财务会计准则采用情况 - 2021财年第一季度采用FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 13和2016年6月发布的ASU 2016 - 13，对合并财务报表无重大影响[23][24] 企业收购情况 - 2021年3月26日收购Haxiot，前期现金支付710万美元，2021和2022年或有对价公允价值分别为300万和290万美元，截至2021年6月30日商誉调整为860万美元，或有对价调整为590万美元[26][27] - 2019年12月13日收购Opengear，2021财年第一季度对其购买价格会计进行期外调整，净有形资产公允价值减少110万美元，非流动递延所得税负债减少30万美元，商誉增加80万美元[30][31] - 2020财年第三季度支付Bluenica最终分期付款290万美元[41] - 2019财年第三季度支付Accelerated第一期分期付款350万美元，2020财年第三季度支付最终分期付款240万美元[42] - 2020财年第三季度支付Opengear第一期分期付款90万美元，2021财年第二季度支付最终分期付款1000万美元[43] - 2021年7月6日，公司收购Ctek，Inc.，前期现金支付1200万美元，未来盈利支付累计不超过300万美元[110][111] - 2021财年第三季度，与收购相关的直接成本为20万美元，计入运营费用[113] - 2021年3月26日公司以710万美元现金收购Haxiot，在第三财季记录了860万美元的商誉，并将或有对价调整为590万美元[136] 财务关键指标变化 - 2021年第二季度末，三个月净收入为315.7万美元，每股基本收益0.09美元，每股摊薄收益0.09美元；九个月净收入为577.8万美元，每股基本收益0.18美元，每股摊薄收益0.18美元[36] - 2021年6月30日应收账款净额为4127.6万美元，较2020年9月30日的5922.7万美元有所下降[38] - 2021年6月30日存货为4726.3万美元，较2020年9月30日的5156.8万美元有所下降[38] - 2021年6月30日按公允价值计量的负债为590万美元，较2020年9月30日的422.8万美元有所增加[41] - 或有对价负债方面，2021年3个月和9个月期末公允价值均为590万美元，2020年6月30日3个月和9个月期末公允价值分别为422.8万美元和422.8万美元[45] - 可摊销无形资产方面，2021年6月30日和2020年9月30日净值分别为1.14982亿美元和1.21248亿美元，2021年和2020年3个月摊销费用均为410万美元，9个月分别为1200万美元和1070万美元[48] - 预计2021年剩余6个月及后续5个财年无形资产摊销费用分别为773.6万美元、1472.2万美元、1251.8万美元、1181.5万美元、835.8万美元、812.6万美元[49] - 商誉方面，2020年9月30日余额为2.10135亿美元，2021年6月30日为2.21331亿美元[49] - 2021年6月30日，企业路由器、控制台服务器、OEM解决方案、基础设施管理和物联网解决方案报告单元的商誉分别为3270万美元、6020万美元、6340万美元、1540万美元和4950万美元，各报告单元公允价值超过账面价值超20%，控制溢价范围为 - 4.5%至5.4%[56] - 2021年3月15日，公司与BMO Harris Bank N.A.签订修订并重述的信贷协议，获得2亿美元循环贷款，取代之前1.5亿美元的信贷安排[57] - 信贷安排下借款利率为LIBOR加1.25% - 3.25%的适用利差，2021年6月30日加权平均利率为0.47%[59] - 2021年6月30日，长期债务净额为4567万美元[62] - 2021年3月，公司公开发行402.5万股普通股，每股发行价19.5美元，扣除交易费用后净收益7380万美元[64] - 2021年Q2和前9个月，总营收分别为7908万美元和2.29亿美元，同比增长12.4%和11.4%[71] - 2021年Q2和前9个月，总毛利润分别为4256万美元和1.24亿美元，同比增长13.9%和16.5%[71] - 2021年Q2和前9个月，总运营收入分别为402万美元和724万美元，同比增长40.7%和18.8%[71] - 截至2021年6月30日和2020年9月30日，订户资产净账面价值均为220万美元[75] - 2021年Q2和前9个月，订户资产折旧费用分别为50万美元和140万美元[75] - 截至2021年6月30日，约1480万美元的剩余履约义务预计将确认为收入，其中约1300万美元预计在未来12个月内确认[78] - 2021年前9个月，所得税费用为20万美元，其中包括100万美元的净税收优惠[79] - 截至2021年6月30日，未确认税收优惠总额为239.1万美元，预计未来12个月将减少约10万美元[81] - 2021年前9个月，产品保修应计余额从94.2万美元降至79.3万美元[82] - 截至2021年6月30日，公司经营租赁使用权资产为1634.2万美元，租赁负债总额为2175.2万美元[88] - 2021年前九个月，公司租赁总成本为351.8万美元，2020年同期为308.1万美元[88] - 2021年前九个月，公司为经营租赁负债支付现金178.4万美元，2020年同期为117.5万美元[88] - 2021财年第三季度，公司合并收入增加870万美元，增幅为12.4%[126] - 2021财年第三季度，公司毛利率占收入的比例升至53.8%，2020年同期为53.1%[127] - 2021财年第三季度，公司净收入为320万美元，摊薄后每股收益为0.09美元；调整后净收入为870万美元，摊薄后每股收益为0.25美元[128] - 2021财年第三季度，公司调整后EBITDA为1160万美元，占总收入的14.6%；2020年同期为1050万美元，占比15.0%[129] - 2021年第三财季营收7907.9万美元，较2020年同期的7033.8万美元增长12.4%；前九个月营收2.29526亿美元，较2020年同期的2.06102亿美元增长11.4%[138] - 