财务总体状况 - 本报告期末总资产220.18亿元，较上年度末减少1.04%；归属于上市公司股东的净资产96.93亿元，较上年度末增加0.53%[12] - 2020年3月31日资产总计13,952,210,669.75元，较2019年12月31日的13,913,862,811.49元略有增长[44][46] - 2020年3月31日负债合计5,137,205,144.24元，与2019年12月31日的5,138,720,834.33元基本持平[44] - 2020年3月31日所有者权益合计8,815,005,525.51元，高于2019年12月31日的8,775,141,977.16元[46] - 2019年12月31日流动资产合计为3,168,579,342.01元，2020年1月1日保持不变[74] - 2019年12月31日非流动资产合计为19,080,554,656.08元，2020年1月1日保持不变[76] - 2019年12月31日资产总计为22,249,133,998.09元，2020年1月1日保持不变[76] - 2019年12月31日流动负债合计为5,899,003,906.19元，2020年1月1日保持不变[76] - 2019年12月31日非流动负债合计为6,688,929,267.87元，2020年1月1日保持不变[78] - 2019年12月31日流动资产合计22.3749434085亿美元，非流动资产合计116.7636847064亿美元，资产总计139.1386281149亿美元[84] - 2019年12月31日流动负债合计31.7972416724亿美元，非流动负债合计19.5899666709亿美元，负债合计51.3872083433亿美元[86] - 2019年12月31日所有者权益（或股东权益）合计87.7514197716亿美元，负债和所有者权益（或股东权益）总计139.1386281149亿美元[89] 经营业绩 - 年初至报告期末，营业收入19.86亿元，同比增加1.24%；归属于上市公司股东的净利润458.30万元，同比减少85.17%[12] - 加权平均净资产收益率为0.05%，较上年同期减少0.27个百分点；基本每股收益和稀释每股收益均为0.002元/股，同比减少85.17%[12] - 2020年第一季度营业总收入为19.86亿元，2019年同期为19.61亿元[49] - 2020年第一季度营业总成本为19.76亿元，2019年同期为19.12亿元[49] - 2020年第一季度营业利润为1059.63万元，2019年同期为4689.15万元[49] - 2020年第一季度净利润为436.95万元，2019年同期为3145.54万元[49] - 2020年第一季度归属于母公司股东的净利润为458.30万元，2019年同期为3090.04万元[52] - 2020年第一季度基本每股收益为0.002元/股，2019年同期为0.014元/股[52] - 2020年第一季度稀释每股收益为0.002元/股，2019年同期为0.014元/股[52] - 2020年第一季度营业收入为18.89亿元，2019年同期为18.78亿元[57] - 2020年第一季度营业成本为17.30亿元，2019年同期为17.27亿元[57] - 2020年第一季度利润总额为4897.45万元，2019年同期为63.65万元[57] - 2020年第一季度综合收益总额为36643148.35元，2019年第一季度为 - 8003944.85元[59] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额4433.17万元，同比减少77.56%[12] - 2020年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为2010432634.40元，2019年第一季度为1775991770.73元[63] - 2020年第一季度经营活动现金流入小计为2055919609.72元，2019年第一季度为1832888356.75元[63] - 2020年第一季度经营活动现金流出小计为2011587927.38元，2019年第一季度为1635330085.04元[63] - 2020年第一季度经营活动产生的现金流量净额为44331682.34元，2019年第一季度为197558271.71元[63] - 2020年第一季度投资活动现金流入小计为56020030.46元，2019年第一季度为17567140.41元[63] - 2020年第一季度投资活动现金流出小计为44364023.46元，2019年第一季度为401305740.78元[63] - 2020年第一季度投资活动产生的现金流量净额为11656007.00元，2019年第一季度为 - 383738600.37元[65] - 2020年第一季度筹资活动现金流入小计为2165715195.58元，2019年第一季度为354717368.78元[65] - 