财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为15.7056亿元，同比下降11.75%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为-2.2375亿元，同比下降64.68%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为-3145.22万元，同比下降80.48%[27] - 公司2023年上半年营业总收入为15.71亿元人民币，同比下降11.75%[144] - 公司2023年上半年营业总成本为18.01亿元人民币，同比增加1.97%[144] - 公司2023年上半年营业利润为-2.70亿元人民币，同比下降410.38%[144] - 公司2023年上半年净利润为-223,824,798.18元，同比下降245.6%[145] - 公司2023年上半年归属于母公司股东的净利润为-223,746,544.67元，同比下降245.8%[145] - 公司2023年上半年基本每股收益为-0.1780元，同比下降245.6%[145] - 公司2023年上半年综合收益总额为-64,879,688.45元，主要由于未分配利润减少113,029,003.76元[157] - 公司2023年上半年综合收益总额为-30,032,506.29元[161] - 公司2023年上半年利润分配为-48,347,843.25元[161] 每股收益与净资产收益率 - 公司基本每股收益为-0.1780元/股，上年同期为-0.0516元/股[25] - 公司稀释每股收益为-0.1780元/股，上年同期为-0.0516元/股[25] - 公司扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.1845元/股，上年同期为-0.0543元/股[25] - 公司加权平均净资产收益率为-3.79%，上年同期为-1.07%[25] - 公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-3.93%，上年同期为-1.12%[25] 非经常性损益 - 公司非经常性损益项目合计金额为8,229,172.22元，其中政府补助为6,266,699.38元[26] - 公司非流动资产处置损益为1,905,380.30元[26] - 公司单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回为5,847,072.39元[26] - 公司其他营业外收入和支出为-3,339,152.74元[26] 租赁业务 - 公司上半年租赁业务收入为14.8989亿元，同比下降11.96%[32] - 建筑施工产品租赁收入为14.3016亿元，同比下降13.23%[32] - 筑路施工产品租赁收入为5972.49万元，同比增长35.22%[32] - 塔机及配件销售收入为1343.55万元，同比增长51.16%[32] - 庞源租赁自成立以来专注于建筑起重机械租赁，是国内建筑起重机械租赁行业的龙头企业[33] - 庞源租赁以9,499台塔机，总吨米数1,893,282吨米，位列全球塔机租赁行业第一[38] - 庞源租赁在2021年世界租赁企业100强榜单中排名第18位，连续7年上榜[38] - 庞源租赁在全国多个地区设立子公司，初步形成遍布全国的业务网络[41] - 庞源租赁在2023年上半年承接多个大型项目，塔机吨米数继续保持全球第一[44] 产品与研发 - 公司自主品牌SUM系列摊铺机拥有三大系列，二十余款型号，具备市场竞争力[34] - 公司自主研发的STC系列塔式起重机产品，起重力矩覆盖100吨米到750吨米，市场竞争力强[34] - 公司自主品牌SUM系列摊铺机获得十余项发明专利，并远销非洲、中亚、印度等多个国家[39] - 公司2023年上半年研发费用为4372.08万元人民币，同比下降10.60%[144] - 公司2023年上半年研发费用为10,233,549.61元，同比增长44.2%[148] 融资与债务 - 2023年上半年公司取得外部融资37亿元，归还到期债务27亿元，优化债务结构[44] - 公司拟非公开发行股票募集资金不超过15.06亿元人民币，主要用于工程租赁设备扩容建设项目[56] - 公司非公开发行A股股票募集资金净额为1,457,794,440.80元，发行价格为10.82元/股，发行数量为139,163,401股[57] - 截至2023年6月30日，公司对募集资金项目累计投入1,424,521,941.98元，期末募集资金结余为51,917,739.15元[58] - 公司2021年非公开发行公司债券（第一期）余额为5亿元，利率为4.98%，到期日为2026年10月27日[125] - 