营业收入与净利润 - 公司2019年上半年营业收入为39.39亿元,同比下降35.24%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为14.48亿元,同比下降54.27%[11] - 2019年上半年公司营业总收入为393,896万元,同比减少35.24%[19] - 2019年上半年归属于母公司所有者的净利润为144,809万元,同比减少54.27%[19] - 公司2019年上半年营业总收入为39.39亿元人民币,同比下降35.2%[89] - 公司2019年上半年净利润为14.7亿元人民币,同比下降56.6%[90] - 公司2019年上半年母公司营业收入为27.63亿元人民币,同比下降39.3%[92] - 公司2019年上半年净利润为11.13亿元,同比增长131.9%[94] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为31.71亿元,同比增长34.35%[11] - 公司2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为31.71亿元,同比增长34.4%[97] - 公司2019年上半年投资活动产生的现金流量净额为-2.01亿元,同比下降113.4%[97] - 公司2019年上半年筹资活动产生的现金流量净额为2.30亿元,同比增长106.3%[97] - 公司2019年上半年期末现金及现金等价物余额为62.98亿元,同比增长246.4%[98] - 公司2019年半年度经营活动产生的现金流量净额为2,653,282,963.09元,同比增长30.3%[99] - 公司2019年半年度投资活动产生的现金流量净额为1,148,191,571.75元,同比下降21.4%[99] - 公司2019年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-8,173,779.17元,同比改善99.8%[100] - 公司2019年半年度现金及现金等价物净增加额为3,803,887,771.52元,同比大幅改善[100] - 公司2019年半年度期末现金及现金等价物余额为6,098,525,356.18元,同比增长755.0%[100] 资产与负债 - 归属于上市公司股东的净资产为141.83亿元,同比增长12.33%[11] - 总资产为179.52亿元,同比增长11.56%[11] - 公司货币资金较年初增加104.35%,主要由于报告期票据到期托收所致[16] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增加330.16%,主要由于报告期投资额增加所致[16] - 应收票据较上年减少66.81%,主要由于报告期承兑汇票到期托收到账及部分票据贴现所致[16] - 应收账款较上年减少34.15%,主要由于报告期销售收入下降[16] - 预付款项较上年增加114.64%,主要由于报告期预付原料款增加所致[16] - 公司2019年上半年公司货币资金为6,436,095,765.17元,占总资产的35.85%,同比增加104.35%[23] - 公司2019年上半年公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为1,322,238,938.74元,占总资产的7.37%,同比增加330.16%[23] - 公司2019年上半年公司应收票据为781,449,969.30元,占总资产的4.35%,同比减少66.81%[23] - 公司2019年上半年公司预付款项为269,891,851.87元,占总资产的1.50%,同比增加114.64%[23] - 公司2019年6月30日的货币资金为64.36亿元,较2018年12月31日的31.5亿元增长104.3%[84] - 公司2019年6月30日的交易性金融资产为13.22亿元,较2018年12月31日的3.07亿元增长330.5%[84] - 公司2019年6月30日的应收账款为4.89亿元,较2018年12月31日的7.43亿元下降34.2%[84] - 公司2019年6月30日的预付款项为2.7亿元,较2018年12月31日的1.26亿元增长114.6%[84] - 公司2019年6月30日的存货为20.09亿元,较2018年12月31日的21.87亿元下降8.1%[84] - 公司2019年6月30日的其他流动资产为32.06亿元,较2018年12月31日的39.14亿元下降18.1%[84] - 公司2019年6月30日的流动资产合计为146.01亿元,较2018年12月31日的128.54亿元增长13.6%[84] - 公司2019年6月30日的可供出售金融资产为0元,较2018年12月31日的2554.35万元下降100%[84] - 公司长期股权投资从546,919,786.79元增长至559,223,243.32元,增长2.25%[85] - 固定资产从1,639,096,009.83元增长至1,790,094,815.79元,增长9.21%[85] - 在建工程从433,037,718.71元减少至420,746,846.30元,减少2.84%[85] - 无形资产从417,095,205.92元减少至409,734,600.89元,减少1.76%[85] - 非流动资产合计从3,237,632,184.04元增长至3,350,554,900.42元,增长3.49%[85] - 资产总计从16,091,379,185.05元增长至17,951,882,534.33元,增长11.56%[85] - 流动负债合计从2,228,169,047.93元增长至2,426,565,561.46元,增长8.91%[85] - 