23.5亿美元，较2021年12月31日的21.4亿美元增加2.058亿美元[211] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为2310万美元，较2021年12月31日减少1.497亿美元[211] - 截至2022年9月30日，可供出售证券增加3280万美元，净贷款增加2.954亿美元至17.2亿美元[211] - 自2021年末以来，总存款增加3260万美元至18.7亿美元，借款资金增加1.849亿美元至2.589亿美元[211] - 2022年12月31日至9月30日，投资组合增加3280万美元，增幅7.9%[213][214] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为1829.1万美元，占总贷款的1.05%，而2021年12月31日为1730.4万美元，占比1.20%[225] - 2022年贷款损失准备金增加98.7万美元，是由于142.5万美元的贷款损失拨备减去43.8万美元的净冲销[225] - 截至2022年9月30日，贷款总额为1551998千美元，信贷损失费用为1425千美元，净冲销回收为 - 438千美元，净冲销回收率与平均贷款比率为 - 0.03%，贷款拨备率为1.05%，非应计贷款占比为0.41%，拨备与非应计贷款总额比率为256.97%[226] - 截至2021年12月31日，贷款总额为1425257千美元，信贷损失费用为1550千美元，净冲销回收为 - 61千美元，净冲销回收率与平均贷款比率为0.00%，贷款拨备率为1.20%，非应计贷款占比为0.53%，拨备与非应计贷款总额比率为227.21%[226] - 截至2022年9月30日，非应计贷款为7118千美元，90天以上逾期应计贷款为93千美元，非 performing 贷款总额为7211千美元，待售止赎资产为877千美元，非 performing 资产总额为8088千美元[237] - 截至2021年12月31日，非应计贷款为7616千美元，90天以上逾期应计贷款为46千美元，非 performing 贷款总额为7662千美元，待售止赎资产为1180千美元，非 performing 资产总额为8842千美元[237] - 从2021年12月31日到2022年9月30日，不良贷款减少45.1万美元[239] - 2022年9月30日和2021年12月31日，银行拥有的人寿保险现金退保价值分别为3910万美元和3850万美元[242] - 2022年9月30日和2021年12月31日，拆分美元福利协议下的负债分别为66.9万美元和69.6万美元[245] - 截至2022年9月30日，由于购买建筑用于新分行，房产和设备较2021年12月31日增加35.1万美元至1740万美元[246] - 截至2022年9月30日，存款较2021年12月31日增加3260万美元，各市场和产品类型均有增长[247] - 2022年9月30日和2021年12月31日，借款资金分别为2.589亿美元和7400万美元，增加是为了资助贷款增长[248] - 2022年9月30日，公司股东权益总额为1.914亿美元，较2021年12月31日的2.125亿美元减少2106.2万美元，降幅9.9%；剔除累计其他综合损失后，股东权益增加1460万美元，增幅6.9%[253] - 由于市场利率上升等因素，累计其他综合损失较2021年12月31日减少约3570万美元[253][254] - 2022年9月30日，公司有表外风险的金融工具合同金额为4.48097亿美元，2021年12月31日为2.93081亿美元[258] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司非合同性表外风险金融工具金额分别为1222.5万美元和1223万美元[260] 贷款审查与风险管理 - 公司对商业贷款组合至少每半年进行一次外部独立贷款审查，每年审查商业贷款组合美元金额的至少50% [229] - 公司认为其贷款审查过程严谨全面，基于董事会批准的内部贷款政策进行[229] - 管理层认为截至2022年9月30日贷款损失拨备充足，但未来情况与假设和估计差异大时可能需调整[230] - 每月通过内部逾期报告识别和更新问题贷款，列入观察名单的贷款持续监控[