Ventus Networks收购相关 - 2021年11月1日公司以约3.5亿美元现金收购Ventus Networks，由手头现金和BMO Harris Bank N.A.提供的3.5亿美元信贷安排下的债务融资提供资金[24] - 2022财年至今与收购Ventus相关的直接成本310万美元已计入运营费用[26] - 截至收购日，Ventus收购资产和承担负债的初步公允价值为3.5亿美元，其中可辨认无形资产的初步加权平均使用寿命估计为19.2年[27][28] - 假设收购于2020年10月1日完成，2021年前三个月净销售额为8932.2万美元，净亏损365.3万美元；2020年12月31日前三个月净销售额为8498.8万美元，净亏损778.3万美元[29] - 2021年11月1日，公司以约3.5亿美元现金收购Ventus，在2022财年第一季度记录了1.17亿美元的商誉[113] 财务数据关键指标变化 - 2021年和2020年12月31日前三个月，基本和摊薄后每股净收益（亏损）分别为0.03美元和 - 0.01美元[31] - 2021年12月31日和9月30日，应收账款净额分别为4935.9万美元和4373.8万美元，存货分别为5187.4万美元和4392.1万美元[32] - 截至2021年12月31日和9月30日，按公允价值计量的金融负债均为620万美元，均为Level 3[35] - 2021年和2020年12月31日前三个月，摊销费用分别为630万美元和400万美元[39] - 2022财年剩余九个月及后续五个财年无形资产摊销费用分别为20,717千美元、24,996千美元、24,282千美元、20,825千美元、20,593千美元、18,582千美元[40] - 2021年12月31日，公司加权平均利率为4.58%[45] - 2021年12月31日和9月30日，长期债务净额分别为275,340千美元和45,799千美元[50] - 截至2021年12月31日和9月30日，公司总资产分别为866,230千美元和619,531千美元[61] - 2021年和2020年第四季度，公司总营收分别为84,257千美元和73,146千美元[62] - 截至2021年12月31日和9月30日，用户资产净账面价值分别为980万美元和190万美元[63] - 2021年和2020年第四季度，用户资产折旧费用分别为80万美元和50万美元[63] - 2021年和2020年第四季度，未实现收入期初分别为15,488千美元和9,341千美元，期末分别为24,310千美元和13,066千美元[66] - 截至2021年12月31日，约2430万美元的剩余履约义务预计将确认为收入，其中约2210万美元预计在未来12个月内确认[67] - 2021年和2020年第四季度，公司所得税收益分别为240万美元和40万美元[68][69] - 截至2021年12月31日，产品保修应计余额为658千美元，2020年同期为965千美元[71] - 截至2021年12月31日，公司租赁资产为15,891千美元，租赁负债为21,109千美元[76] - 2021年和2020年第四季度，行使股票期权收到的现金分别为420万美元和390万美元[86] - 2021年和2020年第四季度，员工为满足预扣税义务分别放弃611,415股和83,928股，对应预扣税义务分别为600万美元和140万美元[87] - 2021年和2020年股票薪酬费用（税前）分别为201.7万美元和174.5万美元，税后分别为158.7万美元和138万美元[89] - 2021年和2020年第四季度，行使的所有期权的总内在价值分别为1330万美元和220万美元[92] - 2022财年第一季度综合收入为8430万美元，较2021财年第一季度增长15%[110] - 2022财年第一季度综合毛利为4790万美元，较2021财年第一季度增长17%[110] - 2022财年第一季度综合营业收入为380万美元，而2021财年第一季度净营业亏损为10万美元[110] - 2022财年第一季度净收入为120万美元，而2021财年第一季度净亏损为30万美元[110] - 截至2021年12月31日，物联网产品与服务收入为6574.4万美元，同比增长6.4%；物联网解决方案收入为1851.3万美元，同比增长62.9%[115] - 截至2021年12月31日，公司服务近27.1万个站点，而2020年12月31日为7.5万个站点[119] - 2022财年第一季度运营费用较2021财年第一季度增加290万美元，主要因与Ventus收购相关的并购费用增加330万美元及近期收购带来的增量运营费用470万美元[123][126] - 2021年12月31日止三个月，其他费用净额增加440万美元，主要因2021年11月用新信贷安排为循环贷款再融资导致利息费用增加[131] - 调整后净收入和调整后摊薄每股净收入为1270万美元（每股摊薄0.36美元），较2021财年第一季度的990万美元（每股摊薄0.32美元）增长13%[112] - 2021年总营收84,257千美元，2020年为73,146千美元，占比均为100%；2021年净利润1,187千美元，2020年亏损307千美元[138] - 2021年调整后EBITDA为16,970千美元，占总营收20.1%；2020年为12,977千美元，占比17.7%[138] - 