收入和利润表现 - 营业收入为34.07亿元人民币，同比增长1.53%[16] - 公司上半年营业收入34.07亿元，同比增长1.53%[29] - 营业总收入从3,355,275,567.43元增至3,406,628,963.82元，增长1.5%[91] - 归属于上市公司股东的净利润为3.55亿元人民币，同比下降3.42%[16] - 归属于上市公司股东的净利润3.55亿元，同比下降3.43%[29] - 净利润同比下降3.6%至482,604,061.93元[93] - 归属于母公司股东的净利润下降3.4%至354,754,960.48元[93] - 基本每股收益为0.48元/股，同比下降3.42%[17] - 基本每股收益下降3.4%至0.4763元/股[94] - 加权平均净资产收益率为7.52%，同比下降1.16个百分点[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.34亿元人民币，同比下降2.96%[16] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为7.08%，同比下降1.05个百分点[19] - 控股子公司厦门宏发营业总收入为34.07亿元人民币，同比增长1.53%，但净利润下降3.11%至4.92亿元人民币[42] - 母公司净利润为亏损9,614,854.73元[95] - 公司综合收益总额为3.548亿元人民币，其中归属于母公司所有者的综合收益为3.548亿元人民币[106] - 公司2019年上半年综合收益总额为-9,614,854.73元[116] 成本和费用表现 - 财务费用2,953.68万元，同比增长92.28%[32] - 财务费用激增92.3%至29,536,849.83元[93] - 利息费用大幅增长67.5%至37,950,090.87元[93] - 销售费用同比增长9.2%至172,915,506.95元[93] - 管理费用同比增长6.6%至351,069,711.18元[93] - 研发费用基本持平为159,159,570.87元[93] - 营业成本为2,099,586,345.38元[93] - 继电器产品原材料成本为13.12亿元人民币，占总成本73.10%，同比下降0.01%[37] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为8.20亿元人民币，同比大幅增长1157.25%[16] - 经营活动产生的现金流量净额8.20亿元，同比大幅增长1,157.25%[33] - 经营活动产生的现金流量净额为8.20亿元人民币，去年同期为负7753万元[99] - 销售商品、提供劳务收到的现金为31.90亿元人民币，较去年同期24.85亿元增长28.4%[97] - 收到的税费返还为2.11亿元人民币，较去年同期9377万元增长124.8%[99] - 购买商品、接受劳务支付的现金为13.67亿元人民币，去年同期为14.47亿元[99] - 投资活动产生的现金流量净额为负6.32亿元人民币，去年同期为负4.99亿元[99] - 筹资活动产生的现金流量净额为2751.87万元人民币，去年同期为3.65亿元[100] - 期末现金及现金等价物余额为11.21亿元人民币，较期初9.05亿元增长23.8%[100] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为负825.67万元人民币，去年同期为负1092.85万元[101] - 母公司取得投资收益收到的现金为1.62亿元人民币，去年同期为1.94亿元[103] - 母公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1.48亿元人民币，去年同期为1.83亿元[103] 资产和负债变化 - 货币资金较年初增加21.7亿人民币，增幅24.0%[85] - 应收账款较年初增加24.0亿人民币，增幅13.6%[85] - 存货较年初减少13.8亿人民币，降幅9.7%[85] - 短期借款较年初增加22.9亿人民币，增幅17.9%[86] - 其他应收款较年初增加13.96亿人民币，增幅286.5%[85] - 应收票据较年初增加1.31亿人民币，增幅22.4%[85] - 资产总计较年初增加91.24亿人民币，增幅10.3%[85] - 公司总负债从2,912,176,205.51元增至3,620,389,137.94元，增长24.3%[87] - 公司所有者权益合计从5,979,343,059.98元增至6,183,513,468.84元，增长3.4%[87] - 归属于母公司所有者权益从4,432,062,973.77元增至4,570,929,071.94元，增长3.1%[87] - 未分配利润从2,707,217,490.58元增至2,845,991,600.98元，增长5.1%[87] - 递延收益从122,357,969.11元增至151,034,231.98元，增长23.4%[87] - 递延所得税负债从45,564,656.15元增至57,886,641.36元，增长27.0%[87] - 母公司货币资金从302,169.35元增至6,202,540.67元，增长1952.7%[88] - 母公司其他应收款从297,274,553.53元降至135,067,330.10元，下降54.6%[90] - 母公司未分配利润从219,066,884.22元降至-6,528,820.59元，下降103.0%[91] - 公司2019年上半年期末所有者权益合计为61.835亿元人民币，较期初的59.793亿元人民币增长3.4%[105][109] - 