财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司在活期存款和货币市场共同基金分别有170万美元和3860万美元；截至2022年12月31日，分别为280万美元和6040万美元[32] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，来自基金的应收账款分别为890万美元和930万美元[33] - 2023年第一季度总营收为3399.0503万美元，2022年同期为4225.6386万美元[41] - 截至2023年3月31日，公司投资总账面价值为1.55亿美元，2022年12月31日为1.46亿美元[55] - 2023年第一季度净投资收入为808.27万美元，2022年同期净投资损失为759.23万美元[57] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，递延薪酬负债分别为3120万美元和3070万美元[76] - 截至2023年3月31日，使用权资产账面价值约为100万美元，租赁负债账面价值约为120万美元[78] - 2023年第一季度公司实际所得税税率为25.9%，2022年同期为27.9%[82] - 2023年第一季度净利润为1410.3047万美元，2022年同期为827.5016万美元[88] - 2023年第一季度归属于普通股股东的基本和摊薄每股收益均为4.20美元，2022年同期均为2.87美元[88] - 2023年5月10日，董事会批准每股1.50美元的季度现金股息，预计减少股东权益约450万美元[91] - 截至2023年3月31日，公司管理资产（AUM）为249.27亿美元，较2022年同期的303.22亿美元下降18%[103] - 截至2023年3月31日，公司建议资产（AUA）为17.76亿美元，较2022年同期的20.94亿美元下降15%[103] - 截至2023年3月31日的三个月，公司AUM增加0.20亿美元，期末AUM为249.27亿美元，AUA为17.76亿美元，总AUM和AUA为267.03亿美元[108] - 2023年第一季度总收入为3399.1万美元，较2022年同期减少830万美元，降幅20%，主要因平均AUM和AUA下降16%及平均咨询费率从0.49%降至0.48%[111][112] - 2023年第一季度净营业收入为1094.2万美元，较2022年同期减少43%；调整后净营业收入为1178.6万美元，较2022年同期减少35%[111] - 2023年第一季度投资收入为808.3万美元，而2022年同期投资损失为759.2万美元；所得税费用为492.1万美元，较2022年同期增加170万美元，增幅53%[111][115] - 2023年第一季度归属于普通股股东的净利润为1270.8万美元，摊薄后每股收益为4.20美元，较2022年同期分别增长39%和46%[111][116] - 2023年第一季度投资咨询费为3204.2万美元，较2022年同期减少720万美元，降幅18%；共同基金管理费为194.9万美元，较2022年同期减少100万美元，降幅35%[117] - 2023年第一季度总费用为2304.9万美元，较2022年同期减少1%；其中递延补偿费用为74.5万美元，而2022年同期为收益117.9万美元[118][119] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物、投资、应收账款和其他流动资产分别占总资产1.651亿美元和1.829亿美元[124] - 2023年第一季度公司回购27706股普通股，花费460万美元，截至2023年3月31日，当前回购计划还有1080万美元可用[126] - 截至2023年3月31日，公司营运资金约为1.521亿美元，高于2022年12月31日的1.449亿美元[128] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1380万美元，2022年同期为1370万美元[131][132] - 2023年第一季度投资活动现金使用量为90万美元，2022年同期投资活动提供现金180万美元[134][135] - 2023年第一季度融资活动净现金使用量为820万美元，2022年同期为990万美元[137][138] - 2023年第一季度GAAP基础下净收入为1270.8万美元，摊薄后每股收益为4.20美元，运营利润率为32%；非GAAP调整后净收入为849.6万美元，摊薄后每股收益为2.81美元，运营利润率为35%[143] - 2022年第一季度GAAP基础下净收入为913万美元，摊薄后每股收益为2.87美元，运营利润率为45%；非GAAP调整后净收入为1333.4万美元，摊薄后每股收益为4.19美元，运营利润率为43%[143] - 2023年第一季度非GAAP有效税率为27.9%，2022年同期为26.0%[144] - 2023年第一季度经营活动现金使用主要因激励薪酬应计减少2600万美元、综合基金持有的证券净变化130万美元和其他资产负债结算时间差异的现金影响380万美元[131] - 2022年第一季度经营活动现金流出主要因激励薪酬应计减少2730万美元、综合基金持有的证券净变化510万美元和其他资产负债结算时间差异的现金影响30万美元[132] - 2023年第一季度投资活动现金使用因公司赞助投资购买530万美元，部分被出售所得440万美元抵消[134] - 2022年第一季度投资活动提供现金主要因公司赞助投资出售所得350万美元，部分被购买170万美元抵消[135] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度共同基金管理毛收入为541.69万美元，净收入为194.80万美元，2022年同期毛收入为694.02万美元，净收入为297.75万美元[48] - 截至2023年3月31日，钻石山基金AUM为149.43亿美元，较2022年同期的193.77亿美元下降23%[103] - 截至2023年3月31日，独立管理账户AUM为63.03亿美元，较2022年同期的70.84亿美元下降11%[103] - 截至2023年3月31日，集体投资信托AUM为10.52亿美元，较2022年同期的5.82亿美元增长81%[103] - 截至2023年3月31日，其他集合工具AUM为26.29亿美元，较2022年同期的32.79亿美元下降20%[103] 基金合并与权益相关 - 公司在2022年12月31日结束的年度对Diamond Hill Large Cap Concentrated Fund进行了脱合并，因公司持股比例降至50%以下；截至2022年12月31日和2023年3月31日，公司合并了Diamond Hill International Fund [26] - 公司认为基金是有表决权实体，当公司直接或间接持股比例超过50%时进行合并；对合并投资中持股比例低于100%的记录为可赎回非控制性权益[26] - 公司得出结论DHMF是可变利益实体，但公司不是其主要受益人，DHCM对DHMF的投资作为公司投资组合的一部分进行报告[28] - 可赎回非控制性权益代表合并基金中的第三方权益，按赎回价值记录，近似于每个报告期的公允价值[30] - 截至2023年3月31日，公司对DHMF和Diamond Hill Large Cap Concentrated Fund的持股比例分别为86%和47%[59] 公司业务板块与协议 - 公司经营单一业务板块，即通过集合工具为客户提供投资咨询及相关服务[31] - 公司有一项信贷协议，到期日为2023年12月14日，可借款最高2500万美元，2023年第一季度未借款[66][67] 股权与薪酬相关 - 2022计划授权发行30万股DHIL股票，截至2023年3月31日，有24.36万股可用于授予[68] - 截至2023年3月31日，未归属限制性股票相关的递延股权薪酬为2360万美元[71] - 2023年第一季度，ESPP参与者购买1963股普通股，花费30万美元，公司记录10万美元基于股份的支付费用[72] 市场风险相关 - 公司特定市场风险信息见2022年10 - K表“第二部分 - 第7A项 - 市场风险的定量和定性披露”[148] - 自2022年12月31日年底以来，除本10 - Q表“第一部分 - 第2项 - 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”所述外，公司市场风险敞口无重大变化[148]