非流动负债合计从349,837,976.08元增长至432,364,970.88元,增长23.59%[86] - 所有者权益合计从13,513,372,161.04元增长至15,092,952,001.99元,增长11.69%[86] - 货币资金从2,312,243,179.98元增长至6,113,973,366.44元,增长164.42%[86] - 公司2019年上半年流动负债合计为35.73亿元人民币,同比增长54.9%[88] - 公司2019年上半年所有者权益合计为110.43亿元人民币,同比增长12.3%[88] - 公司2019年半年度归属于母公司所有者权益为14,183,177,799.56元,同比增长12.3%[107] - 公司2019年半年度未分配利润为8,698,732,369.33元,同比增长20.0%[107] - 公司2019年半年度资本公积为1,883,040,259.13元,同比下降29.7%[107] - 公司2019年半年度实收资本为2,692,457,383.00元,同比增长49.0%[107] - 公司2019年半年度少数股东权益为909,774,202.43元,同比增长2.5%[107] - 公司2019年半年度归属于母公司所有者权益为5,264,457,684.68元,较上年同期增长-232,148,767.60元[110] - 公司2019年半年度综合收益总额为3,386,315,908.19元,其中归属于母公司所有者的综合收益为3,166,560,550.60元[109] - 公司2019年半年度所有者投入资本为188,870,000.00元,主要用于普通股和其他权益工具持有者投入[109] - 公司2019年半年度利润分配为-3,266,404,718.20元,其中对所有者(或股东)的分配为-3,398,709,318.20元[109] - 公司2019年半年度专项储备本期提取为17,219,932.57元,本期使用为6,171,164.88元[110] - 公司2019年半年度期末所有者权益合计为10,513,521,772.76元,较期初增长319,829,957.68元[110] - 公司2019年半年度母公司所有者权益合计为11,043,222,990.94元,较期初增长1,209,436,772.67元[113] - 公司2019年半年度母公司综合收益总额为1,113,434,607.69元[112] - 公司2019年半年度母公司专项储备本期提取为8,802,713.76元,本期使用为2,616,798.78元[113] - 公司实收资本为1,788,794,378.00元,资本公积为2,617,527,534.29元[114] - 本期所有者权益合计减少486,042,408.94元,主要由于未分配利润减少816,797,439.41元[114] - 本期综合收益总额为2,581,911,878.79元[114] - 本期所有者投入资本增加188,870,000.00元[114] - 本期利润分配减少3,266,404,718.20元,其中对所有者分配减少3,398,709,318.20元[115] - 本期专项储备增加9,580,430.47元,其中本期提取12,011,728.98元,使用2,431,298.51元[115] 研发与生产成本 - 2019年上半年公司营业成本为1,951,869,849.03元,同比增加69.44%[20] - 2019年上半年公司研发费用为20,845,272.49元,同比增加104.36%[20] - 公司2019年上半年营业总成本为23.91亿元人民币,同比增长22.2%[90] - 公司2019年上半年研发费用为2084.53万元人民币,同比增长104.4%[90] - 公司2019年上半年母公司研发费用为1787.3万元人民币,同比增长81.8%[92] 子公司与关联公司 - 2019年上半年公司子公司上海方大投资管理有限责任公司持有吉林化纤股份有限公司股票320,208,776股,占总股本的16.25%[26] - 上海方大投资管理有限责任公司净利润为5,240.63万元,营业利润为4,440.18万元[30] - 抚顺炭素有限责任公司营业收入为37,413.33万元,净利润为2,663.36万元[30] - 合肥炭素有限责任公司营业收入为20,182.10万元,净利润为3,492.14万元[30] - 成都蓉光炭素股份有限公司营业收入为19,648.20万元,净利润为3,017.53万元[30] - 抚顺莱河矿业有限公司营业收入为40,681.06万元,净利润为19,799.39万元[30] - 抚顺方大高新材料有限公司营业收入为21,637.44万元,净利润为785.93万元[30] - 成都炭素有限责任公司营业收入为11,200.55万元,净利润为3,909.76万元[31] - 抚顺方泰精密碳材料有限公司营业利润为-1,418.45万元,净利润为-1,084.43万元[31] - 公司及子公司向方大特钢和江西萍钢及其子公司销售炭素制品,实际发生销售额(不含税)为4,165.52万元[51] - 公司及子公司向辽宁方大国贸采购煤沥青等,实际发生采购额(不含税)为145.54万元[52] - 公司及子公司向北京方大和方大喜科墨采购针状焦等原料,实际发生采购额(不含税)分别为25,289.11万元和27,401.21万元[52] - 公司控股子公司吉林方大江城碳纤维有限公司部分资产被司法拍卖[43] - 吉林方大江城碳纤维有限公司的十处工业用房及相关资产以26,528,154.00元被拍卖[44] - 公司如收回赔偿损失人民币13,430.00万元及相应利息,将对公司本期或期后利润产生积极影响[44] - 公司合并财务报表范围内包括10家子公司,持股比例从59%到100%不等[117][118] 