会计标准采用 - 公司于2021年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，将CECL标准的采用推迟至该日[63] - 采用CECL标准使信贷损失拨备初始减少390万美元，其他负债中未使用承诺准备金增加140万美元，税后累计影响调整170万美元计入留存收益[65] - 2021年1月1日，公司采用当前预期信用损失标准，要求对持有至到期的债务证券按该模型核算[106] 贷款业务指标 - 一至四户家庭住宅贷款，投资性房产要求最大贷款价值比75%，最低偿债比率1.25倍[69] - 多户家庭住宅和住宅混合用途贷款，要求最大贷款价值比75%，最低偿债比率1.20倍[70] - 商业房地产和商业混合用途贷款，要求最大贷款价值比75%，最低偿债比率1.25倍[72] - 土地收购贷款最大贷款价值比为评估价值的50%[74] - 对于抵押品依赖型贷款，ACL根据抵押品公允价值减销售估计成本与贷款摊余成本的差额计量[78] - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款总额分别为105.06098亿美元和56.22044亿美元，贷款净额分别为104.07898亿美元和55.80583亿美元[107] - 由于合并，公司在合并日记录了45.3亿美元的投资贷款[107] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，工商业贷款中的小企业管理局薪资保护计划贷款分别为14.3亿美元和3.219亿美元[108] - 截至2021年3月31日，信贷损失准备金期末余额为9.82亿美元，其中单户至四户住宅（含公寓和合作公寓）为513.3万美元，多户住宅及住宅混合用途为1042.1万美元，商业及商业混合用途为4483.7万美元等[110] - 信贷损失准备金增加主要归因于收购的PCD贷款首日确认的5230万美元准备金，以及本季度确认的1260万美元贷款信贷损失准备金，部分被430万美元的净冲销和采用CECL标准的390万美元影响所抵消[111] - 2021年第一季度的1260万美元准备金主要来自收购的非PCD贷款记录的2030万美元信贷损失准备金，部分被因宏观经济预测改善而在其余投资组合中产生的负760万美元准备金所抵消[111] - 截至2021年3月31日，非应计贷款无准备金为839.6万美元，有准备金为2715.3万美元，准备金为1091.8万美元[112] - 截至2020年12月31日，贷款损失准备金总额为4146.1万美元，其中单户至四户住宅（含公寓和合作公寓）为64.4万美元，多户住宅及住宅混合用途为1701.6万美元等[114] - 截至2020年12月31日，贷款期末余额为56.22044亿美元，其中单户至四户住宅为1.84989亿美元，多户住宅及住宅混合用途为27.58743亿美元等[114] - 截至2020年12月31日，无相关准备金的受损贷款未偿还本金余额为456.7万美元，有相关准备金的受损贷款未偿还本金余额为1250.2万美元，相关准备金为647.4万美元[119] - 截至2020年3月31日的三个月，无相关准备金的受损贷款平均记录投资为374.9万美元，利息收入确认为7万美元；有相关准备金的受损贷款平均记录投资为1008.2万美元，总平均记录投资为1383.1万美元，总利息收入确认为7万美元[121] - 截至2021年3月31日，公司贷款总额为10506098000美元，逾期贷款总额为86211000美元[122] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为5622044000美元，逾期贷款总额为37534000美元[124] - 2021年3月31日，有8笔逾期90天以上贷款仍在计息，未偿余额为880万美元；2020年12月31日，有3笔，未偿余额为330万美元[125] - 2021年3月31日，抵押依赖的CRE贷款总计6600万美元，相关信贷损失拨备为1740万美元[126] - 2021年3月31日，抵押依赖的多户住宅和住宅混合用途贷款总计1250万美元，相关信贷损失拨备为260万美元[127] - 2021年3月31日，抵押依赖的C&I贷款总计800万美元，相关信贷损失拨备为410万美元[127] - 