会计政策变更 - 公司于2021年1月1日采用修订追溯法对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用ASU No. 2016 - 13，原应于2020年1月1日采用，选择递延至2021年1月1日[62] - 采用CECL标准使信贷损失拨备初始减少390万美元，其他负债中未使用承诺准备金增加140万美元，税后累计影响调整170万美元计入2021年1月1日留存收益[64] - 公司采用ASU 2016 - 13后，收购有信用恶化的金融资产（PCD资产）按购买价格加收购时预期信贷损失拨备记录，收购时无影响净收入的信贷损失费用[85] - 不符合PCD资产的收购金融资产处理方式与发起金融资产类似，收购时通过净收入确认信贷损失拨备[86] - 公司估计表外信贷敞口的预期信贷损失，该拨备包含在合并财务状况表的其他负债中[84] - 公司维持按ASC 310 - 30核算的贷款池，采用标准时未重新评估池中个别收购金融资产的修改是否为不良债务重组[76] 贷款业务指标 - 一至四户住宅贷款，投资性房产要求基于评估的最高贷款价值比为75%，最低债务偿付比率为1.25倍[68] - 多户住宅和住宅混合用途贷款，要求基于评估的最高贷款价值比为75%，最低债务偿付比率为1.20倍[69] - 商业房地产和商业混合用途贷款，要求基于评估的最高贷款价值比为75%，最低债务偿付比率为1.25倍[71] - 土地收购贷款的最高贷款价值比为评估价值的50%[73] - 截至2021年6月30日，房地产贷款总额为81.79487亿美元，2020年12月31日为49.78195亿美元；贷款总额为95.46631亿美元，2020年12月31日为56.22044亿美元[112] - 合并日，公司记录了45.3亿美元的持有投资贷款[112] - 截至2021年6月30日，商业和工业（C&I）贷款中包含4.655亿美元的小企业管理局（SBA）薪资保护计划（PPP）贷款；2020年12月31日为3.134亿美元[113] - 2021年6月30日和2020年12月31日，贷款信用损失准备分别为9276万美元和4146.1万美元[112] - 截至2021年6月30日，持有投资贷款净额为94.53871亿美元，2020年12月31日为55.80583亿美元[112] - 2021年上半年，公司出售5.962亿美元SBA PPP贷款，获利2070万美元[115] - 截至2021年6月30日的三个月，各类贷款信用损失准备金期末余额总计9.276亿美元[115] - 截至2020年6月30日的三个月，各类贷款信用损失准备金期末余额总计4.2492亿美元[115] - 截至2021年6月30日的六个月，各类贷款信用损失准备金期末余额总计9.276亿美元[115] - 截至2020年6月30日的六个月，各类贷款信用损失准备金期末余额总计4.2492亿美元[116] - 截至2021年6月30日，非应计贷款中无准备金的为3.5万美元，有准备金的为2.8251亿美元，准备金总额为1.0482亿美元[116] - 截至2020年12月31日，贷款损失准备金期末余额总计4.1461亿美元，贷款期末余额总计56.22044亿美元[117] - 公司在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，未在非应计贷款上确认利息收入[116] - 银行将TDRs和除低于FNMA限额的非应计一至四户家庭贷款外的所有非应计贷款视为受损贷款[120] - 受损贷款减值通常通过未偿还贷款本金余额与可能的票据销售可实现价值、标的抵押品公允价值或预计未来现金流现值的差额来衡量[121] - 无相关备抵记录时，多户住宅及住宅混合用途未偿本金余额为186.3万美元，商业房地产为270.4万美元，总计456.7万美元；有备抵记录时，工商业贷款未偿本金余额为1250.2万美元，相关备抵为647.4万美元，总计未偿本金余额为1706.9万美元[123] - 截至2020年6月30日的三个月，无相关备抵记录的平均记录投资总计为583.2万美元；六个月平均记录投资总计为740.8万美元，确认利息收入为100万美元；有备抵记录时，工商业贷款平均记录投资为1012.9万美元，总计平均记录投资为1596.1万美元[125] - 