收入和利润表现 - 营业收入为1.285亿元人民币，同比增长17.00%[19] - 公司实现营业收入1.285亿元人民币，同比增长17%[31] - 营业总收入同比增长17.0%至1.285亿元，较去年同期1.099亿元[85] - 母公司营业收入为1.281亿元，与合并报表基本持平[90] - 公司净利润亏损1.439亿元人民币[29] - 归属于上市公司股东的净亏损为1.439亿元人民币，同比大幅扩大[19] - 公司净利润由盈转亏，净亏损达1.439亿元，较去年同期亏损1010.6万元扩大1324%[86] - 母公司净利润亏损1.418亿元，而去年同期盈利313.7万元[90] - 基本每股收益为-0.2813元/股[20] - 基本每股收益恶化至-0.2813元/股，较去年同期-0.0197元/股[87] - 加权平均净资产收益率为-28.13%，同比下降26.78个百分点[20] 成本和费用 - 营业成本达1.187亿元人民币，同比增长28.38%[31][32] - 营业成本同比大幅增长28.4%至1.187亿元，较去年同期9246万元[86] 联营公司投资亏损和减值 - 联营公司停产导致投资收益亏损9649.9万元人民币[21] - 联营公司山东华宇停产导致投资亏损9649.9万元[33] - 对联营企业投资收益出现重大亏损9649.9万元，较去年同期亏损60.1万元扩大超160倍[86] - 长期股权投资减值4496.46万元人民币[21] - 对长期股权投资计提减值准备4496.46万元[33] - 资产减值损失激增310.1%至4496.5万元，较去年同期1096万元[86] - 参股公司山东华宇报告期净亏损4.79亿元导致公司确认投资损失9,649.9万元[39][41] 资产和负债变化 - 总资产为4.828亿元人民币，同比下降21.55%[19] - 公司总资产同比下降21.55%至4.83亿元（对比期初6.15亿元）[36] - 资产总额从6.15亿元降至4.83亿元，减少21.5%[78] - 归属于上市公司股东的净资产为4.398亿元人民币，同比下降24.63%[19] - 长期股权投资余额1.799亿元人民币，较上期减少44.03%[35] - 长期股权投资从3.21亿元减少至1.80亿元，降幅44.0%[78] - 非流动资产总额从4.70亿元下降至3.25亿元，减少30.9%[78] - 货币资金余额1.083亿元人民币，占总资产比例22.44%[35] - 公司货币资金为108,339,124.82元，较期初110,742,026.29元略有下降[77] - 应收账款余额3638万元，同比增长27.44%[35] - 应收账款为36,379,918.85元，较期初28,545,901.32元增长27.4%[77] - 母公司应收账款从2851万元增至3635万元，增长27.5%[81] - 存货余额501.54万元，同比增长40.14%[35] - 存货为5,015,408.72元，较期初3,578,868.58元增长40.1%[77] - 预收款项同比激增826.23%至1,138万元（对比期初123万元）[36] - 预收款项从123万元大幅增长至1138万元，增幅825.2%[78] - 应付账款同比增长44.6%至1,689万元（对比期初1,168万元）[36] - 应付职工薪酬同比下降43.28%至357万元（对比期初629万元）[36] - 应付职工薪酬从629万元减少至357万元，降幅43.2%[78] - 应交税费同比下降40.77%至441万元（对比期初744万元）[36] - 其他应收款为6,126,398.63元，较期初47,886.80元大幅增长12,700%[77] - 母公司其他应收款从4.68万元激增至612.64万元，增长130倍[82] - 预付款项为2,273,211.50元，较期初1,864,435.34元增长21.9%[77] - 流动资产合计158,134,062.52元，较期初144,909,898.78元增长9.1%[77] - 无形资产减少2.6%至4,452万元（对比期初4,571万元）[36] - 未分配利润亏损扩大至6.41亿元（期初为4.97亿元）主要因投资亏损及减值[36] - 母公司未分配利润从-4.73亿元扩大至-6.15亿元[83] - 母公司所有者权益从6.07亿元降至4.66亿元，减少23.2%[83] - 公司2019年上半年未分配利润减少143,932,827.26元至-640,816,893.90元[101][102] - 2019年半年度未分配利润期末余额为-614,892,595.14元，较期初减少141,784,181.15元（降幅30.0%）[106] - 2018年半年度未分配利润期末余额为-317,412,015.40元，较期初增加3,136,786.81元[107][108] - 公司2019年上半年归属于母公司所有者权益期末余额为439,805,296.45元，较期初583,506,147.03元下降24.6%[101][102] - 2019年半年度所有者权益合计期末余额为465,729,595.21元，较期初减少141,552,204.47元（降幅23.3%）[106] - 公司实收资本保持稳定为511,697,213.00元[101][102] - 公司资本公积保持稳定为467,828,911.07元[101][102] - 公司盈余公积保持稳定为97,172,585.40元[101][102] - 资本公积余额为467,828,911.07元[106][107][108] - 