净利息收入与净息差数据 - 2022年第三季度净利息收入为1450万美元，2022年前九个月为4190万美元，2021年同期分别为1370万美元和3930万美元[241] - 2022年第三季度净息差为3.43%，2021年同期为3.34%[242] - 2022年前九个月净息差为3.38%，2021年同期为3.29%[243] - 截至2022年9月30日的三个月，净利息收入为1.4457亿美元，利率差为3.22%，净息差为3.43%[247] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入为4.1891亿美元，利率差为3.21%，净息差为3.38%[250] 会计准则与政策相关 - 公司将于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，目前正确定模型使用流程，影响尚不确定[231] - 公司按ASC Topic 350核算商誉和无形资产，2021年12月31日商誉未减值[233] 资产公允价值评估 - 公司评估资产公允价值时需大量判断，不同假设会产生不同结果[234] 所得税相关 - 公司所得税费用基于财报收入，递延所得税资产和负债受多种因素影响[236] - 截至2022年9月30日，管理层认为无需对递延所得税资产计提减值准备[237] - 2022年9月30日止三个月和九个月所得税费用分别为130万美元和420万美元，2021年同期分别为180万美元和550万美元[276] 贷款损失准备 - 公司维持贷款损失准备，基于季度评估和多种因素确定金额[228] - 公司确定贷款损失准备包括特定准备和一般准备，方法不断完善[229] - 2022年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别为40万美元和80万美元，2021年同期无拨备[259] 生息资产与付息负债数据 - 截至2022年9月30日的三个月，平均生息资产为16.72797亿美元，利息收入为1.7959亿美元，平均收益率为4.26%；平均付息负债为13.35895亿美元，利息支出为3502万美元，平均利率为1.04%[247] - 截至2022年9月30日的九个月，平均生息资产为16.57718亿美元，利息收入为5.0038亿美元，平均收益率为4.04%；平均付息负债为13.18796亿美元，利息支出为8147万美元，平均利率为0.83%[250] 业务量变化情况 - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，贷款量因强劲的有机增长而增加，存单量因CD收缩而减少，部分资金流向货币市场[252] - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，投资证券量减少主要是由于本金偿还和可供出售证券投资组合的未实现损失，部分被购买所抵消[252] - 截至2022年9月30日的九个月，与2021年同期相比，投资证券量增加是由于投资组合余额增加，主要是由于购买了抵押支持证券[252] 利息收支净变化情况 - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，总生息资产利息收入的净变化为1784万美元，其中量的变化为1681万美元，利率的变化为103万美元[255] - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，总付息负债利息支出的净变化为1015万美元，其中量的变化为23万美元，利率的变化为992万美元[255] - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，净利息收入的净变化为769万美元，其中量的变化为1658万美元，利率的变化为 - 889万美元[255] 非利息收入与支出情况 - 2022年9月30日止三个月和九个月非利息收入分别为247.2万美元和755.7万美元，较2021年同期分别下降28.31%和33.80%[264] - 2022年9月30日止三个月和九个月非利息支出分别为1127.7万美元和3140.7万美元，较2021年同期分别增长9.27%和4.6%[270] 现金余额变化 - 2022年前三季度现金余额减少1830万美元至2940万美元，用于支持贷款增长[278] 各项收入明细变化 - 2022年9月30日止三个月存款账户服务费增至53.5万美元，前九个月增至150.5万美元，因客户消费活动增加[264] - 2022年9月30日止三个月和九个月贷款服务收入下降，因抵押贷款发起量降低[265] - 2022年9月30日止三个月贷款费用和服务费增加，因一笔收购贷款提前还款；前九个月减少，因商业贷款相关客户活动净减少[266] - 2022年9月30日止三个月和九个月净抵押贷款服务权费用增加，因前期减值转回减少[271] 投资项目情况 - 2022年第一季度银行投资410万美元于新市场税收抵免项目，相关资产损耗将在5年内进行[273] 证券资产情况 - 可供出售证券在2022年9月30日为1.678亿美元，较2021年12月31日的2.031亿美元减少，主要因未实现损失240万美元和本金偿还[279] - 持有至到期证券在2022年9月30日增至9760万美元，较2021年12月31日的7110万美元增加，主要因购买机构抵押贷款支持证券[280] - 2022年前三季度，持有至到期投资组合的未实现损失增加1840万美元，达到2040万美元[280] 抵押情况 - 截至2022年9月30日，银行以账面价值550万美元的抵押贷款支持证券作为抵押，向美联储银行申请信贷额度，该额度无未偿还借款[283] - 截至2022年9月30日，银行以账面价值280万美元的美国政府机构证券和账面价值230万美元的抵押贷款支持证券作为特定市政存款的抵押[283] - 截至2022年9月30日，银行还以账面价值20万美元的抵押贷款支持证券作为抵押，存入得梅因联邦住房贷款银行[283] 贷款相关数据 - 总贷款净额从2021年12月31日的13.1亿美元增加6490万美元，至2022年9月30日的13.8亿美元[286] - 2022年9月30日止九个月，除SBA PPP贷款外，新增贷款组合增加1.169亿美元[286] - 总SBA PPP贷款减少880万美元，完全是由于债务减免[286] - 收购贷款减少4480万美元[286] - 2022年9月30日，公司单独评估减值贷款的记录投资为2970万美元，2021年12月31日为3170万美元[290] - 