公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）余额为5亿元，利率为5.5%，到期日为2027年4月5日[125] - 公司2022年度第一期定向资产支持票据优先A1级余额为7亿元，利率为3.10%，到期日为2025年7月28日[128] - 公司2022年度第一期定向资产支持票据优先A2级余额为2.5亿元，利率为3.20%，到期日为2025年7月28日[128] - 公司2022年度第一期定向资产支持票据次级余额为5000万元，期间收益率为5.00%，到期日为2025年7月28日[128] 资产与负债 - 公司货币资金为12.49亿元人民币，占总资产的6.83%，较上年期末增长0.33%[50] - 应收款项为53.79亿元人民币，占总资产的29.42%，较上年期末增长2.03%[50] - 长期借款为31.99亿元人民币，占总资产的17.50%，较上年期末增长27.59%[50] - 公司境外资产为1.03亿元人民币，占总资产的0.56%[51] - 公司2023年6月30日的流动资产合计为7,988,463,878.37元，较2022年底的7,924,084,825.69元略有增长[136] - 应收账款从2022年底的5,271,632,838.56元增加至2023年6月30日的5,378,890,332.35元，增长约2%[136] - 公司2023年6月30日的非流动资产合计为10,292,425,157.33元，较2022年底的10,068,180,188.73元增长约2.2%[136] - 短期借款从2022年底的1,921,358,429.14元增加至2023年6月30日的2,202,365,183.33元，增长约14.6%[137] - 长期借款从2022年底的2,507,107,792.91元增加至2023年6月30日的3,198,909,787.12元，增长约27.6%[137] - 公司2023年6月30日的负债合计为12,497,162,803.25元，较2022年底的11,981,550,923.68元增长约4.3%[137] - 归属于母公司所有者权益从2022年底的6,009,390,648.10元减少至2023年6月30日的5,782,509,179.35元，下降约3.8%[137] - 未分配利润从2022年底的1,051,848,452.86元减少至2023年6月30日的828,101,908.19元，下降约21.3%[137] - 公司2023年6月30日的资产总计为18,280,889,035.70元，较2022年底的17,992,265,014.42元增长约1.6%[136] - 流动负债合计从2022年底的6,197,594,049.42元增加至2023年6月30日的6,457,286,458.98元，增长约4.2%[137] - 公司2023年上半年货币资金为8.74亿元人民币，同比增长10.71%[140] - 公司2023年上半年应收账款为5.66亿元人民币，同比增长28.35%[140] - 公司2023年上半年短期借款为18.52亿元人民币，同比增长24.35%[141] - 公司2023年上半年长期借款为29.30亿元人民币，同比增长30.80%[141] - 公司2023年上半年所有者权益为50.91亿元人民币，同比增长0.32%[141] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3145.22万元人民币，主要由于购买商品、接受劳务支付的现金减少[48] - 投资活动产生的现金流量净额为-5.85亿元人民币，主要由于购建固定资产减少[48] - 筹资活动产生的现金流量净额为6.35亿元人民币，同比下降39.31%，主要由于售后租回融款及融资租赁保证金减少[48] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为-31,452,227.37元，同比改善80.5%[150] - 公司2023年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为1,344,141,376.53元，同比下降1.6%[150] - 公司2023年上半年支付给职工及为职工支付的现金为316,860,067.09元，同比下降0.9%[150] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为-584,977,482.99元，同比下降32.7%[151] - 公司2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为635,280,737.56元，同比下降39.3%[151] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为-177,588,961.82元，同比下降243.3%[154] - 