归属于母公司所有者权益从44.321亿元人民币增至45.709亿元人民币，增长3.1%[105][109] - 少数股东权益由15.473亿元人民币增至16.126亿元人民币，增长4.2%[105][109] - 公司未分配利润从27.072亿元人民币增至28.460亿元人民币，增长5.1%[105][109] - 公司其他综合收益从1110万元人民币增至1119万元人民币，增长0.8%[105][109] - 公司实收资本保持7.448亿元人民币不变[105][109] - 公司资本公积保持4.492亿元人民币不变[105][109] - 公司盈余公积保持5.198亿元人民币不变[105][109] - 公司实收资本为744,761,552.00元[115][116][117][119] - 公司资本公积为2,712,036,814.72元[116][117][119] - 公司盈余公积为120,600,963.66元[116][117] - 公司未分配利润为-6,528,820.59元[117] - 公司所有者权益合计为3,570,870,509.79元[117] - 公司对所有者分配利润为215,980,850.08元[117] - 公司2018年半年度所有者权益为3,766,667,210.16元[118] - 公司2019年半年度期末所有者权益为3,546,466,801.19元[119] - 公司资本公积转增资本212,789,015.00元[118][119] - 公司总股本于2018年4月25日经资本公积转增后由531,972,537股增至744,761,552股[121] 业务线表现 - 电力继电器累计出货同比增长23.50%[29] - 高压直流继电器累计出货同比增长55%[29] - 密封继电器产品发货同比增长66%[29] - 真空灭弧室发货同比增长203%[30] - 氧传感器发货同比增长116%[30] - 公司工业业务营业收入为33.09亿元人民币，同比增长1.73%，毛利率为38.88%，同比增长0.10个百分点[34] - 继电器产品营业收入为30.03亿元人民币，同比增长1.10%，毛利率为40.25%，同比增长0.26个百分点[34] - 电气产品营业收入为2.83亿元人民币，同比增长7.24%，但毛利率为25.66%，同比下降0.88个百分点[34] 地区市场表现 - 国外市场营业收入为13.88亿元人民币，同比增长7.48%，国内市场营业收入为19.21亿元人民币，同比下降2.05%[35] - 对美出口业务整体保持20%以上增长[30] - 境外资产总额为114,921.33万元，占总资产比例11.72%[26] 关联交易和担保 - 2019年上半年向关联人购买产品实际发生金额为11,945万元（漳州宏兴泰）、770万元（厦门彼格）、650万元（厦门华联）[59] - 2019年上半年向关联人销售产品实际发生金额为3,825万元（漳州宏兴泰）、10万元（厦门彼格）、0万元（厦门华联）[59][60] - 2019年上半年关联交易实际发生总额为6,827万元，占全年预计总额17,245万元的39.6%[60] - 报告期末对子公司担保余额合计32,314.59万元，占公司净资产比例3.30%[65] - 报告期内对子公司担保发生额合计70,968.65万元[65] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额26,968.65万元[65] 子公司和投资结构 - 公司持有厦门宏发电声股份有限公司77.96%股权及表决权[122] - 公司持有宁波金海电子有限公司58.47%股权及75.00%表决权[122] - 公司持有西安宏发电器有限公司54.57%股权及70.00%表决权[122] - 公司持有HONGFA AMERICA, INC 54.57%股权及70.00%表决权[122] - 公司持有上海宏发电声有限公司54.57%股权及70.00%表决权[122] - 公司持有北京宏发电声继电器有限公司26.51%股权及34.00%表决权[122] - 公司持有HONGFA EUROPE GMBH 42.88%股权及55.00%表决权[122] - 公司持有浙江宏舟新能源科技有限公司40.54%股权及52.00%表决权[122] - 公司持有四川宏发科技有限公司58.47%股权及75.00%表决权[122] - 公司持有漳州宏发电声有限公司77.96%股权和100%表决权[124] - 公司持有宏发电声(香港)有限公司62.37%股权和80%表决权[124] - 公司持有HONGFA ITALY SRL 42.88%股权和55%表决权[124] - 公司持有四川锐腾电子有限公司39.76%股权和51%表决权[124] - 公司持有浙江宏发五峰电容器有限公司49.12%股权和63%表决权[124] - 公司持有浙江宏发电气科技有限公司29.82%股权和51%表决权[124] - 公司持有舟山金度科技有限公司39.76%股权和51%表决权[124] - 公司持有厦门维科英真空电器有限责任公司38.98%股权和50%表决权[124] - 公司持有Hongfa Electronic Indonesia 46%股权和59%表决权[124] - 厦门宏发总资产增长10.20%至97.97亿元人民币，净资产增长7.56%至61.11亿元人民币[42] 会计政策和准则变更 - 公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则[183][184] - 应收票据及应收账款拆分后2019年1月1日应收票据为586,186,915.26元[185] - 