金融工具信用损失计量政策 - 2023年1月1日起采用ASU 2016 - 13计量金融工具信用损失[206] - 公司持有的到期证券由政府或政府机构支持，不记录信用损失准备金[207] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，使贷款信用损失准备增加470万美元，建立未使用承诺信用损失准备150万美元[272] 净利息收入相关数据及变化原因 - 2023年9月30日止三个月和九个月净利息收入分别为1210万美元和3660万美元，2022年同期分别为1450万美元和4190万美元[221] - 2023年第三季度净利息收入减少是因存款和借款余额及成本上升、购买贷款增值减少030万美元等[221] - 2023年前九个月净利息收入减少是因存款和借款余额及成本上升、购买贷款增值减少100万美元等[223] - 2023年第三季度净利息收入1212.1万美元，2022年同期为1445.7万美元[228] - 2023年前三季度净利息收入3660.2万美元，2022年同期为4189.1万美元[230] - 2023年第三季度与2022年同期相比，生息资产利息收入增加381.3万美元，付息负债利息支出增加614.9万美元，净利息收入减少233.6万美元[235] - 2023年前三季度与2022年同期相比，生息资产利息收入增加1218.4万美元，付息负债利息支出增加1747.3万美元，净利息收入减少528.9万美元[238] 净利息收益率及净息差数据变化 - 2023年9月30日止三个月净利息收益率为2.79%，2022年同期为3.43%[222] - 2023年第三季度净利息收益率下降是因存款成本上升、短期利率上升增加借款成本等[222] - 2023年前三季度净息差为2.85%，2022年同期为3.38%[224] 平均生息资产与付息负债数据 - 2023年第三季度平均生息资产总额17.24319亿美元，收益率5.01%；平均付息负债总额13.92655亿美元，付息率2.75%[228] - 2023年前三季度平均生息资产总额17.17527亿美元，收益率4.84%；平均付息负债总额13.91951亿美元，付息率2.46%[230] 信贷损失相关数据 - 2023年第三季度信贷损失总收益（负拨备）为32.5万美元，2022年同期拨备为37.5万美元[239] - 2023年前三季度信贷损失拨备为17.5万美元，2022年同期为77.5万美元[239] 贷款与投资证券量变化 - 2023年第三季度和前三季度贷款量因有机增长而增加，投资证券量因本金偿还、销售和未实现损失而减少[232] 非利息收入与支出数据变化 - 2023年第三季度和前九个月非利息收入分别为2565万美元和7770万美元，较2022年同期增长3.76%和2.82%[244] - 2023年第三季度和前九个月非利息支出分别为9969万美元和29936万美元，较2022年同期下降11.60%和4.60%[249] 所得税费用及有效税率数据 - 2023年第三季度和前九个月所得税费用分别为254.4万美元和489.5万美元，有效税率分别为50.5%和34.3%，2022年同期分别为128.4万美元和420.1万美元，有效税率均为24.3%[256] 资产相关数据变化 - 截至2023年9月30日，现金余额较2022年12月31日减少290万美元至3250万美元[257] - 截至2023年9月30日，可供出售证券为1.534亿美元，较2022年12月31日的1.66亿美元减少[259] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券降至9230万美元，较2022年12月31日的9640万美元减少[260] - 2023年前三季度持有至到期投资组合未实现损失增加400万美元至2360万美元[260] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券摊余成本为9.2336亿美元，公允价值为6.8752亿美元；2022年12月31日，摊余成本为9.6379亿美元，公允价值为7.6779亿美元[262] - 截至2023年9月30日，可供出售证券摊余成本为18.3152亿美元，公允价值为15.3414亿美元；2022年12月31日，摊余成本为19.0344亿美元，公允价值为16.5991亿美元[262] - 截至2023年9月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加3570万美元，达到14.47529亿美元[264] 贷款结构及相关数据 - 2023年9月30日，房地产贷款占比89.3%，C&I/农业经营和消费分期贷款占比11.0%；2022年12月31日，房地产贷款占比87.5%，C&I/农业经营和消费分期贷款占比12.8%[264] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备为2300万美元，占贷款应收款的1.59%；2022年12月31日为1790万美元，占比1.27%[272] - 截至2023年9月30日，未使用承诺信用损失准备为160万美元，较建立时增加3万美元[272] - 2023年第三季度，净贷款回收为16.1万美元，年度化净贷款回收与平均贷款比率为 - 0.04%；2022年同期净贷款回收为1.7万美元[273] - 2023年前九个月，净贷款回收为18.7万美元，年度化净贷款回收与平均贷款比率为 - 0.02%；2022年同期为 - 47.1万美元，比率为0.05%[273] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备金（ACL - Loans）期末余额为2297.3万美元，而2022年12月31日为1793.9万美元，占贷款比例从1.27%升至1.59%[274][275][278] - 截至2023年9月30日，未使用承诺信用损失准备金（ACL - Unfunded Commitments）为157.1万美元，2022年12月31日为0[276] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为1345.6万美元，较2022年12月31日的1120.4万美元增加230万美元[278][280] - 