2022年9月30日，贷款损失准备金增至1720万美元，占应收账款的1.25%；2021年12月31日为1690万美元，占应收账款的1.30%（不包括100% SBA担保的PPP贷款）[291][293] - 2022年9月30日，非应计贷款总额为1077.2万美元，2021年12月31日为1166.5万美元[298] - 2022年9月30日，不良贷款总额为1102万美元，2021年12月31日为1182.5万美元[298] - 2022年9月30日，不良资产总额为1260.4万美元，2021年12月31日为1323.3万美元[298] - 2022年9月30日，问题债务重组（TDRs）为933.6万美元，2021年12月31日为1252.3万美元[298] - 2022年9月30日，净贷款冲销为47.1万美元，2021年为13万美元[298] - 2022年9月30日，通过贷款损失准备金增加至贷款损失准备金为77.5万美元，2021年无[298] - 2022年9月30日，贷款损失准备金与净贷款冲销比率（年化）为2734.05%，2021年为13010.00%[298] - 2022年9月30日，净贷款冲销（年化）与平均贷款比率为0.05%，2021年为0.01%[298] - 不良贷款从2021年12月31日的1180万美元降至2022年9月30日的1100万美元，不良资产降至1260万美元，占总资产的0.71%，而2021年12月31日为1320万美元，占比0.76%[304] - 非应计TDR贷款从2021年12月31日的450万美元降至2022年9月30日的240万美元[305] - 应计不良债务重组贷款减少110万美元至690万美元[307] - 关注类贷款余额从2021年9月30日的254.8万美元增至2022年9月30日的2017.8万美元，次级贷款余额从2021年9月30日的2713.7万美元降至2022年9月30日的2022.7万美元，受批评贷款期末余额从2021年9月30日的2968.5万美元降至2022年9月30日的4040.5万美元[310] - 2022年前九个月，关注类贷款增加1570万美元[311] 行业贷款情况 - 酒店和餐饮行业贷款分别约为9300万美元和4800万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为57%[312] MSR资产情况 - 公司MSR资产的公允价值从2021年12月31日的430万美元增至2022年9月30日的580万美元，2022年3月31日止三个月内，MSR资产此前记录的0.6万美元减值被转回[316][317] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，为他人服务的一至四户住宅房地产贷款未偿还余额分别为5.318亿美元和5.561亿美元，公司MSR资产公允价值占服务组合的百分比分别为1.09%和0.78%[318] 存款情况 - 存款从2021年12月31日的13.9亿美元增至2022年9月30日的14.3亿美元，零售定期存款账户余额减少336万美元，货币市场账户增加近4000万美元[319] - 2022年第三季度末，银行新增1990万美元经纪定期存单[319] FHLB相关情况 - 截至2022年9月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款项降至1.025亿美元，较2021年12月31日的1.115亿美元减少900万美元[331] - 2022年9月30日和2021年12月31日，一年内到期的FHLB借款加权平均利率分别为3.11%和2.45%[323] - 截至2022年9月30日，公司FHLB借款安排下可用额度约为2.78亿美元，高于2021年12月31日的2.042亿美元[331][339] 借款承诺与权益情况 - 截至2022年9月30日，公司未使用的借款承诺为2.651亿美元，低于2021年12月31日的2.71亿美元[342] - 截至2022年9月30日，股东权益为1.633亿美元，较2021年12月31日的1.709亿美元减少，主要因可供出售证券未实现损失增加等因素[334] - 2022年前三季度，公司回购约7.1万股普通股，减少权益100万美元，公司还获授权可额外回购30.1万股[334][335] 流动性与资本比率情况 - 截至2022年9月30日，公司资产负债表流动性比率为13.6%[336] - 2022年9月30日，公司1.891亿美元定期存款组合中，9380万美元（49.6%）将在未来12个月内到期[338] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，银行一级和风险资本水平超过“资本充足”要求[344] - 截至2022年9月30日，银行总资本（相对于风险加权资产）为219,988美元，比率为14.4%；一级资本为202,771美元，比率为13.3%；普通股一级资本为202,771美元，比率为13.3%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为202,771美元，比率为11.6%[345] - 截至2021年12月31日，银行总资本（相对于风险加权资产）为187,783美元，比率为13.4%；一级资本为170,870美元，比率为12.2%；普通股一级资本为170,870美元，比率为12.2%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为170,870美元，比率为10.0%[345] - 截至2022年9月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为213,594美元，比率为14.0%；一级资本为146,337美元，比率为9.6%；普通股一级资本为146,337美元，比率为9.6%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为146,337美元，比率为8.4%[346] - 截至2021年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为182,242美元，比率为13.1%；一级资本为135,329美元，比率为9.7%；普通股一级资本为135,329美元，比率为9.7%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为135,329美元，比率为7.9%[346] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，银行被主要监管机构OCC归类为“资本充足”[345] 市场风险与