应收票据及应收账款拆分后2019年1月1日应收账款为1,760,250,192.69元[185] - 应付票据及应付账款拆分后2019年1月1日应付票据为188,467,982.08元[185] - 应付票据及应付账款拆分后2019年1月1日应付账款为760,879,771.98元[185] - 2018年12月31日应收票据及应收账款原列报金额2,346,437,107.95元[185] - 2018年12月31日应付票据及应付账款原列报金额949,347,754.06元[185] - 公司执行新金融工具准则，调整远期结售汇投资至衍生金融资产/负债项目[192] 税务和税率 - 宏发电声2019年度企业所得税适用税率为15%[197] - 四川宏发2019年度企业所得税适用税率为15%[197] - 电力电器2019年度企业所得税适用税率为15%[197] - 宁波金海2019年度企业所得税适用税率为15%[197] - 厦门精合2019年度企业所得税适用税率为15%[197] - 境内主要子公司适用15%所得税优惠税率，包括宏发电声、四川宏发等10家主体[195] - 海外子公司税率较高，美国宏发34%、欧洲宏发32%、意大利宏发31.4%[195] - 增值税税率分档适用，销售货物及劳务适用16%/13%/10%/9%/6%，不动产销售适用10%/9%[193] - 房产税按房产原值70%的1.2%或租金收入的12%计征[193] - 宏发电声作为国家级高新技术企业享受所得税税收优惠[44] 非经常性损益和特殊项目 - 计入当期损益的政府补助为3316.25万元人民币[20] - 其他营业外收入和支出为1,143,204.47元[21] - 少数股东权益影响额为-8,102,067.79元[21] - 所得税影响额为-4,856,233.90元[21] - 非经常性损益合计为20,839,677.29元[21] 股东结构和股权信息 - 有格投资有限公司持股255,614,029股，占比34.32%[80] - 联发集团有限公司持股94,174,613股，占比12.64%[80] - 香港中央结算有限公司持股89,179,927股，占比11.97%，报告期内增持17,762,642股[80] - 全国社保基金四零六组合持股18,190,963股，占比2.44%，报告期内增持6,706,035股[80] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股13,552,980股，占比1.82%[80] - 挪威中央银行持股10,339,261股，占比1.39%，报告期内增持2,186,727股[80] - 中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划持股10,836,529股，占比1.46%，报告期内增持359,800股[80] - 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金持股9,483,242股，占比1.27%，报告期内减持1,005,649股[81] - 有格投资有限公司持有2.56亿股流通股，占比26.1%[82] - 香港中央结算有限公司持有8918万股流通股，占比9.1%[82] - 报告期末普通股股东总数为9,703户[79] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[78] - 公司核心管理层及技术骨干通过有格投资持有股权以保持人员稳定[44] - 22名一致行动人成为公司实际控制人[51] - 交易完成后有格投资持股比例达到38.31%[51] 承诺和或有事项 - 实际控制人及控股股东承诺避免继电器业务同业竞争[49] - 实际控制人及控股股东承诺规范关联交易行为[49] - 力诺集团与力诺玻璃承担资产重组相关债务转移责任[50] - 力诺集团承担已确认的4,960.23万元负债损失[52] - 监管账户中965.98万元款项用于债务偿还[55] - 力诺集团承担明立恩涉嫌诈骗导致的潜在损失[52] - 有格投资承诺承担厂房拆除搬迁成本及经营损失[52] - 实际控制人承诺避免同业竞争及关联交易[53][54] - 有格投资承担员工持股历史遗留问题解决责任[51] - 力诺集团承诺承担法院判决的发行人应负责任[54] - 公司控股股东及实际控制人报告期内未出现未履行法院生效判决等不良诚信状况[57] - 公司废水废气排放均达标，设有1个废水排放口和8个废气排放口[68] - 污染防治设施包括污水处理设施、在线水回用处理设施等均正常运行[69] 资产减值与折旧政策 - 应收账款坏账准备计提比例：1年以内3.00%[141]，1-2年5.00%[141]，2-3年20.00%[141]，3-5年50.00%[141]，5年以上100.00%[141] - 合并范围内关联方应收账款不计提坏账准备[141] - 其他应收款减值损失计量方法与应收账款一致[142] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[143] - 低值易耗品及包装物采用一次转销法摊销[143] - 长期资产减值测试在资产负债表日进行，若可收回金额低于账面价值则确认减值损失且不得转回[164][165] - 商誉和寿命不确定无形资产每年进行减值测试无论是否存在减值迹象[165] - 土地使用权预计使用寿命50年 年折旧率2.00%[152] - 房屋建筑物预计使用寿命20年 预计净残值率5.00% 年折旧率4.75%[152] - 房屋及建筑物折旧年限20年 残值率3-5% 年折旧率4.78-4.85%[154] - 机器设备折旧年限5-10年 残值率3-5% 年折旧率9