财务表现 - 公司2020年上半年营业收入为30.79亿元人民币，同比下降10.87%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为4.74亿元人民币，同比下降2.94%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.46亿元人民币，同比下降23.90%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-5.75亿元人民币，同比下降570.68%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为75.25亿元人民币，同比增长3.26%[21] - 公司总资产为105.02亿元人民币，同比下降2.93%[21] - 基本每股收益为0.39元人民币，同比下降2.50%[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.28元人民币，同比下降24.32%[21] - 加权平均净资产收益率为6.30%，同比下降0.78个百分点[21] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.59%，同比下降1.99个百分点[21] - 公司2020年上半年实现营业收入30.79亿元，同比下降11%[38] - 归属于上市公司股东的净利润为4.73亿元，同比下降2.9%[38] - 公司2020年上半年营业总收入为30.79亿元，同比下降10.9%[120] - 公司2020年上半年净利润为4.65亿元，同比下降5.0%[124] - 公司2020年上半年投资收益为1.81亿元，同比增长100.4%[124] - 公司2020年上半年研发费用为933.28万元，同比下降49.6%[120] - 公司2020年上半年资产总计为96.46亿元，同比下降4.2%[119] - 公司2020年上半年流动负债合计为39.06亿元，同比下降12.4%[119] - 公司2020年上半年归属于母公司股东的净利润为4.74亿元，同比下降2.9%[124] - 公司2020年上半年销售费用为2.17亿元，同比下降23.9%[120] - 公司2020年上半年管理费用为2.77亿元，同比下降14.3%[120] - 公司2020年上半年财务费用为-1802.26万元，同比下降168.9%[124] - 2020年上半年综合收益总额为464,901,335.74元，同比增长5.25%[125] - 2020年上半年营业收入为215,913,101.22元，同比增长18.59%[127] - 2020年上半年营业利润为373,714,132.43元，同比增长0.86%[128] - 2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为-574,890,392.77元，同比下降570.7%[132] - 2020年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为3,325,161,010.31元，同比下降26.83%[132] - 2020年上半年支付给职工及为职工支付的现金为381,264,490.52元，同比下降9.87%[132] - 2020年上半年投资收益为325,232,225.17元，同比下降3.35%[127] - 2020年上半年利息收入为20,849,469.72元，同比增长215.9%[127] - 2020年上半年信用减值损失为-640.62元，同比下降94.09%[128] - 公司2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为-101,364,685.00元，同比下降197.7%[133] - 公司2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为934,523,798.66元，同比增长15.9%[135] - 公司2020年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-794,397,706.95元，同比下降220.1%[135] - 公司2020年上半年期末现金及现金等价物余额为1,164,648,007.46元，同比下降3.8%[135] - 公司2020年上半年归属于母公司所有者权益为7,287,516,842.47元，同比增长3.3%[138] - 公司2020年上半年综合收益总额为473,901,570.56元，同比下降9.0%[138] - 公司2020年上半年所有者投入和减少资本为-107,438,569.73元，同比下降113.5%[138] - 公司2020年上半年支付其他与筹资活动有关的现金为551,667,652.35元，同比增长734.1%[135] - 公司2020年上半年取得投资收益收到的现金为325,377,495.07元，同比下降3.5%[133] - 公司2020年上半年分配股利、利润或偿付利息支付的现金为242,730,054.60元，同比增长33.3%[135] - 公司本期期末所有者权益合计为7,144,425,194.26元[150] - 本期综合收益总额为489,314,900.76元[144] - 本期所有者投入和减少资本为-194,336.29元[144] - 本期利润分配总额为-182,637,540.95元[148] - 本期提取盈余公积为35,412,719.63元[148] - 本期对所有者（或股东）的分配为-182,047,540.95元[148] - 本期期末未分配利润为3,686,459,295.62元[150] - 本期期末资本公积为1,815,392,094.01元[150] - 本期期末盈余公积为278,486,882.95元[150] - 