2020年第一季度筹资活动现金流出小计为2410017778.25元，2019年第一季度为750899492.24元[65] 股东情况 - 报告期末股东总数为98137户；中国远洋运输有限公司持股比例50.46%，为第一大股东[14] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为 - 279.45万元，主要是老旧船舶处置损失；计入当期损益的政府补助303.18万元，主要是企业稳岗补贴款[16] 资产项目变动 - 应收票据本期期末数1080.69万元，较上期期末数减少75.46%，因汇票到期收回款项[19] - 其他应收款本期期末数1.10亿元，较上期期末数减少31.91%，因收回船台合同退款[19] - 2020年3月31日流动资产合计2,397,764,089.72元，多于2019年12月31日的2,237,494,340.85元[41] - 2020年3月31日非流动资产合计11,554,446,580.03元，少于2019年12月31日的11,676,368,470.64元[41] - 2020年3月31日货币资金为404,619,423.13元，低于2019年12月31日的477,343,365.71元[41] - 2020年3月31日应收账款为291,780,763.34元，远低于2019年12月31日的623,950,348.35元[41] 负债与税费项目变动 - 应交税费本期期末数2113.45万元，较上期期末数减少59.58%，因报告期末应交增值税减少[19] - 税金及附加本期数2783468.95元，上期数4865937.06元，变动比例-42.80%，因疫情减免房产税[22] - 2020年3月31日流动负债合计2,821,437,270.69元，少于2019年12月31日的3,179,724,167.24元[44] - 2020年3月31日非流动负债合计2,315,767,873.55元，多于2019年12月31日的1,958,996,667.09元[44] - 2020年3月31日长期借款为2,077,522,659.71元，高于2019年12月31日的1,717,980,367.50元[44] - 所得税费用本期数6179298.95元，上期数14237840.18元，变动比例-56.60%，利润总额减少致计提所得税减少[22] 利润表项目变动 - 投资收益本期数-12442702.56元，上期数1184593.38元，变动比例-1150.38%，参股公司效益下降[22] - 信用减值损失本期数12651101.71元，上期数-3297296.65元，因收回长账龄应收款项增加致计提预期信用损失减少[22] - 营业外支出本期数2799215.64元，上期数5080350.50元，变动比例-44.90%，上年同期有扶贫捐赠支出本期无[22] 投资与设立公司 - 合资成立中远海运特种运输（南美）有限公司，资本金36万美元，中远航运香港出资19.8万美元占比55%，已纳入合并报表[23] - 投资建造8艘62000吨多用途纸浆船，4艘五星旗单船船价26800万元，4艘香港旗单船船价3368万美元[24] - 公司和子公司拟按原股权比例向财务公司共增资2.15亿元[25] - 拟在海南设立海南中远海运特种运输有限公司，注册资本3亿元分阶段投入[26] 业绩预期与应对措施 - 预计2020年上半年净利润同比下降50%以上，将严控成本降低疫情影响[29] 会计政策调整 - 2020年1月1日起公司执行新收入准则，将原计入应收账款与未完航次相关应收款项调整至合同资产，与合同相关预收款调整至合同负债[80] - 2019年12月31日应收账款为967,691,260.34元，2020年1月1日调整为367,710,323.58元，调整数为-599,980,936.76元[74] - 2020年1月1日新增合同资产599,980,936.76元[74] - 2019年12月31日预收款项为187,310,732.37元，2020年1月1日调整为0元，调整数为-187,310,732.37元[76] - 2020年1月1日新增合同负债187,310,732.37元[76] - 2020年1月1日起执行修订后的《企业会计准则第14号—收入》，对应收账款和预收款进行调整[89] - 2020年1月1日将原计入应收账款与未完航次相关的应收款项4.2773037162亿美元调整至合同资产[84] - 2020年1月1日将与合同相关的预收款7364.605419万美元调整至合同负债[86] - 2019年12月31日应收账款为6.2395034835亿美元，2020年1月1日调整为1.9621997673亿美元，减少4.2773037162亿美元[84] - 2019年12月31日预收款项为7364.605419万美元，2020年1月1日调整为0[86] - 2020年第一季度报告涉及上述财务数据及会计政策调整[85][88] - 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则不追溯调整前期比较数据，无审计报告[90]