2021年第四季度调整后净利润为12,726千美元，摊薄后每股收益0.36美元；2020年为9,906千美元，摊薄后每股收益0.32美元[140] - 2021年经营活动现金流为 - 9,885千美元，2020年为8,312千美元；投资活动现金流为 - 348,047千美元，2020年为 - 777千美元；融资活动现金流为252,724千美元，2020年为 - 12,793千美元[145] - 经营活动现金流使用增加1820万美元，主要因债务发行成本资本化1350万美元、或有对价公允价值变动减少580万美元等[148] - 投资活动现金流使用增加3.473亿美元，主要因2021年11月收购Ventus增加3.476亿美元[149] - 融资活动现金流增加2.655亿美元，主要因2021年11月定期贷款收益增加3.5亿美元，部分被前期信贷安排还款等抵消[150] - 截至2021年12月31日，公司长期债务未偿还金额3亿美元，利率变动25个基点将使利息费用增减80万美元[155] - 2022财年第一季度，欧元、英镑、日元和加元兑美元平均汇率变动10%，将使股东权益因外汇折算增减0.8%[157] 其他收购相关 - 2021财年第二季度公司支付Opengear收购的最后一笔分期付款1000万美元[35] - 2021财年第三季度公司将Haxiot收购的或有对价减少210万美元，截至2021年12月31日剩余或有对价负债为590万美元[36] 商誉相关 - 2021年6月30日，企业路由器、控制台服务器、OEM解决方案、基础设施管理和物联网解决方案报告单元的商誉分别为3270万美元、6020万美元、6340万美元、1540万美元和4950万美元，各单元公允价值超过账面价值超20%[42] 信贷协议相关 - 2021年11月1日，公司与BMO签订信贷协议，包括3.5亿美元定期贷款B和3500万美元循环信贷额度，循环信贷额度含1000万美元信用证和1000万美元备用信贷额度[43] - 2021年12月22日，公司与BMO签订第三份修订并重述的信贷协议，未获得额外收益，未修改信贷额度和子额度[44] - 2021年11月1日，先前信贷协议的债务发行成本和剩余余额总计230万美元，其中190万美元注销计入利息费用，40万美元在修订贷款期限内摊销[46] - 2021年12月，公司一次性偿还定期贷款5000万美元[48] - 2021年11月1日，公司签订信贷协议，包括3.5亿美元定期贷款B和3500万美元循环信贷额度，截至12月31日，循环贷款剩余可用额度3500万美元[144] 股票相关 - 2021年计划授权发行至多140万股普通股用于各类股票奖励[82] - 截至2021年12月31日，2021年计划下约有755,017股可用于未来授予[85] - 员工股票购买计划（ESPP）允许符合条件的参与者按每季度开始或结束时市场价格的85%较低者购买普通股，2021年和2020年第四季度员工ESPP缴款均为30万美元，分别发行17,936股和25,246股，截至2021年12月31日，有615,134股可用于未来发行[88] - 截至2021年12月31日，股票期权数量为226.2万股，加权平均行使价格为16.18美元，加权平均合约期限为4.85年，总内在价值为1900万美元；可行使期权数量为100.8万股，加权平均行使价格为13.03美元，加权平均合约期限为3.53年，总内在价值为1163.6万美元[91] - 截至2021年12月31日，非归属股票期权的未确认薪酬成本为480万美元，预计确认的加权平均期限约为1.6年[93] - 截至2021年12月31日，非归属受限股票和绩效股票单位的未确认薪酬成本为950万美元，预计确认的加权平均期限约为1.7年[95] 业务部门重组相关 - 2020年10月7日，公司董事会批准对物联网产品与服务业务部门进行重组，在2021财年上半年记录员工终止费用100万美元，削减19个就业岗位[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第四季度，物联网产品与服务和物联网解决方案的收入分别为65,744千美元和18,513千美元，上年同期分别为61,780千美元和11,366千美元[59] - 2021年第四季度，公司总运营收入为3,799千美元，上年同期运营亏损为146千美元[59] 利率及外汇风险相关 - 定期贷款融资的借款利率为伦敦银行同业拆借利率（下限0.50%）加5.00%，或基准利率加4.00%[155] - 循环信贷融资贷款的适用利差，伦敦银行同业拆借利率贷款为4.00 - 3.75%，基准利率贷款为3.00 - 2.75%[155] - 基于2021年12月31日循环贷款的资产负债表状况，利率变动25个基点，年化影响将使公司利息费用增加或减少80万美元[155] - 公司大部分销售以美元计价，无销售交易相关的外汇交易风险[156] - 公司存在外汇折算风险，因海外子公司财务状况和经营成果需折算为美元进行合并[156] - 公司未实施正式的套期保值策略[156] - 2022财年第一季度，欧元、英镑、日元和加元兑美元平均汇率变动10%，将使股东权益因外汇折算增加或减少0.8%[157] 信用风险相关 - 公司应收账款组合存在信用风险[158] - 公司通过定期监控客户财务状况、信用额度等控制信用风险[158]