盈余公积余额为97,172,585.40元[106][107][108] - 公司实收资本（或股本）为511,697,213.00元[106][107][108] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-103.96万元人民币[19] - 合并经营活动现金流量净额改善97.1%，从-3610.61万元收窄至-103.96万元[94] - 母公司经营活动现金流量净额实现扭亏，从-567.28万元改善为138.13万元[97] - 合并层面销售商品、提供劳务收到的现金同比增长56.3%，从4686.68万元增至7341.46万元[93] - 合并经营活动现金流入总额同比增长50.2%，从5309.60万元增至7972.75万元[94] - 合并经营活动现金流出同比下降9.5%，从8920.21万元降至8076.71万元[94] - 合并投资活动现金流出同比增长50.9%，从90.35万元增至136.33万元[94] - 母公司取得借款收到的现金同比下降50%，从400万元减少至200万元[98] - 合并期末现金及现金等价物余额同比增长11.6%，从9709.73万元增至10833.91万元[95] - 母公司期末现金及现金等价物余额同比增长21.3%，从4982.17万元增至6044.91万元[98] - 母公司货币资金从5843万元增至6045万元，增长3.5%[81] 综合收益和所有者权益变动 - 公司2019年上半年综合收益总额为亏损143,932,827.26元，导致所有者权益减少[101] - 2019年半年度综合收益总额为-141,784,181.15元[106] - 公司2018年上半年综合收益总额为亏损10,105,729.36元[102] - 2018年半年度综合收益总额为3,136,786.81元[107] - 公司2019年上半年专项储备增加231,976.68元，增幅6.3%[101][102] - 2019年半年度专项储备增加231,976.68元（增幅6.3%）[106][107] - 公司2018年上半年专项储备增加229,874.64元[102] - 2018年半年度专项储备增加229,874.64元[107][108] 关联方交易和承诺 - 关联交易中采购化工原料和粉煤灰金额为11,069.31元，占同类交易金额的100%[53] - 关联交易中提供运输服务金额为164,073.83元，占同类交易金额的0.78%[53] - 关联交易总额为175,143.14元，占同类交易金额的100.78%[54] - 东方资本承诺避免与公司业务竞争，并赔偿因违反承诺造成的损失[47][48] - 东方资本承诺关联交易将按公平原则定价并履行披露义务[48] - 东方资本承诺尊重公司在人员、资产、业务、财务和机构方面的独立性[48] 子公司和投资结构 - 两家全资子公司注册资本各5,000万元但报告期内均无实际业务[38] - 持有山东华宇20.13%股权 该公司总资产33.43亿元但已停产[39][42] - 公司合并财务报表范围包括6家控股子、孙公司[114] 审计和内部控制 - 公司续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构，负责财务审计和内部控制审计，聘期一年[49] 法律和合规事项 - 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项[51] - 报告期内东方资本不存在未履行法院生效判决或数额较大债务到期未清偿情况[51] - 公司无破产重整相关事项[51] 环境排放数据 - 江泉实业热电厂二氧化硫排放浓度76.8㎎/m³，排放量110.126吨[56] - 氮氧化物排放浓度57.7㎎/m³，排放量108.932吨[56] - 颗粒物排放浓度3.55㎎/m³，排放量6.656吨[56] - 二氧化硫核定排放总量为117.72吨/年[56] - 氮氧化物核定排放总量为117.72吨/年[56] - 烟尘核定排放总量为8.24吨/年[56] - 污染物排放均符合山东省标准（二氧化硫100㎎/m³、氮氧化物200㎎/m³、颗粒物5㎎/m³）[57] - 公司无超标排放情况[57] - 公司投资30余万元安装烟气在线监控系统[58] 股东结构 - 截止报告期末普通股股东总数为39,128户[67] - 第一大股东深圳市大生农业集团有限公司持股68,403,198股，占总股本比例13.37%[69] - 第二大股东朱玉文持股3,742,177股，占总股本比例0.73%[69] - 第三大股东深圳市安科安全科技文化股份有限公司持股2,788,200股，占总股本比例0.54%[69] 政府补助和非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为340万元人民币[23] - 非经常性损益合计340.93万元[24] 管理层和人事变动 - 公司发生重大人事变动，董事长、总经理、财务总监等关键职位均更换人选[71][72][73] 会计政策和核算方法 - 公司财务报表编制基础遵循企业会计准则及证监会相关规定[115] - 公司明确自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[116] - 公司营业周期标准为12个月作为资产和负债流动性划分依据[121] - 公司记账本位币为人民币[122] - 同一控制下企业合并以被合并方净资产账面价值份额确认长期股权投资成本[124] - 