净利息收入相关 - 2022年第一季度净利息收入为1320万美元，2021年同期为1280万美元，同比增加[230] - 2022年第一季度净利息收入增加原因包括有机贷款和投资增长、贷款占总生息资产比例增加、负债成本降低，部分被SBA PPP贷款递延费用accretion减少150万美元抵消[230] - 2022年3月31日止三个月净利息收入1.3167亿美元，利率差3.10%，净息差3.25%；2021年同期净利息收入1.2764亿美元，利率差3.14%，净息差3.31%[235] - 2022年3月31日止三个月与2021年同期相比，生息资产利息收入因量增1401万美元，因率降1645万美元，净降244万美元；付息负债利息支出因量降342万美元，因率降305万美元，净降647万美元；净利息收入因量增1743万美元，因率降1340万美元，净增403万美元[239] 净息差相关 - 2022年第一季度净息差为3.25%，2021年同期为3.31%，同比下降[231] - 2022年第一季度净息差下降原因是SBA PPP递延贷款费用accretion导致贷款收益率下降36个基点，部分被低收益现金投资证券、负债成本降低、低收益存款占付息负债比例增加的积极影响抵消[231] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金以吸收贷款组合中可能和固有的损失，其确定基于特定和一般准备金[217][218] - 2022年和2021年3月31日止三个月贷款损失拨备均为0美元[240] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金降至1680万美元，占贷款应收款的1.31%[268] - 2021年12月31日，贷款损失准备金为1690万美元，占贷款应收款的1.30%[270] 商誉和无形资产核算相关 - 公司按ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，每年或有迹象时对商誉进行减值测试，2021年12月31日商誉未减值[220][222] 资产和负债估值相关 - 公司对资产和负债应用各种估值方法，无活跃市场时需大量估计和假设，不同假设可能产生不同结果[223] 所得税费用相关 - 公司所得税费用基于财务报表收入，递延所得税资产和负债源于财务报表和税务基础差异，评估其可实现性需考虑未来应税收入和税务策略[225] - 公司认为递延所得税资产和负债已适当记录，截至2022年3月31日，认为无需对递延所得税资产的可实现性计提估值准备[226] - 2022年第一季度所得税费用为150万美元，2021年同期为190万美元；2022年第一季度有效税率为24.2%，2021年同期为26.1%[253] 生息资产和付息负债数据相关 - 2022年3月31日止三个月平均生息资产164.4379亿美元，利息收入1.5376亿美元，平均收益率3.79%；2021年同期平均生息资产156.466亿美元，利息收入1.562亿美元，平均收益率4.05%[235] - 2022年3月31日止三个月平均付息负债129.8839亿美元，利息支出2209万美元，平均利率0.69%；2021年同期平均付息负债126.9997亿美元，利息支出2856万美元，平均利率0.91%[235] 非利息收入相关 - 2022年3月31日止三个月非利息收入2713万美元，较2021年同期4176万美元下降35.03%，其中服务手续费收入488万美元，同比增22.61%，贷款服务收入701万美元，同比降21.50%[244] - 贷款服务收入减少是因2022年3月31日止三个月抵押贷款发起费用降低致抵押贷款服务权资本化减少；贷款出售收益减少是因抵押贷款发起量降低，部分被SBA贷款出售收益小幅增加抵消[245] 非利息支出相关 - 2022年3月31日止三个月非利息支出9668万美元，较2021年同期9489万美元增长1.89%，其中薪酬及福利支出5398万美元，同比降3.07%，占用费1365万美元，同比增3.72%[249] - 2022年3月31日止三个月非利息支出年化与平均资产比率为2.24%，较2021年同期2.29%下降2.17%[249] 银行投资相关 - 2022年第一季度银行投资410万美元于新市场税收抵免项目，相关非税收扣除资产消耗将在5年内与税收抵免确认同步进行[252] 现金及现金等价物相关 - 2022年第一季度现金及现金等价物余额增加3670万美元[255] 证券相关 - 2022年3月31日可供出售证券为1.879亿美元，2021年12月31日为2.031亿美元，减少主要因980万美元未实现损失和本金偿还[256] - 2022年3月31日持有至到期证券增至1.049亿美元，2021年12月31日为7110万美元，增加主要因购买机构抵押贷款支持证券[257] - 2022年第一季度持有至到期证券未实现损失增加700万美元[257] 抵押品相关 - 截至2022年3月31日，银行以账面价值360万美元的美国政府机构证券和260万美元的抵押贷款支持证券作为特定市政存款的抵押品[260] - 截至2022年3月31日，银行以账面价值580万美元的抵押贷款支持证券作为与美联储银行信贷额度的抵押品[260] - 截至2022年3月31日，银行以账面价值20万美元的抵押贷款支持证券作为抵押品存入得梅因联邦住房贷款银行[260] 贷款相关 - 截至2022年3月31日，总贷款净额较2021年12月31日减少2080万美元，降至12.9亿美元[263] - 2022年第一季度，小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP）贷款减少670万美元，全部因债务豁免[263] - 截至2022年3月31日，SBA PPP贷款余额为2071美元，净递延手续费收入为39美元[265] - 2022年3月31日，公司对账面价值为3370万美元的贷款进行了单独减值评估，其中包括1070万美元的PCI贷款、670万美元的TDR贷款和1680万美元的次级非TDR、非PCI贷款[267] - 2022年3月31日，非应计贷款总额为11858美元，较2021年12月31日的11665美元有所增加[275] - 2022年3月31日，不良贷款总额为12256美元，较2021年12月31日的11825美元有所增加[275] - 