截至2021年6月30日，房地产贷款中，1 - 4户住宅逾期30 - 59天的金额为385.2万美元，60 - 89天为412.4万美元，90天以上仍计利息为506.6万美元，非应计为493.3万美元，总计逾期为1797.5万美元，当前贷款为68651.4万美元，总贷款为70448.9万美元[127] - 截至2020年12月31日，房地产贷款中，1 - 4户住宅逾期90天以上仍计利息为4.4万美元，非应计为85.8万美元，总计逾期为90.2万美元，当前贷款为18408.7万美元，总贷款为18498.9万美元[129] - 截至2021年6月30日，公司有11笔应计贷款逾期90天以上，未偿余额为670万美元；截至2020年12月31日，有3笔，未偿余额为330万美元[130] - 截至2021年6月30日，抵押依赖的商业房地产贷款总计5770万美元，相关信用损失备抵为1700万美元；多户住宅及住宅混合用途贷款总计770万美元，相关信用损失备抵为260万美元；工商业贷款总计630万美元，相关信用损失备抵为410万美元[131][132] - 截至2021年6月30日，公司对债务重组贷款的记录投资为51.4万美元，2020年12月31日无此类贷款[133] - 2021年上半年，债务重组贷款修改中，工商业贷款修改数量为1笔，修改前后未偿记录投资均为45.6万美元，总计修改数量为2笔，未偿记录投资为50.6万美元[135] - 截至2021年6月30日，公司有25笔贷款因新冠疫情进行本金和利息延期支付，未偿贷款余额为4450万美元，其中1 - 4户住宅为1265.8万美元，占比1.8%；商业房地产为1834.3万美元，占比0.5%；工商业为1346万美元，占比1.0%[136][137] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》第4013节规定的合格贷款修改（如延期支付）可豁免按公认会计原则归类为债务重组贷款，该豁免延期至2022年1月1日或新冠疫情国家紧急状态解除后60天较早者[138] - 2021年3月和6月，批评贷款销售额分别为5070万美元和5460万美元；2020年6月为710万美元，2020年3月无批评贷款销售[145] - 截至2021年6月30日，各类贷款中，一至四户家庭住宅及公寓贷款总额为704489千美元，多户住宅及混合用途住宅贷款总额为3503205千美元，商业房地产贷款总额为3681331千美元，土地开发和建设贷款总额为290462千美元，商业和工业贷款总额为1343869千美元[147] - 截至2020年12月31日，房地产和商业及工业贷款总额为5619728千美元[147] - 其他贷款方面，2021年6月30日，执行中贷款为23183千美元，非应计贷款为92千美元，总计23275千美元；2020年12月31日，执行中贷款为2315千美元，非应计贷款为1千美元，总计2316千美元[149] 综合收益及每股收益指标 - 2021年1月1日至6月30日累计其他综合收益（损失）净额从 - 592.4万美元变为457.6万美元[89] - 2021年第二季度可供出售证券未实现持有损益净变化为894.6万美元，2020年同期为65.9万美元[90] - 2021年上半年养老金和其他退休后义务净变化为221.2万美元，2020年同期为54.2万美元[90] - 2021年第二季度衍生品未实现损益净变化为 - 139.6万美元，2020年同期为 - 346.1万美元[90] - 2021年第二季度其他综合收益（损失）净额为404.5万美元，2020年同期为 - 177.1万美元[90] - 2021年第二季度基本每股收益为1.19美元，2020年同期为0.55美元[93] - 2021年上半年基本每股收益为0.70美元，2020年同期为0.92美元[93] - 2021年第二季度摊薄每股收益为1.19美元，2020年同期为0.55美元[93] - 2021年上半年摊薄每股收益为0.70美元，2020年同期为0.91美元[93] 证券业务指标 - 截至2021年6月30日，可供出售证券的摊销成本为12.50962亿美元，公允价值为12.61788亿美元；2020年12月31日，摊销成本为5.20261亿美元，公允价值为5.38861亿美元[101] - 