截至2021年3月31日，公司有34笔贷款正在延期支付本息，未偿贷款余额为6670万美元[128] - 截至2021年3月31日，一至四户住宅及合作/公寓延期贷款余额为15489000美元，占组合的2.2%[130] - 截至2021年3月31日，CRE延期贷款余额为24174000美元，占组合的0.7%[130] - 截至2021年3月31日，ADC延期贷款余额为13500000美元，占组合的5.3%[130] - 截至2021年3月31日，各类贷款总计10481689千美元，其中单户至四户住宅及公寓为696415千美元，多户住宅及混合用途为3567207千美元，商业房地产（CRE）为3631287千美元，土地开发及建设（ADC）为254170千美元，商业及工业（C&I）为2332610千美元[137] - 截至2020年12月31日，房地产和商业及工业贷款总计5619728千美元，其中房地产为4978195千美元，商业及工业为641533千美元[138] - 其他贷款方面，2021年3月31日执行中贷款为24310千美元，非应计贷款为99千美元，总计24409千美元；2020年12月31日执行中贷款为2315千美元，非应计贷款为1千美元，总计2316千美元[140] - 截至2021年3月31日，公司有34笔贷款，代表6670万美元的未偿还贷款余额，正在延期偿还本金和利息[225] - 截至2021年3月31日，公司PPP贷款总额为14亿美元（扣除递延费用后），利率为1%[227] - 2021年第一季度非应计状态的不良贷款为3554.9万美元，2020年同期为1815.7万美元[233] - 截至2021年3月31日，公司有34笔贷款处于本金和利息延期状态，未偿还贷款余额为6670万美元[257] - 银行不发起或购买在发放时被视为次级贷款的贷款[256] - 公司于2020年4月为受疫情不利影响的借款人制定了正式还款延期计划[257] - 银行管理层每月审查逾期贷款，并在定期董事会会议上向董事会报告不良和逾期贷款状况[261] - 对新冠疫情相关贷款延期的风险评级进行持续评估，若借款人财务状况恶化影响利息偿还，未来利息收入可能受负面影响[260] 证券业务指标 - 截至2021年3月31日，可供出售证券摊余成本11.50614亿美元，公允价值11.52493亿美元；截至2020年12月31日，摊余成本5.20261亿美元，公允价值5.38861亿美元[97] - 因合并，公司在合并日获得6.52亿美元可供出售证券[97] - 2021年第一季度可供出售证券未实现持有损益净变化为 - 1139.2万美元，2020年同期为704.4万美元[87] - 2021年3月31日和2020年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为6.371亿美元和9940万美元[98] - 可供出售证券的摊销成本总计11.50614亿美元，公允价值总计11.52493亿美元[100] - 2021年第一季度可供出售证券销售额为4.6754亿美元，2020年同期无数据；2021年第一季度可交易股权证券净亏损47.2万美元，2020年同期净亏损47.2万美元[102] - 截至2021年3月31日，可供出售证券的未实现损失总计1.4925亿美元[103] - 截至2020年12月31日，可供出售证券的未实现损失总计19.8万美元[105] - 截至2021年3月31日，可供出售证券中，机构票据公允价值6957万美元，国债9227.2万美元等[171] - 2021年第一季度可供出售证券销售总额为1.338亿美元，2020年同期为420万美元[245] 综合收益与每股收益指标 - 2021年第一季度其他综合收益（损失）净额为645.5万美元，2020年同期为 - 669.2万美元[87] - 2021年第一季度基本每股收益（EPS）为 - 0.66美元，2020年同期为0.37美元；摊薄后每股收益2021年第一季度为 - 0.66美元，2020年同期为0.37美元[90] - 2021年3月31日止三个月有180,020份加权平均股票期权未纳入摊薄后每股收益计算，2020年同期无“价外”股票期权[91] - 2021年第一季度其他综合收益中确认的收益为2145.3万美元，2020年同期为 - 