净利息收入相关 - 2023年3个月和6个月的净利息收入分别为1170万美元和2450万美元，2022年同期分别为1430万美元和2740万美元[219] - 2023年3个月净利息收入减少是因存款和借款余额及成本增加、购买贷款增值减少050万美元，部分被贷款增长和收益率提高抵消[219] - 2023年6个月净利息收入减少是因存款和借款余额及成本增加、购买贷款增值减少080万美元、SBA PPP增值减少030万美元，部分被贷款增长和收益率提高抵消[221] - 2023年第二季度末三个月，平均生息资产总额17.21779亿美元，收益率4.84%；平均付息负债总额14.06553亿美元，付息率2.59%；净利息收入1.1686亿美元，利率差2.25%，净息差2.72%[227] - 2023年第二季度末六个月，平均生息资产总额17.14074亿美元，收益率4.76%；平均付息负债总额13.91593亿美元，付息率2.31%；净利息收入2.4481亿美元，利率差2.45%，净息差2.88%[229] - 2023年第二季度末三个月与2022年同期相比，利息收入增加4074万美元，利息支出增加6655万美元，净利息收入减少2581万美元[234] - 2023年第二季度末六个月与2022年同期相比，利息收入增加8371万美元，利息支出增加1.1324亿美元，净利息收入减少2953万美元[236] 净息差相关 - 2023年3个月和6个月的净息差分别为2.72%和2.88%，2022年同期分别为3.46%和3.35%[220][222] - 2023年3个月净息差下降是因存款成本上升、短期利率提高增加借款成本、购买贷款增值减少13个基点，部分被贷款和投资收益率提高抵消[220] - 2023年6个月净息差下降是因存款和FHLB借款成本上升、购买贷款增值减少8个基点、SBA PPP增值减少3个基点、次级债务利息支出增加，部分被贷款和投资收益率提高抵消[222] 会计政策相关 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13计量金融工具信用损失[205] - 公司持有的至到期证券均由政府或政府机构支持，不记录信用损失准备[206] - 公司按ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，每年或有迹象时进行商誉减值测试，截至2022年12月31日未减值[212] - 截至2023年6月30日，管理层认为无需为递延所得税资产的可实现性计提估值准备[216] 贷款业务数据相关 - 2023年第二季度末三个月，贷款平均余额14.14925亿美元，利息收入1.796亿美元，收益率5.09%；2022年同期平均余额13.28661亿美元，利息收入1.4893亿美元，收益率4.50%[227] - 2023年第二季度末六个月，贷款平均余额14.1287亿美元，利息收入3.5086亿美元，收益率5.01%；2022年同期平均余额13.16469亿美元，利息收入2.866亿美元，收益率4.30%[229] - 截至2023年6月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加1320万美元，达到14.2亿美元[260] - 2023年6月30日，房地产贷款占比88.1%，C&I/农业经营和消费者分期贷款占比12.2%；2022年12月31日，房地产贷款占比87.5%，C&I/农业经营和消费者分期贷款占比12.8%[260] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，使贷款信用损失准备增加470万美元，建立未使用承诺信用损失准备150万美元[268] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备增至2320万美元，占贷款应收款的1.63%；2022年12月31日为1790万美元，占比1.27%[268] - 截至2023年6月30日，未使用承诺信用损失准备为150万美元，较年初增加1万美元[268] - 2023年第二季度净贷款回收4.9万美元，年化净冲销率为 - 0.01%；第一季度净冲销2.3万美元，年化净冲销率为0.01%；2022年净冲销44.9万美元，年化净冲销率为0.03%[269] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备金（ACL - Loans）期末余额为2316.4万美元，年初余额为1793.9万美元；截至2022年12月31日，期末余额为1793.9万美元，年初余额为1691.3万美元[270][271][275] - 截至2023年6月30日，未使用承诺信用损失准备金（ACL - Unfunded Commitments）为150万美元，2022年12月31日为0[272] - 截至2023年6月30日，贷款期末余额为14.24988亿美元，2022年12月31日为14.11784亿美元；截至2023年6月30日，ACL - Loans与贷款的比率为1.63%，2022年12月31日为1.27%[271][275] - 截至2023年6月30日，非应计贷款总额为1566.3万美元，2022年12月31日为1120.4万美元；非执行贷款（NPLs）为1615.5万美元，2022年12月31日为1145万美元；非执行资产（NPAs）为1735.4万美元，占总资产的0.95%，2022年12月31日为1272.1万美元，占比0.70%[275][277] - 2023年第二季度，非应计贷款较2022年12月31日增加450万美元，主要因新增一笔540万美元酒店贷款从关注类降至次级类，部分被收到的还款抵消[277] - 2023年上半年，贷款冲销总额为9.7万美元，贷款回收总额为12.3万美元，净贷款回收为2.6万美元；2022年全年，贷款冲销总额为66.7万美元，贷款回收总额为21.8万美元，净贷款冲销为44.9万美元[275] - 截至2023年6月30日，ACL - Loans与净贷款回收/冲销（NCOs）的年化比率为 - 44180.02%，2022年为3995.32%；NCOs年化与平均贷款的比率，2023年为0%，2022年为0.03%[275] - 2023年上半年，对有财务困难的借款人进行的贷款修改中，商业房地产贷款期限延长的摊余成本基础为533.7万美元，占该类融资应收款的0.73%；住宅抵押贷款其他重大付款延迟的摊余成本基础为69万美元，占比0.06%[279] - 