净利息收入相关 - 2021年第一季度净利息收入为1280万美元，2020年同期为1270万美元[217] - 2021年第一季度净利息收入受益于175万美元SBA PPP贷款递延费用的增值和有机贷款增长，部分被购买信用受损贷款减少带来的较低增值所抵消[217] - 2021年第一季度净利息收入受2020年3月美联储下调隔夜利率125个基点和市场对长期利率下降的反应的负面影响，部分被管理层降低存款利率所抵消[217] - 2021年第一季度净利息收入为1276.4万美元，2020年同期为1267.1万美元[222] 净息差相关 - 2021年第一季度净息差为3.31%，2020年同期为3.64%[218] - 净息差下降主要由于2020年3月美联储下调隔夜利率125个基点、市场对长期利率下降的反应、购买信用受损贷款减少带来的26个基点较低增值以及现金及现金等价物余额增加使利息利润率降低21个基点，部分被管理层降低存款利率和SBA PPP增值提高45个基点所抵消[218] - 2021年第一季度利率差为3.14%，2020年同期为3.39%；2021年第一季度净息差为3.31%，2020年同期为3.64%[222] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金以吸收贷款组合中的可能损失，其确定基于特定贷款的具体准备金和基于历史损失比率的一般准备金[205] - 公司通过定期对收益进行收费来维持贷款损失准备金（ALL），ALL分析包括特定信用分配、基于历史贷款损失经验的一般投资组合分配和基于定性因素的一般投资组合分配[255][256] - 2021年第一季度贷款损失拨备费用为0，2020年同期为200万美元[228] - 2021年3月31日，贷款损失准备金降至1690万美元，占应收贷款（扣除100% SBA担保的PPP贷款）的1.57%；2020年12月31日为1700万美元，占比1.53%[258][259] - 2021年，通过贷款损失准备金增加到贷款损失准备金（ALL）为0；2020年为7750美元[265] - 2021年，ALL与NCOs（年化）比率为2303.28%，NCOs（年化）与平均贷款比率为0.06%，ALL与总贷款比率为1.41%，NPLs与总贷款比率为0.77%，NPAs与总资产比率为0.54%；2020年分别为1659.49%、0.08%、1.38%、0.92%、0.70%[265] 商誉和无形资产相关 - 公司按照ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，每年或在特定情况下对商誉进行减值测试，2020年12月31日和2021年3月31日商誉均未减值[207][209] 资产和负债估值相关 - 公司对资产和负债应用各种估值方法，在缺乏活跃市场时需大量估计和假设，不同假设可能产生显著不同结果[210] 所得税费用相关 - 所得税费用基于财务报表收入计算，递延所得税资产和负债源于财务报表与税务基础的暂时性差异，管理层评估递延所得税资产的可实现性，截至2021年3月31日认为无需估值准备[212][213] - 2021年第一季度所得税费用为190万美元，2020年同期为90万美元；有效税率分别为26.1%和26.4%[243] 前瞻性陈述相关 - 前瞻性陈述受公司运营和商业环境不确定性影响，投资者应谨慎评估，公司无义务公开更新此类陈述[200][201] 生息资产和付息负债相关 - 2021年第一季度总生息资产平均余额为15.6466亿美元，利息收入1562万美元，平均收益率4.05%；2020年同期平均余额为14.0197亿美元，利息收入1690.8万美元，平均收益率4.85%[222] - 2021年第一季度总付息负债平均余额为12.69997亿美元，利息支出285.6万美元，平均利率0.91%；2020年同期平均余额为11.69488亿美元，利息支出423.7万美元，平均利率1.46%[222] 贷款利息收入相关 - 2021年第一季度贷款利息收入因利率下降减少1469万美元，因贷款量增加增加527万美元，净减少942万美元[227] 非利息收入相关 - 2021年第一季度非利息收入为417.6万美元，较2020年同期的360.3万美元增长15.90%，其中贷款出售收益增长104.49%至159.5万美元[232] - 2021年第一季度存款账户服务收费降至39.8万美元，较2020年同期的56万美元下降28.93%，原因是零售支票账户平均余额增加[232] - 2021年第一季度贷款服务收入增加至89.3万美元，较2020年同期的68.5万美元增长30.36%，主要因资本化抵押贷款服务权增加[233] 非利息支出相关 - 2021年第一季度非利息支出为948.9万美元，较2020年同期的1075.2万美元下降11.75%，其中抵押贷款服务权费用净减少161.14%至 - 45万美元[238] - 2021年第一季度数据处理费用增加至134.2万美元，较2020年同期的119.2万美元增长12.58%，主要因贷款和存款余额增加[238] 现金及等价物和证券相关 - 2021年3月31日现金及现金等价物增至1.96亿美元，2020年12月31日为1.194亿美元[244] - 2021年3月31日可供出售证券为1.852亿美元，2020年12月31日为1.442亿美元[246] - 2021年3月31日持有至到期证券增至5740万美元，2020年12月31日为4360万美元[247] 各类贷款数据相关 - 2021年3月31日商业房地产贷款为515189美元，占比43.3%；2020年为507675美元，占比40.9%[252] - 2021年3月31日农业房地产贷款为70567美元，占比5.9%；2020年为68795美元，占比5.6%[252] - 2021年3月31日多户住宅房地产贷款为118988美元，占比10.0%；2020年为122152美元，占比9.9%[252] - 2021年3月31日商业和工业贷款为95933美元，占比8.0%；2020年为116553美元，占比9.4%[252] - 2021年3月31日农业经营贷款为28250美元，占比2.4%；2020年为32785美元，占比2.6%[252] - 