合并日，公司收购了6.52亿美元的可供出售证券[101] - 2021年6月30日和2020年12月31日，作为抵押品质押的证券账面价值分别为5.055亿美元和9940万美元[102] - 截至2021年6月30日，一年内到期的可供出售证券摊销成本为94.9万美元，公允价值为95.8万美元；一到五年到期的摊销成本为1745.65万美元，公允价值为1746.6万美元等[104] - 2021年第二季度，公司在可交易股权证券上无收益；2020年同期净收益为43.6万美元；2021年上半年净收益（损失）为13.1万美元，2020年上半年为 - 3.6万美元[107] - 2021年6月30日，可出售证券中，机构票据8103.5万美元、国债1.67998亿美元、公司证券1.08064亿美元等[181] - 2020年12月31日，可出售证券中，机构票据4742.1万美元、公司证券6446.1万美元、GSE发行的过手抵押支持证券1.43483亿美元等[183] 优先股发行 - 2020年2月5日和6月10日，公司分别发行优先股，总清算优先权分别为7500万美元和5750万美元，净收益分别为7220万美元和4430万美元[96] 租赁业务指标 - 合并后，公司在合并日获得4560万美元的经营租赁资产和4530万美元的经营租赁负债[150] - 2021 - 2025年及以后，公司需资本化的租金分别为11833千美元、11215千美元、9520千美元、9405千美元、9160千美元和25876千美元，未折现租赁付款总额为77009千美元，减去利息4839千美元后，经营租赁负债为72170千美元[153] - 2021年和2020年6月30日加权平均剩余租赁期限分别为6.5年和7.7年，加权平均折现率分别为1.92%和3.23%[155] - 2021年和2020年3个月运营租赁成本分别为4008千美元和1628千美元，6个月分别为7166千美元和3231千美元[154] - 2021年和2020年3个月运营租赁负债现金支付额分别为3722千美元和1739千美元，6个月分别为6772千美元和3550千美元[154] 利息费用及衍生品业务指标 - 未来十二个月，公司预计将有201千美元重新分类为利息费用增加额[160] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月内，公司终止34份名义价值总计7.85亿美元的衍生品，终止价值为1650万美元[162] - 2021年3个月和2020年3个月其他综合收益（损失）中确认的（损失）收益分别为 - 1406千美元和 - 4617千美元，2021年6个月和2020年6个月分别为3542千美元和 - 25198千美元[166] - 2021年3个月和2020年3个月贷款级衍生品收入分别为559千美元和2494千美元，2021年6个月和2020年6个月分别为2351千美元和3657千美元[170] - 截至2021年6月30日，贷款级衍生品相关协议的净负债头寸衍生品终止价值为3330万美元[173] - 截至2021年6月30日，与第三方交易对手的某些利率互换协议的已质押抵押品为3020万美元[170] 资产及负债指标 - 2021年6月30日，现金及银行存款账面金额11.84183亿美元，贷款净额9.523466亿美元，储蓄、货币市场和支票账户9.765228亿美元等[189] - 因合并，公司在合并日记录了1020万美元核心存款无形资产和78万美元非竞争协议无形资产，2021年第二季度和上半年无形资产摊销费用分别为83.5万美元和120万美元[191][192] - 预计2021年剩余时间至2025年及以后的无形资产摊销费用分别为143万美元、187.8万美元、142.5万美元、116.3万美元、95.8万美元和293.8万美元，总计979.2万美元[194] - 2021年6月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款总计2.5万美元，加权平均利率0.33%；2020年12月31日总计1.20401亿美元，加权平均利率0.53%[196] - 合并时收购2.163亿美元FHLB预付款，