本期期末少数股东权益为150,657,869.26元[150] - 公司2020年上半年综合收益总额为373,181,937.29元[152] - 公司2020年上半年未分配利润增加55,742,552.39元，达到559,311,655.73元[152] - 公司2020年上半年所有者权益合计增加130,451,882.69元，达到5,606,964,912.63元[152] - 公司2020年上半年盈余公积增加74,709,330.30元，达到315,841,548.10元[152] - 公司2020年上半年利润分配中提取盈余公积74,709,330.30元[155] - 公司2020年上半年对所有者（或股东）的分配为242,730,054.60元[155] - 公司2020年上半年期末盈余公积为390,550,878.40元[155] - 公司2020年上半年期末未分配利润为615,054,208.12元[155] - 公司2020年上半年期末所有者权益合计为5,737,416,795.32元[155] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，计入当期损益的政府补助金额为11,194,919.96元[22] - 持有交易性金融资产、衍生金融资产等产生的公允价值变动损益为124,463,443.38元[23] - 其他营业外收入和支出为-7,923,421.94元[23] - 少数股东权益影响额为365,425.19元[23] - 所得税影响额为65,203.56元[23] - 非经常性损益合计为128,262,229.30元[23] 业务发展 - 公司图书重印率提升至70%以上[32] - 公司入选"十三五"国家重点出版物规划项目总数达到53种[32] - 公司入选国家出版基金资助项目总数已达47种[32] - 《小学生天地》杂志持续月发百万册[32] - 公司建设数字教育、线上教育平台，学科资源、学科题库达到190万件[36] - 公司旗下实体书店新增营业面积6.1万平方米，建成各类实体书店195家[34] - 公司策划实施近40种抗"疫"主题出版物选题，其中4种入选中宣部主题出版重点出版物选题[41] - 公司上半年荣获年度中国好书1项、国家出版基金资助项目6项、湖北省出版政府奖14项[42] - 公司旗下子公司爱立方是全国出版行业第一家幼教新三板挂牌公司[36] - 公司上半年实现教材和公告教辅配送到生比例达到99.6%[40] 疫情影响 - 公司营业收入为30.79亿元，同比下降10.87%，主要受疫情影响导致停工停产[46] - 营业成本为22.45亿元，同比下降7.30%，随收入变动[46] - 销售费用为2.17亿元，同比下降23.85%，主要因职工薪酬、社会保险费及宣传推广费减少[46] - 研发费用为933万元，同比下降49.58%，主要因海豚传媒不再纳入合并范围[46] - 经营活动产生的现金流量净额为-5.75亿元，同比下降570.68%，主要因疫情影响导致货款收回较慢[46] - 投资活动产生的现金流量净额为6.90亿元，同比上升26.74%，主要因转让海豚传媒股权取得收益[46] - 应收账款为16.22亿元，同比上升71.48%，主要因2020年春季教材教辅款尚未收回[49] - 存货为7.33亿元，同比下降41.38%，主要因海豚传媒不再纳入合并范围[49] - 长期股权投资为2.96亿元，同比上升44.02%，主要因海豚传媒由控股子公司转为联营公司[49] - 公司转让海豚传媒27%股权，成交价格为1.23亿元[54] - 新冠肺炎疫情对公司生产经营产生一定影响，未来将提升数字化线上服务能力[57] 风险与挑战 - 公司面临数字技术冲击风险，将继续加大在数字出版、在线教育等领域的创新开发力度及资金投入[57] - 行业竞争加剧，公司将积极稳妥推进产业融合以提升市场竞争力[58] - 原材料价格波动风险，公司将继续坚持纸张集中采购原则以提高议价能力[60] 实际控制人承诺 - 公司实际控制人承诺解决土地等产权瑕疵问题，加快办理房产证[64] - 公司实际控制人承诺确保上市公司业务、资产、人员、机构、财务独立[67] - 公司实际控制人承诺避免同业竞争，未来将通过合法方式注入相关业务资产[70] - 长江出版传媒集团承诺不利用控股股东地位谋求优于市场第三方的权利[71] - 长江出版传媒集团承诺不利用关联交易转移上市公司资金、利润[71] - 长江出版传媒集团承诺不与上市公司发生不必要的关联交易，并保证遵循市场公允价格[71] - 长江出版传媒集团承诺重组后不再发生集团结算中心存款事项，确保上市公司资金不被占用[73] - 长江出版传媒集团承诺承担因中国证监会上海稽查局立案稽查导致的行政处罚费用差额部分[74] 公司治理与合规 - 公司2020年半年度报告显示，报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好[76] - 公司2020年半年度报告显示，报告期内无重大诉讼、仲裁事项[75] - 公司2020年半年度报告显示，报告期内无破产重整相关事项[75] - 公司2020年半年度报告显示，报告期内无重大关联交易事项[77] - 公司2020年半年度报告显示，报告期内无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[77] 担保与扶贫 - 公司报告期内对子公司担保发生额合计为451,087,650.34元[83] - 公司报告期末对子公司担保余额合计为451,087,650.34元[83] - 公司担保总额占公司净资产的比例为6.19%[83] - 公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为451,087,650.34元[83] - 公司报告期内共投入扶贫资金75.6万元，物资折款2.4万元[85] - 