2021年3月31日总贷款（扣除未实现收入和递延费用后）为1192126美元，2020年为1237581美元[252] - 2020年12月31日，SBA PPP贷款总额为124美元，净递延费用收入为3.0美元；2021年3月31日，总额为119美元，净递延费用收入为3.0美元；加上2021年4月第二轮管道后，总额为127美元，净递延费用收入为4.7美元[254] - 2021年3月31日，公司确定的受损贷款为4020万美元，包括1740万美元TDR贷款、1650万美元购买的信用受损贷款和630万美元次级非TDR贷款；2020年12月31日，受损贷款为4340万美元[257] - 2021年3月31日，非应计贷款总额为8679美元，非执行贷款总额为9215美元，非执行资产总额为9300美元；2020年12月31日分别为10747美元、11333美元和11530美元[265] - 2021年3月31日，不良债务重组（TDRs）为17442美元，其中应计TDRs为11752美元，非应计TDRs为5690美元；2020年12月31日分别为18477美元、11742美元和6735美元[265] - 2021年3月31日，平均未偿还贷款余额为1213562美元，期末贷款为1192126美元，期末总资产为1732294美元；2020年12月31日分别为1234732美元、1237581美元和1649095美元[265] - 2021年，贷款冲销总额为225美元，贷款回收总额为42美元，净贷款冲销（NCOs）为183美元；2020年分别为1318美元、291美元和1027美元[265] 不良资产相关 - 截至2021年3月31日，不良资产从2020年12月31日的1153万美元降至930万美元，减少220万美元，主要因收购不良贷款减少[267] - 截至2021年3月31日，非应计TDR贷款从2020年12月31日的670万美元降至570万美元[269] - 截至2021年3月31日，分类资产从2020年12月31日的2850万美元降至2610万美元，主要因不良资产减少[271] 特定行业贷款及贷款修改相关 - 截至2021年3月31日，特殊提及贷款余额为1365.9万美元，次级贷款余额为2606.4万美元，受批评贷款余额为3972.3万美元[273] - 截至2021年3月31日，酒店和餐厅行业贷款分别约为9300万美元和3900万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为56%，债务偿付覆盖率为2.3倍[273] - 截至2021年3月31日，因疫情相关借款人请求，银行有5730万美元贷款修改，约3900万美元修改计划在第二季度恢复正常本息支付，截至4月30日，45%已按合同还款[274] MSR资产相关 - 公司MSR资产公允价值从2020年12月31日的330万美元增至2021年3月31日的400万美元，主要因预计预付率降低，MSR资产减值转回90万美元[277] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，为他人服务的一至四户家庭住宅房地产贷款未偿余额分别为5.516亿美元和5.537亿美元，MSR资产公允价值占服务组合的比例分别为0.73%和0.59%[278] 存款相关 - 截至2021年3月31日，存款从2020年12月31日的12.95亿美元增至13.8亿美元，增加8490万美元，主要因非到期存款增长，零售定期存款减少2400万美元[279] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，无息活期存款分别为2.57042亿美元和2.38348亿美元，有息活期存款分别为3.52302亿美元和3.01764亿美元等[280] FHLB预付款及借款相关 - 截至2021年3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款从2020年12月31日的1.235亿美元降至1.155亿美元，减少800万美元[291] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，12个月内到期的FHLB借款加权平均利率分别为1.80%和0.50%[284] - 截至2021年3月31日，公司在FHLB借款安排下可用额度约为1.228亿美元，高于2020年12月31日的1.184亿美元[299] 股东权益及股票回购相关 - 截至2021年3月31日，公司股东权益为1.607亿美元，较2020年12月31日的1.606亿美元略有增加[295] - 截至2021年3月31日，公司根据2020年12月股票回购计划已回购约32.2万股，还可再回购约23.6万股[296] 资产负债表流动性及定期存款相关 - 截至2021年3月31日，公司资产负债表流动性比率为23.3%[297] - 截至2021年3月31日，公司2.895亿美元定期存款（CD）组合中2.174亿美元（75.1%）将在未来12个月内到期[297] 未使用承诺额相关 - 截至2021年3月31日，公司未使用承诺额为2.095亿美元，低于2020年12月31日的2.473亿美元[302] 资本水平相关 - 截至2021年3月31日，银行一级和风险资本水平超过“资本充足”要求[303] - 截至2021年3月31日，银行总资本（对风险加权资产）为174,424美元，比率15.5%；一级资本为160,344美元，比率14.3%；普通股一级资本为160,344美元，比率14.3%；一级杠杆率为160,344美元，比率9.8%[305] - 截至2020年12月31日，银行总资本（对风险加权资产）为171,702美元，比率14.7%；一级资本为157,081美元，比率13.5%；普通股一级资本为157,081美元，比率13.5%；一级杠杆率为157,081美元，比率9.9%[305] - 截至2021年3月31日，公司总资本（对风险加权资产）为167,145美元，比率14.9%；一级资本为123,065美元，比率11.0%；普通股一级资本为123,065美元，比率11.0%；一级杠杆率为123,065美元，比率7.5%[307] - 截至2020年12月31日，公司总资本（对风险加权资产）为166,