首次公开募股及相关融资 - [公司于2021年3月26日完成首次公开募股，发售2500万股，每股10美元，总收益2.5亿美元，发售成本约1475万美元；同时完成私募配售466.6667万份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元；5月5日，承销商行使超额配售权购买250万股，收益2500万美元，赞助商额外购买33.3333万份认股权证，收益50万美元][116] - [首次公开募股、超额配售权行使及私募配售认股权证后，2.75亿美元存入信托账户，交易成本共计1571.2871万美元][117] 业务合并相关 - [2023年2月14日特别会议上，股东批准将完成首次业务合并的日期从2023年3月26日延长至2024年3月26日；2579.09万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约2.63071274亿美元][118] - [公司需在2024年3月26日前完成首次业务合并，否则将停止运营、赎回A类普通股、清算和解散，认股权证将失效][120][131] 上市合规情况 - [2023年6月16日，公司收到纳斯达克通知，A类普通股不再符合上市规则5550(b)(2)，需在180天内（即12月13日前）恢复合规，否则可能被摘牌][122] 资金状况 - [截至2023年6月30日，公司信托账户外现金为27426美元，用于识别和评估目标业务等；信托账户内资金在完成业务合并前受限][126] - [2021年11月15日，公司向赞助商关联方发行最高25万美元无担保本票，后多次增加本金，截至2023年6月30日和2022年12月31日，借款余额分别为150万美元和75万美元；2023年8月14日，本金增至250万美元][128] - [2021年11月15日，公司向赞助商关联方发行最高250,000美元无担保本票，截至2023年6月30日和2022年12月31日，未偿还借款分别为1,500,000美元和750,000美元，2023年8月14日本票本金增至2,500,000美元][144] 持续经营能力 - [管理层认为公司可能在未经审计的财务报表发布后至少12个月内流动性不足，需筹集额外资金，这对公司持续经营能力产生重大怀疑][132] 公司运营及收入情况 - [自成立至2023年6月30日，公司活动主要围绕成立、首次公开募股准备及寻找业务合并目标，尚未开展运营和产生营业收入，将在完成业务合并后产生运营收入，目前有信托账户利息等非运营收入][136][137] - [2023年第二季度，公司净收入为112901美元，运营收入和信托账户股息收入为72271美元，认股权证负债公允价值变动为170980美元][138] - [2023年上半年净利润为37,487美元，信托账户股息收入为2,046,305美元，认股权证负债公允价值变动为1,141,887美元，运营成本为866,931美元][139] - [2022年第二季度净利润为2,688,681美元，组建和运营成本为330,090美元，认股权证负债公允价值减少2,647,404美元，信托账户股息收入为371,367美元][140] - [2022年上半年净利润为10,078,935美元，组建和运营成本为810,016美元，认股权证负债公允价值减少10,489,890美元，信托账户股息收入为399,061美元][141] 公司费用及协议 - [公司与赞助商签订行政服务协议，每月支付最高15,000美元费用，自2021年3月24日起开始支付，直至业务合并完成或清算][143] - [首次公开募股承销商有权获得每单位0.35美元、总计9,625,000美元的递延承销折扣，仅在业务合并完成时支付][145] 认股权证情况 - [首次公开募股和私募发行总计13,000,000份认股权证，承销商超额配售权部分行使发行1,166,667份认股权证，均确认为衍生负债][150] A类普通股赎回情况 - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有1,709,100股和27,500,000股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示，股东特别会议上25,790,900股A类普通股被赎回，赎回金额为263,071,274美元][151] 会计准则相关 - [公司符合“新兴成长型公司”条件，选择延迟采用新的或修订的会计准则，可能不符合非新兴成长型公司采用标准的相关日期要求][156] 表外安排情况 - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司没有表外安排][155]