股权激励与股东结构 - 公司股权激励计划实际向402名激励对象授予69,634,000股限制性股票[48] - 公司股权激励计划向243名激励对象授予39,298,000份股票期权[48] - 股票期权的行权价格调整为7.54元/股,限制性股票的回购价格调整为2.81元/股[48] - 公司注销13人已获授但未行权的股票期权共计1,290,000份[48] - 公司回购注销5人已授予但未解锁的合计423,000股限制性股票[48] - 公司同意230名激励对象行权,对应的股票期权行权数量为18,599,000份[48] - 公司同意397名激励对象限制性股票解锁,对应的解锁数量为34,563,000股[48] - 2018年11月23日,股权激励计划授予限制性股票第一期解锁上市流通34,563,000股[49] - 2018年12月26日,股权激励计划股票期权第一个行权期行权股份上市18,599,000份[49] - 2019年7月26日,股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通49,570,810股[50] - 2019年8月,股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市28,219,110份[50] - 报告期末,股权激励计划限制性股票授予对象持有限售股51,697,040股[73] - 截止报告期末,普通股股东总数为249,381户[74] - 辽宁方大集团实业有限公司持有公司40.44%的股份,为最大股东[75] - 中央汇金资产管理有限责任公司持有公司1.30%的股份[75] - 香港中央结算有限公司持有公司1.14%的股份[75] - 芜湖润瑞投资管理有限公司持有公司0.19%的股份[75] - 公司母公司为辽宁方大集团实业有限公司,持股比例为40.44%[116] 风险与承诺 - 公司面临下游行业需求萎缩、原材料价格上涨及人工成本上升的风险[33] - 辽宁方大集团及其实际控制人承诺不从事与海龙科技构成竞争的业务,并承诺在商业机会上优先考虑海龙科技[38] - 辽宁方大集团承诺加快办理土地、房屋等资产的权属文件,并承担相关成本费用[38] - 合肥炭素公司计划搬迁至长丰县下塘镇,待搬迁完成后办理土地使用权和房屋所有权证[38] - 蓉光炭素公司计划整体搬迁,待搬迁完成后统一办理土地使用权证和房屋所有权证[39] - 抚顺炭素公司搬迁改造计划列入政府工作日程,待搬迁完成后办理土地使用权证及房屋所有权证[39] - 辽宁方大集团及其实际控制人承诺在关联交易中遵循市场原则,避免损害中小股东权益[39] 会计政策与财务报表 - 公司继续聘任天职国际会计师事务所为2018年度财务报告及内部控制审计机构[41] - 公司财务报表编制基础为持续经营假设,符合企业会计准则要求[119][120] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[121] - 公司记账本位币为人民币[122] - 同一控制下企业合并的会计处理方法:净资产账面价值与合并对价账面价值的差额调整资本公积或留存收益[122] - 非同一控制下企业合并的会计处理方法:合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[122] - 合营安排分为共同经营和合营企业,共同经营参与方需确认与共同经营中利益份额相关的资产、负债、收入和费用[126] - 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资[127] - 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额[127] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征进行分类[128] - 公司金融资产分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[129] - 金融负债分为两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债[129] - 公司对金融资产和金融负债的初始确认按照公允价值计量,相关交易费用计入当期损益或初始确认金额[129] - 公司对金融资产的后续计量采用公允价值,但持有至到期投资及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[129] - 公司对金融负债的后续计量采用实际利率法按摊余成本计量,但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量[129] - 公司对金融资产转移的确认依据为是否转移了所有权上几乎所有的风险和报酬,终止确认时计入当期损益[131] - 公司对金融资产的减值测试采用单独测试或组合测试,确认减值损失时考虑账面价值与预计未来现金流量现值的差额[133] - 公司对银行承兑汇票未计提损失准备,认为其信用风险较低[134] - 公司对所有应收款项根据预期信用损失金额计提坏账准备,并基于历史信用损失经验和前瞻性信息确定预期损失率[135] - 公司对其他应收款的预期信用损失确定方法参考历史信用损失经验,并基于合理且有依据的信息[136] - 存货发出时按移动加权平均法确定成本[138] - 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[138] - 存货的盘存制度为永续盘存制[138] - 低值易耗品及包装物按实际需要量采购,并采用一次转销法计入相关资产成本或当期损益[138] - 持有待售
方大炭素(600516) - 2019 Q2 - 季度财报