公司产业扶贫项目投入金额为37.61万元[87] - 公司帮助建档立卡贫困户实现就业人数为12人[87] - 公司资助贫困学生投入金额为2.68万元，资助贫困学生人数为4人[87] - 公司帮助贫困残疾人投入金额为0.14万元，帮助贫困残疾人数为2人[87] - 公司参与疫情后期恢复生产的"消费扶贫"项目投入金额为34.1万元[87] 募集资金与投资 - 公司于2020年1月1日起执行新收入准则，调整了2020年年初财务报表相关项目金额[94] - 公司非公开发行人民币普通股（A股）股票173,965,824股，募集资金净额为114,118.52万元[94] - 截至2020年6月30日，公司累计拨出募集资金53,288.00万元，其中2020年拨出2,999.00万元[94] - 公司向长江少年儿童出版社有限公司增资9,499.00万元，用于“体验式学前教育数字内容全程服务”项目[94] - 公司向湖北长江传媒数字出版有限公司增资2,000.00万元，用于“数字阅读服务平台建设”项目[94] - 公司向湖北长江教育研究院有限公司增资1,000.00万元，用于“教育数字内容服务运营平台”项目[94] - 公司向湖北省新华书店（集团）有限公司增资25,789.00万元，用于“实体书店升级改造”项目[94] - 截至2020年6月30日，公司累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为25,818.84万元[94] - 公司募集资金余额为93,959.15万元，其中公司本部募集资金余额为86,473.20万元[96] 股东与股权 - 截止报告期末普通股股东总数为38,593户[99] - 公司注册资本为1,213,650,273.00元，股份总数为1,213,650,273股[163] - 公司2020年上半年纳入合并范围的二级子公司共19户，比上年度减少7户[165] 会计政策与财务报表 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，符合企业会计准则的要求[166][169] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[170] - 公司营业周期为12个月，作为资产和负债的流动性划分标准[171] - 公司记账本位币为人民币[172] - 公司采用同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法[173][175] - 公司对分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法进行了详细说明[176][178][179] - 公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定编制，合并时抵销所有重大内部交易和往来[183] - 公司对合营企业的投资采用权益法核算，确认单独持有的资产和负债，并按份额确认共同持有的资产和负债[184] - 公司现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资[186] - 公司外币交易在初始确认时按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，外币兑换业务按实际采用的汇率折算[188] - 公司金融工具包括货币资金、债券投资、股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等[193] - 公司金融资产在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征分为三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益[193] - 公司管理金融资产的业务模式决定现金流量的来源，包括收取合同现金流量、出售金融资产或两者兼有[196] - 公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定其是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付[196] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益[196] - 以摊余成本计量的金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认、摊销或确认减值时计入当期损益[197] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资在初始确认后以公允价值进行后续计量，利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益[197] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资在初始确认后以公允价值进行后续计量，股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益[198] - 公司金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债[198] - 财务担保合同负债以损失准备金额及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量[199] - 公司为消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债[199] - 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，满足特定条件时以相互抵销后的净额列示[199]