非同一控制下企业合并成本按购买日公允价值计量[126][127] - 合并成本大于取得可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[127] - 合并财务报表编制涵盖所有控制的子公司及结构化主体[128] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[133] - 分步处置子公司股权时若交易属一揽子交易则合并处理 差额计入其他综合收益并在丧失控制权时转入当期损益[134] - 购买子公司少数股权时长期股权投资成本与净资产份额差额调整资本公积 不足部分调整留存收益[135] - 不丧失控制权部分处置子公司股权时处置价款与净资产份额差额调整资本公积 不足部分调整留存收益[136] - 合营安排分为共同经营和合营企业 共同经营按份额确认资产/负债/收入/费用[137][138] - 合营企业投资采用权益法核算[139] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）流动性强且价值变动风险小的投资[140] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算 汇兑差额计入损益或其他综合收益[141] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益 处置境外经营时转入当期损益[142] - 金融资产分为四类：以公允价值计量计入损益类/持有至到期/应收款项/可供出售[145] - 以公允价值计量金融资产取得时按公允价值确认 交易费用计入当期损益[147] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算利息收入计入投资收益[148] - 应收款项按合同或协议价款初始确认具有融资性质的按现值确认[149] - 可供出售金融资产采用公允价值后续计量变动计入其他综合收益[150] - 以公允价值计量金融负债公允价值变动及利息支出计入当期损益[152] - 其他金融负债按实际利率法以摊余成本进行后续计量[153] - 金融资产转移满足条件时终止确认差额计入当期损益[154] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[157] - 金融工具公允价值优先采用活跃市场报价不存在时用估值技术[158] - 除公允价值计量金融资产外均需在资产负债表日进行减值测试[159] - 单项金额重大的应收款项标准为账面余额300万元以上[167][169] - 应收账款1年以内账龄坏账计提比例为5%[167][170] - 应收账款1-2年账龄坏账计提比例为10%[167][170] - 应收账款2-3年账龄坏账计提比例为20%[167][170] - 应收账款3年以上账龄坏账计提比例为40%[167][170] - 其他应收款1年以内账龄坏账计提比例为5%[167][170] - 其他应收款1-2年账龄坏账计提比例为10%[167][170] - 其他应收款2-3年账龄坏账计提比例为20%[167][170] - 其他应收款3年以上账龄坏账计提比例为40%[167][170] - 公允价值严重下跌标准为期末公允价值相对成本下跌幅度达50%或以上[163] - 存货发出计价采用加权平均法确定实际成本[173] - 存货跌价准备按单个存货项目计提 成本高于可变现净值时计入当期损益[174][175] - 存货盘存制度采用永续盘存制[176] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法或五五摊销法[177] - 持有待售资产按公允价值减出售费用后净额计量 账面价值高于净额部分确认为资产减值损失[179] - 持有待售资产不计提折旧或摊销 负债利息继续确认[179] - 长期股权投资初始成本：同一控制下按被合并方所有者权益账面价值份额确认 非同一控制下按合并成本确认[184] - 对子公司投资采用成本法核算 被投资企业宣告分派利润时确认投资收益[185] - 对联营/合营企业投资采用权益法核算 按应享有净损益份额确认投资收益并调整账面价值[186] - 权益法下投资损失以长期股权投资账面价值减记至零为限 超额亏损按预计负债确认[187] - 长期股权投资公允价值计量转权益法核算时初始投资成本为原股权投资公允价值加新增投资支付对价公允价值[188] - 权益法核算转公允价值计量时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[188] - 成本法转权益法时剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整[189] - 成本法转公允价值计量时股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[189] - 对被投资单位表决权持股20%含以上但低于50%时一般认定为具有重大影响[192] - 长期股权投资减值测试可收回金额按出售公允价值净额与预计未来现金流量现值孰高确定[197] - 处置长期股权投资时投资账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[198] - 房屋建筑物折旧年限5-30年残值率0-10%年折旧率3%-20%[200] - 铁路路基桥涵折旧年限30年残值率0-10%年折旧率3%-3.33%[200] - 机车车辆折旧年限15年残值率0%年折旧率6.67%[200]