2022年12月31日，非应计问题债务重组（TDR）贷款为260万美元[280] - 2022年12月31日，问题债务重组贷款中，商业/农业房地产贷款修改数量为10笔，记录投资为133.6万美元；C&I/农业经营贷款修改数量为5笔，记录投资为96万美元；住宅抵押贷款修改数量为36笔，记录投资为287.5万美元；总计修改数量为51笔，记录投资为517.1万美元[281] - 2023年6月30日，关注类贷款余额为2050.7万美元，次级贷款余额为1920.3万美元，受批评贷款期末余额为3971万美元[284] - 截至2023年6月30日，酒店贷款总计9100万美元，加权平均贷款价值比为56%，平均余额为340万美元；餐厅贷款总计5100万美元，加权平均贷款价值比为51%，平均贷款余额为70.2万美元；写字楼贷款为4500万美元，加权平均贷款价值比为66%，平均贷款余额为61.8万美元[283] 存款业务数据相关 - 2023年第二季度末三个月，总存款平均余额11.67777亿美元，利息支出6162万美元，付息率2.12%；2022年同期平均余额11.35198亿美元，利息支出985万美元，付息率0.35%[227] - 2023年第二季度末六个月，总存款平均余额11.61768亿美元，利息支出1.051亿美元，付息率1.82%；2022年同期平均余额11.33966亿美元，利息支出2053万美元，付息率0.30%[229] - 2023年6月30日，存款总额为14.64682亿美元，其中消费者存款占比54%，商业存款占比27%，公共存款占比12%，经纪存款占比7%；2022年12月31日，存款总额为14.2472亿美元，其中消费者存款占比57%，商业存款占比28%，公共存款占比12%，经纪存款占比3%[289] - 2023年6月30日，无保险和无抵押存款为2681万美元，占总存款的18%；2022年12月31日，无保险和无抵押存款为2988万美元，占总存款的21%[290] - 2023年6月30日，公司存款组合中消费者、商业、公共和经纪存款占比分别为54%、27%、12%和7%，2022年12月31日分别为57%、28%、12%和3%[306] - 2023年6月30日，未保险和无抵押存款为2.681亿美元，占总存款18%，低于2022年12月31日的2.988亿美元（占比21%）[307] 信贷损失拨备相关 - 2023年第二季度末三个月，信贷损失拨备总额45万美元，2022年同期为40万美元；2023年上半年信贷损失拨备总额50万美元，2022年同期为40万美元[237] - 基于贷款增长和经济状况变化，2023年第二季度信贷损失拨备本应为140万美元，但因特定准备金减少95万美元而被抵消[238] 非利息收入与支出相关 - 2023年第二季度和上半年非利息收入分别为2913万美元和5205万美元，较2022年同期增长22.81%和2.36%[242] - 2023年第二季度和上半年非利息支出分别为9846万美元和1.9967亿美元，较2022年同期下降5.89%和0.8%；非利息支出（年化）/平均资产分别为2.14%和2.20%，较2022年同期下降9.96%和5.9%[246] - 2023年第二季度和上半年贷款服务收入分别为499万美元和1068万美元，较2022年同期下降16.83%和17.91%，主要因抵押贷款发起量降低和服务组合规模缩小[242] - 2023年第二季度和上半年贷款出售收益分别为904万美元和1202万美元，较2022年同期增长118.36%和5.81%，主要因SBA收益增加[242] - 2023年第二季度和上半年无形资产摊销分别为193万美元和397万美元，较2022年同期下降51.63%和50.2%，因与某些收购相关的无形资产已全额摊销[246] - 2023年第二季度和上半年FDIC保险费分别为203万美元和404万美元，较2022年同期增长72.03%和73.3%，主要因FDIC评估率提高，部分被银行资本比率增加的有利影响抵消[246] 所得税费用相关 - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为110万美元和240万美元，2022年同期分别为140万美元和290万美元；有效税率为25.5%，2022年同期分别为24.4%和24.3%[254] 现金与证券相关 - 截至2023年6月30日，公司现金余额较2022年12月31日增加760万美元至4300万美元，主要因在美联储的有息现金存款增加1240万美元[255] - 截至2023年6月30日，可供出售证券为1.611亿美元，较2022年12月31日的1.66亿美元减少，主要因出售510万美元浮动利率SBA支持的过手证券、本金偿还和未实现损失增加170万美元，部分被购买1100万美元浮动利率SBA支持的过手证券抵消[256] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券降至9380万美元，较2022年12月31日的9640万美元减少，主要因本金偿还；持有至到期投资组合的未实现损失在2023年上半年减少50万美元至1910万美元[257] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券摊余成本为9.38亿美元，公允价值为7.4681亿美元；2022年12月31日，摊余成本为9.6379亿美元，公允价值为7.6779亿美元[258] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为18.7172亿美元，公允价值为16.1135亿美元；2022年12月31日，摊余成本为19.0344亿美元，公允价值为16.5991亿美元[258] 抵押品相关 - 截至2023年6月30日，银行以账面价值3000万美元的抵押支持证券作为与美联储信贷额度的抵押品；以账面价值200万美元的美国政府机构证券和220万美元的抵押支持证券作为特定市政存款的抵押品；以账面价值20万美元的抵押支持证券作为抵押品存入得梅因联邦住房贷款银行[258] - 截至2022年12月31日，银行以账面价值540万美元的抵押支持证券作为与美联储信贷额度的抵押品；以账面价值260万美元的美国政府机构证券和220万美元的抵押支持证券作为特定市政存款的抵押品；以账面价值10万美元的抵押支持证券作为抵押品存入得梅因联邦住房贷款银行[259] 抵押服务权相关 - 公司抵押服务权资产公允价值在2022年12月31日和2023年6月30日保持稳定，均为570万美元，2023