截至2023年9月30日，不良资产总额为1547.3万美元，占总资产的0.85%，2022年12月31日为1272.1万美元，占比0.70%[278][280] - 2023年前九个月，贷款冲销总额为15.4万美元，贷款回收总额为34.1万美元，净贷款回收为18.7万美元；2022年全年贷款冲销66.7万美元，回收21.8万美元，净贷款冲销44.9万美元[278] - 2023年9月30日，商业房地产贷款逾期90天以上的非应计贷款为1057万美元，农业房地产为46.9万美元等[278] - 2023年前九个月，对商业房地产贷款进行期限延长的摊余成本基础为482.6万美元，占该类融资应收款的0.65%；住宅抵押贷款进行其他重大付款延迟调整的摊余成本基础为6.9万美元，占比0.06%[282] - 2022年12月31日，不良债务重组（TDR）贷款中，商业/农业房地产10笔，记录投资133.6万美元；工商业/农业经营贷款5笔，96万美元等，总计51笔，517.1万美元[284] - 自2022年9月30日以来，一笔大额特别关注类信贷还清，一笔500万美元的业务关系转为次级类，第二季度新增两笔各900万美元的业务关系[285] - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 02前，2022年12月31日非应计TDR贷款为260万美元[283] - 截至2023年9月30日，酒店贷款总计9400万美元，加权平均贷款价值比（LTV）为60%，平均余额为390万美元；餐厅贷款总计5200万美元，加权平均LTV为49%，平均贷款余额为72.1万美元；办公室贷款为4100万美元，加权平均LTV为64%，平均贷款余额为55.2万美元[286] 抵押贷款服务权相关数据 - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司抵押贷款服务权（MSR）资产的公允价值均为570万美元，且无MSR减值或相关估值备抵[288] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，为他人服务的一至四户家庭住宅房地产贷款未偿还余额分别为4.495亿美元和5.237亿美元，MSR资产公允价值占服务组合的比例分别为1.14%和1.08%[289] 存款相关数据变化 - 截至2023年9月30日的季度，总存款增加860万美元，达到14.7亿美元；商业存款增长2830万美元，零售存款增长460万美元，经纪存款减少1220万美元，公共存款减少1210万美元[290][291] - 2023年9月30日，存款组合构成为54%消费者存款、29%商业存款、11%公共存款和6%经纪存款；2022年12月31日为57%消费者存款、28%商业存款、12%公共存款和3%经纪存款[293] - 2023年9月30日和2022年12月31日，无保险和无抵押存款分别为2779万美元（占总存款19%）和2988万美元（占总存款21%）；无保险存款分别为4129万美元（占总存款28%）和4412万美元（占总存款31%）[294] - 2023年9月30日，资产负债表流动性、抵押新借款能力和未承诺联邦基金借款可用性总计6.049亿美元，是无保险和无抵押存款的218%；2022年12月31日为5700万美元，是无保险和无抵押存款的191%[295] - 2023年9月30日，存款组合构成为54%消费者、29%商业、11%公共和6%经纪存款，2022年12月31日为57%消费者、28%商业、12%公共和3%经纪存款[311] - 2023年9月30日，未保险和无抵押存款为2.779亿美元，占总存款19%，2022年12月31日为2.988亿美元，占21%[312] - 2023年9月30日，资产负债表流动性、抵押借款和未承诺联邦基金可用性为6.049亿美元，是未保险和无抵押存款的218%，2022年12月31日为5.7亿美元，是191%[313] 借款相关数据变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为1.1453亿美元和1.4253亿美元；其他借款分别为6740.7万美元和7240.9万美元[297] - 截至2023年9月30日，FHLB借款安排下可用和未使用部分约为3.145亿美元，2022年12月31日为2.568亿美元；公司从明尼阿波利斯联邦储备银行的借款能力分别为2210万美元和410万美元[297][305] - 截至2023年9月30日，公司质押10.66亿美元贷款以获取FHLB未偿还预付款和信用证，2022年12月31日为9.8亿美元[307] 股东权益及相关数据 - 2023年9月30日，股东权益总额为1.654亿美元，较2022年12月31日的1.671亿美元有所下降[308] - 2023年第二季度回购1.4万股，截至2023年9月30日，还有22.9万股可用于回购[309] 资产负债表流动性比率数据 - 2023年9月30日，资产负债表流动性比率从2022年12月31日的13.0%降至11.4%[310] 未使用贷款承诺数据 - 截至2023年9月30日，公司有2.607亿美元未使用贷款承诺，2022年12月31日为2.43亿美元[317] 资本充足相关数据 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，银行的一级和风险资本水平超过“资本充足”要求[318][319] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司的总资本、一级资本等资本水平均满足资本充足目的要求[320] 公司业务线情况 - 公司开展短期有担保商业、农业和消费贷款业务，发放可变利率商业和农业贷款[325] - 公司在二级市场出售大部分长期固定利率住房贷款并保留服务权[325] - 公司通过增加核心存款管理资金需求，适当利用经纪存单和借款[325] - 公司购买投资证券以调整利率风险状况[325] 利率风险相关数据 - 2023年9月30日，利率上升300个基点，经济价值权益（EVE）变化为 -2%；2022年12月31日为0%[327] - 2023年9月30日，利率下降200个基点，经济价值权益（EVE）变化为 -2%；2022年12月31日为 -4%[327] - 2023年9月30日，利率上升300个基点，净利息收入一年变化为 -11%；2022年12月31日为 -3%[329] - 2023年9月30日，利率下降200个基点，净