公司财务数据 - 截至2020年12月31日，公司总未偿贷款总额为12.5亿美元，包括7.971亿美元商业农业房地产贷款、2.73亿美元工商业/农业经营贷款、1.376亿美元住宅抵押贷款和3910万美元消费分期贷款[30] - 截至2020年12月31日，公司总存款为13亿美元，其中计息存款为10.6亿美元，非计息存款为2.4亿美元[32] - 截至2020年12月31日，银行持有芝加哥联邦住房贷款银行730万美元股票[50] 公司上市及监管身份 - 公司作为较小报告公司，只要非关联方持有的公司普通股在最近完成的第二个财季末的市值低于2.5亿美元，就可继续享受简化披露待遇；因公众持股量超过7500万美元，公司成为加速申报公司[37] - 公司普通股在纳斯达克全球市场上市，股票代码为“CZWI”，受《证券交易法》《证券法》及纳斯达克上市标准约束[37] - 公司因成为加速申报公司，需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404(b)条规定，使公开报告过程成本增加[38] 金融监管政策 - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC的标准最高存款保险金额永久提高到25万美元，改变保险评估基础为资产，提高存款保险基金储备率[41] - 《多德 - 弗兰克法案》对资产超过100亿美元的发卡机构的借记卡交换费设定限制，可能影响资产低于100亿美元金融机构的交换费收入[41] - 银行组织需维持由普通股一级资本组成的等于风险加权资产2.5%的资本保护缓冲，以避免资本分配和支付奖金受限[43] - 为避免限制，美国银行组织的最低普通股一级资本、一级资本和总资本比率分别提高到7.0%、8.5%和10.5%[43] - 2018年5月《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，为资产低于100亿美元的小型存款机构和资产超过500亿美元的大型银行修改监管框架，银行管理层决定不选择加入新框架[42] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股票会被推定为获得控制权，禁止收购25%或以上有表决权证券[45] - 最终规则规定投资者可持有公司最多24.9%有表决权证券和最多33%总股本而不一定有控制权[45] - 资本充足银行需满足总风险资本比率至少10%、一级风险资本比率至少8%、CET1资本比率至少6.5%、一级杠杆比率至少5% [48] - 多德 - 弗兰克法案将FDIC每位储户最高保险金额从10万美元提高到25万美元[48] 银行监管评级 - 银行最近一次监管检查社区再投资法案评级为“满意”[50] 税收政策变化 - 2018年公司联邦企业所得税税率从34%降至24.5%，2019和2020年降至21% [51] 公司员工情况 - 截至2021年3月8日，公司有234名全职员工和251名员工，无工会员工和集体谈判协议[54] 公司利率风险管理 - 公司通过多种方式监测利率风险，采用资产和负债管理政策以应对利率变化[176,178] - 资产和负债管理委员会由银行高级管理层和董事会成员组成，定期开会审查并提出策略建议[178] - 公司策略聚焦于发放短期贷款、可变利率贷款，出售长期固定利率住宅贷款，管理资金需求等[178] 利率变化对经济价值权益和净利息收入的影响 - 2020年12月31日，利率上升300个基点时，经济价值的权益变化百分比为15%；2019年为1% [180,181] - 2020年12月31日，利率上升200个基点时，经济价值的权益变化百分比为11%；2019年为2% [181] - 2020年12月31日，利率上升100个基点时，经济价值的权益变化百分比为7%；2019年为1% [181] - 2020年12月31日，利率下降100个基点时，经济价值的权益变化无数据；2019年为 -2% [181] - 2020年12月31日，利率上升300个基点时，净利息收入变化百分比为3%；2019年为 -5% [181,182] - 2020年12月31日，利率上升200个基点时，净利息收入变化百分比为3%；2019年为 -4% [182] - 2020年12月31日，利率上升100个基点时，净利息收入变化百分比为2%；2019年为 -2% [182]