2021年第三财季净利润315.7万美元，较2020年同期的176.6万美元增长78.8%；前九个月净利润577.8万美元，较2020年同期的397.8万美元增长[138] - 2021年第三财季销售成本3652.3万美元，占营收46.2%；前九个月销售成本1.05495亿美元，占营收46.0%[138] - 2021年第三财季毛利润4255.6万美元，占营收53.8%；前九个月毛利润1.24031亿美元，占营收54.0%[138] - 2021财年第三季度运营费用较2020财年同期增加400万美元，主要因薪酬相关费用增加310万美元及其他费用增加[151] - 截至2021年6月30日的9个月内，运营费用较上一财年同期增加1640万美元，部分被并购费用减少170万美元和差旅相关费用减少190万美元抵消[152][153] - 2021年6月30日止三个月运营收入为400万美元，上年同期为290万美元；9个月运营收入为720万美元，上年同期为610万美元[155] - 2021年6月30日止三个月总营收为7907.9万美元，上年同期为7033.8万美元；9个月总营收为22952.6万美元，上年同期为20610.2万美元[156] - 2021年6月30日止三个月净利润为315.7万美元，上年同期为176.6万美元；9个月净利润为577.8万美元，上年同期为397.8万美元[156] - 2021年6月30日止三个月调整后EBITDA为1157.6万美元，占总营收14.6%，上年同期为1053万美元，占比15.0%；9个月调整后EBITDA为3624.8万美元，占总营收15.8%，上年同期为2811.1万美元，占比13.6%[156] - 2021年Q2净利润3157000美元，摊薄后每股收益0.09美元；2020年同期净利润1766000美元，摊薄后每股收益0.06美元；2021年前9个月净利润3978000美元，摊薄后每股收益0.18美元；2020年同期净利润5778000美元，摊薄后每股收益0.13美元[169] - 2021财年和2020财年调整后净收入的估计有效税率分别为18.0%和20.2%[171] - 2021年3月15日，公司签订2亿美元循环贷款协议，截至6月30日，循环贷款余额4810万美元，可用额度1.519亿美元[173] - 2021财年第二季度，公司出售40258000股普通股，获得净收益7380万美元[173] - 2021年前9个月，经营活动现金流42084000美元，投资活动现金流 -7957000美元，融资活动现金流60579000美元，现金及现金等价物净增加92813000美元；2020年同期分别为19153000美元、 -136791000美元、78221000美元和 -37707000美元[176] - 截至2021年6月30日，公司经营租赁、或有对价、循环贷款和长期债务利息的合同义务分别为2750000美元、3000000美元、48118000美元和949000美元[179] - 截至2021年6月30日，公司不确定税务状况准备金为250万美元[179] - 截至2021年6月30日，公司循环贷款余额4810万美元，利率为LIBOR加1.25% - 3.25%的利差，利率变动25个基点将使利息费用增减10万美元[185] - 2021财年前9个月，欧元、英镑、日元和加元兑美元平均汇率变动10%，将使股东权益因外汇折算增减0.7%[187] 业务板块情况 - 公司有两个可报告业务板块：物联网产品与服务和物联网解决方案，其中物联网产品与服务业务包含四个运营板块[65] - 2021年Q2和前9个月，物联网产品与服务营收分别为6.68亿美元和1.94亿美元，物联网解决方案营收分别为1227万美元和3530万美元[71] - IoT产品与服务业务2021年第三财季营收6681.2万美元，较2020年同期增长5.3%；前九个月营收1.94224亿美元，较2020年同期增长5.0%[139] - IoT解决方案业务2021年第三财季营收1226.7万美元，较2020年同期增长78.7%；前九个月营收3530.2万美元，较2020年同期增长67.1%[139] - IoT产品与服务业务2021年第三财季毛利润率为55.1%，较2020年同期增加170个基点；前九个月毛利润率为55.1%，较2020年同期增加320个基点[144] - IoT解决方案业务2021年第三财季毛利润率为46.9%，较2020年同期减少330个基点；前九个月毛利润率为48.4%，较2020年同期减少100个基点[144] - 截至2021年6月30日，公司服务的站点数量从2020年同期的近69000个增加到近79000个[143] - IoT产品与服务2021年6月30日止三个月运营收入为610万美元，上年同期为480万美元，增加130万美元，增幅27.4%；9个月运营收入为470万美元，上年同期为1450万美元，减少980万美元，降幅67.3%[156] - IoT解决方案2021年6月30日止三个月运营亏损为210万美元，上年同期为190万美元，减少20万美元，降幅7.8%；9个月运营收入为250万美元，上年同期运营亏损为840万美元，改善1090万美元，增幅129.8%[157] 公司重组情况 - 2021财年第一季度，公司因物联网产品与服务业务部门重组，记录员工遣散费0.7百万美元，削减19个工作岗位[91] - 截至2021年6月30日，公司重组费用余额为35.7万美元[92] 股票相关情况 - 2021年1月29日起，公司依据2021年综合激励计划授予股票奖励，该计划授权发行至多140万股普通股[98][99] - 截至2021年6月30日，2021年综合激励计划约有132.5088万股可供未来授予[99] - 2021年和2020年前九个月，公司因行使股票期权收到现金分别为700万美元和510万美元[100] - 2021年和2020年前九个月，员工分别放弃109516股和95997股以满足200万美元和170万美元的预扣税义务[101] - 2021年和2020年前九个月，员工对员工股票购买计划的缴款分别为90万美元和80万美元[102] - 2021年上半年行使的所有期权总内在价值为540万美元，2020年同期为3