2022年3月31日，不良资产总额为13624美元，较2021年12月31日的13233美元有所增加[275] - 2022年3月31日，问题债务重组（TDRs）为10231美元，较2021年12月31日的12523美元有所减少[275] - 2022年3月31日，贷款损失准备金与净冲销贷款（NCOs）的比率为4365.16%，NCOs与平均贷款的比率为0.03%[275] - 2022年3月31日，不良贷款与总贷款的比率为0.95%，不良资产与总资产的比率为0.77%[275] - 截至2022年3月31日，不良资产增至1360万美元，较2021年12月31日增加40万美元，占总资产的0.77%，2021年12月31日为1320万美元，占比0.76%[277][282] - 截至2022年3月31日，非应计TDR贷款从2021年12月31日的450万美元增至460万美元[279] - 应计不良债务重组减少240万美元至560万美元，主要因一笔350万美元贷款还清[280] - 截至2022年3月31日，分类资产从2021年12月31日的2280万美元增至2480万美元[282] - 截至2022年3月31日，特殊提及贷款余额为184.9万美元，次级贷款余额为2482.2万美元，受批评贷款期末余额为2667.1万美元[284] - 截至2022年3月31日，酒店和餐厅行业贷款分别约为9600万美元和4700万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为58%，债务偿付覆盖率为2.5倍[284] MSR资产相关 - 截至2022年3月31日，公司MSR资产公允价值从2021年12月31日的430万美元增至530万美元，此前记录的0.6万美元减值被转回[290] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，为他人服务的一至四户住宅房地产贷款未偿还余额分别为5.522亿美元和5.561亿美元，MSR资产公允价值占服务组合的比例分别为0.95%和0.78%[291] 存款相关 - 截至2022年3月31日，存款从2021年12月31日的13.9亿美元增至14.3亿美元，增加4070万美元[292] - 2022年3月31日和2021年12月31日，无息活期存款分别为2.69481亿美元和2.76631亿美元，有息活期存款分别为4.23251亿美元和3.96231亿美元等[294] 联邦住房贷款银行预付款相关 - 截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款从2021年12月31日的1.115亿美元降至8550万美元，减少2600万美元[296][306] - 2022年第一季度，公司终止了1500万美元的预付款，产生2000美元的提前还款罚款，另有1100万美元的FHLB预付款到期未续[306] 股东权益相关 - 截至2022年3月31日，公司股东权益从2021年12月31日的1.709亿美元降至1.655亿美元，减少540万美元[309] - 2022年第一季度，公司回购约1.8万股普通股，减少权益30万美元，公司还获授权可根据2021年7月的计划额外回购35.4万股[310] 资产负债表流动性及定期存款相关 - 截至2022年3月31日，公司资产负债表流动性比率为18.7%，2022年3月31日的1.73亿美元定期存款组合中，1.496亿美元（86.49%）将在未来12个月内到期[311] - 2022年第二季度，约7250万美元定期存款账户到期，加权平均成本约为1.50%，2022年下半年约5630万美元定期存款账户到期[313] 信贷额度及可用额度相关 - 截至2022年3月31日，公司FHLB借款安排下可用额度约为2.404亿美元，高于2021年12月31日的2.042亿美元[297][314] - 公司与美联储银行有100万美元的信贷额度，还有2500万美元的无承诺联邦基金购买信贷额度和500万美元的循环信贷额度[315] - 截至2022年3月31日，公司未使用承诺额为2.88亿美元，高于2021年12月31日的2.71亿美元[317] 资本水平相关 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行的一级和风险资本水平超过“资本充足”的要求[319] - 截至2022年3月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为219,277美元，比率为15.8%；一级资本为137,459美元，比率为9.9%；普通股一级资本为137,459美元，比率为9.9%；一级杠杆率为8.0%[322] - 截至2021年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为182,242美元，比率为13.1%；一级资本为135,329美元，比率为9.7%；普通股一级资本为135,329美元，比率为9.7%；一级杠杆率为7.9%[322] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行在即时纠正行动条款下被归类为“资本充足”[321] 利率风险相关 - 利率变化会影响公司的经营成果，利率风险是公司最重大的市场风险[325] - 公司通过多种方式监控利率风险，资产负债管理委员会负责实施相关政策和策略[326] - 公司管理资产和负债的策略包括发放短期贷款、可变利率贷款等[327] - 截至2022年3月31日，利率上升300个基点，经济价值权益估计下降9%；上升200个基点，下降6%；上升100个基点，下降3%；下降100个基点，上升1%[330] - 截至2021年12月31日，利率上升300个基点，经济价值权益估计下降5%；上升200个基点，下降3%；上升100个基点，下降1%；下降100个基点，下降1%[330] - 截至2022年3月31日，利率上升300个基点，预计净利息收入变化为 -7%；上升200个基点，为 -5%；上升100个基点，为 -3%；下降100个基点，为 -3%[334] - 截至2021年12月31日，利率上升300个基点，预计净利息收入变化为 -11%；上升200个基点，为 -7%；上升100个基点，为 -4%；下降100个基点无数据[334]