2058.1万美元；从其他综合收益重新分类为利息费用的收益2021年第一季度为85.4万美元，2020年同期为20.4万美元[156] - 2021年第一季度摊薄后每股收益为 - 0.66美元，2020年同期为0.37美元[233] 优先股发行与股息 - 2020年2月5日，公司完成299.92万股优先股发行，总清算优先权7500万美元，净收益7220万美元；6月10日，完成230万股优先股发行，总清算优先权5750万美元，净收益4430万美元[93] - 公司预计按5.50%年利率支付优先股股息，可在2025年6月15日后或特定监管事件后赎回[95] 养老金与退休后义务指标 - 2021年第一季度养老金和其他退休后义务净变化为137.1万美元，2020年同期为18.5万美元[87] 衍生品业务指标 - 2021年第一季度衍生品未实现损益净变化为1647.6万美元，2020年同期为 - 1392.1万美元[87] - 公司通过管理核心业务活动管理业务和运营风险，使用衍生金融工具管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险[147] - 公司的衍生金融工具用于管理贷款组合中已知或预期现金收支在金额、时间和期限上的差异[147] - 2021年第一季度，公司终止34份名义价值总计7.85亿美元的衍生品，终止价值为1650万美元[152] - 截至2021年3月31日，与FHLBNY预付款相关的利率互换中，4份名义金额1.5亿美元的公允价值资产为394.4万美元，32份名义金额6.55亿美元的公允价值负债为1844.2万美元[153] - 截至2021年3月31日，与借款人的贷款级利率互换中，109份名义金额6.89408亿美元的公允价值资产为2810.4万美元，72份名义金额5.43095亿美元的公允价值负债为1646.8万美元等[158] - 2021年第一季度贷款级衍生品收入为179.2万美元，2020年同期为116.3万美元[160] - 截至2021年3月31日，与第三方交易对手的利率互换协议中，已质押抵押品为1080万美元[160] - 截至2021年3月31日，与贷款级衍生品相关的处于净负债头寸的衍生品终止价值为710万美元[163] - 截至2021年3月31日，现金流套期衍生品公允价值资产为394.4万美元，独立衍生品净公允价值资产和负债均为4181.6万美元[171] 租赁业务指标 - 合并后，公司在合并日获得4560万美元的经营租赁资产和4530万美元的经营租赁负债[141] - 2021年3月31日和2020年3月31日，公司经营租赁负债的加权平均剩余租赁期限分别为7.2年和7.9年[146] - 2021年3月31日和2020年3月31日，公司经营租赁负债的加权平均折现率分别为1.87%和3.25%[146] - 公司对短期租赁（原始期限12个月及以下）不适用ASU 2016 - 02的确认要求，短期租赁付款在租赁期内按直线法计入损益表[143] - 某些房地产租赁包含可单独核算的租赁和非租赁组件，不纳入租赁负债计量[143] 其他财务指标 - 未来十二个月，公司预计将有11.7万美元重新分类为利息费用的增加[150] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款净值分别为1.0407898亿美元和0.5580583亿美元，公允价值分别为1.048935亿美元和0.5598787亿美元[176][178] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，FHLB预付款总额分别为53.3865万美元和120.401万美元，加权平均利率分别为0.34%和0.53%[184] - 合并时公司记录了1020万美元的核心存款无形资产和78万美元的非竞争协议无形资产[179] - 2021年第一季度无形资产摊销费用为35.7万美元，2020年同期无摊销费用[180] - 2021 - 2025年及以后估计摊销费用总计1062.7万美元[181] - 2021年3月31日和2020年12月31日，FHLB预付款分别由38亿美元和22亿美元的住宅和商业抵押贷款作为抵押[184] - 合并时公司承担了1.15亿美元2027年到期的4.50%固定 - 浮动利率次级债券[186] - 2015年9月公司发行了8000万美元固定 - 浮动利率次级债券[18