公司2023年上半年现金及现金等价物净增加额为87,740,255.72元，同比增长478.2%[154] - 公司2023年上半年期末现金及现金等价物余额为868,176,434.52元，同比下降27.1%[154] - 公司2023年上半年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为190,599,258.00元，同比下降92.6%[154] - 公司2023年上半年取得借款收到的现金为2,790,000,000.00元，同比增长1.7%[154] - 公司2023年上半年偿还债务支付的现金为1,655,970,000.00元，同比增长11.5%[154] - 公司2023年上半年分配股利、利润或偿付利息支付的现金为142,123,706.82元，同比增长13.4%[154] 子公司表现 - 上海庞源机械租赁有限公司2023年上半年总资产为1,591,043.18万元，净资产为423,917.91万元，营业收入为143,452.24万元，净利润为-19,642.89万元[59] - 自贡天成工程机械有限公司2023年上半年总资产为24,698.50万元，净资产为1,721.12万元，营业收入为3,615.67万元，净利润为-839.72万元[61] - 陕西建设钢构有限公司2023年上半年总资产为22,092.28万元，净资产为6,661.13万元，营业收入为5,460.40万元，净利润为-92.40万元[62] - 西安重装建设机械化工程有限公司2023年上半年总资产为35,429.43万元，净资产为12,330.05万元，营业收入为6,303.48万元，净利润为122.20万元[64] - 公司合并财务报表范围内共有46家子公司，包括国内和国际子公司[170][171] 股东与股权 - 公司注册资本为10,000万元[65] - 陕西煤业化工集团有限责任公司持有公司29.58%的股份，为最大股东[116] - 柴昭一在报告期内减持13,980,000股，占总股本的1.1121%，减持原因为个人资金需求[119] - 陕西煤业化工集团有限责任公司持有的86,090,520股限售股已于2023年4月27日解除限售[115] - 公司前十名股东中，陕西建设机械(集团)有限责任公司为陕西煤业化工集团有限责任公司的全资子公司[117] - 香港中央结算有限公司在报告期内增持6,894,640股，持股比例达到0.89%[116] - 泰康人寿保险有限责任公司在报告期内减持7,238,100股，持股比例降至0.98%[116] - 公司前十名无限售条件股东中，陕西煤业化工集团有限责任公司持有371,842,572股人民币普通股[117] - 公司股东柴昭一通过大宗交易方式减持13,980,000股，减持后持股比例为7.53%[119] 风险与挑战 - 公司面临宏观经济波动风险，下游行业包括房地产、市政工程、交通运输工程和能源工程[66] - 公司应收账款大幅增加，面临客户回款周期延长和流动资金不足的风险[67] - 公司流动比率从1.28下降至1.24，主要系一年内到期的非流动负债增加所致[131] - 公司速动比率从1.22下降至1.18，主要系流动负债增加所致[131] - 公司资产负债率从66.60%上升至68.36%，主要系有息负债增加所致[131] - 公司扣除非经常性损益后净利润为-231,975,716.89元，较上年同期减少[131] - 公司EBITDA全部债务比从0.06下降至0.04，主要系净利润减少和有息负债增加所致[131] 环保与社会责任 - 公司生活污水日产生80吨，由自建的污水处理站处理（150吨/天），经沉淀和生化处理后排入市政污水处理系统[79] - 公司有42个废气排污口，排气口由废气净化设备15米高排气筒出口[80] - 2023年上半年，公司共进行废水监测6次，雨水监测1次，噪声监测2次，无组织废气监测1次，有组织废气监测1次（12个排放口），检测结果均达标[81] - 公司环保信息已在全国排污许可证管理信息平台、陕西省污染源环境监测信息管理平台、陕西省企事业环境信息公开平台等网站公示[82] - 公司围绕习近平生态文明建设理论，坚守环保底线不动摇，不断完善环保管理体制，规范节能环保管理流程和工作程序[83] 公司治理与承诺 - 公司实际控制人陕西煤业化工集团承诺不从事与建设机械主营业务构成同业竞争的业务[86] - 陕西煤业化工集团承诺尽量避免与建设机械之间发生关联交易，并按市场化原则操作[86] - 2011年7月15日，公司实际控制人煤化集团将其持有的建机集团100%国有股股权无偿划转至重装集团[86] - 重装集团承诺不从事与建设机械主营业务构成同业竞争的业务[86] - 重装集团承诺尽量避免与建设机械之间发生关联交易，并按市场化原则操作[86] - 公司通过发行股份方式购买庞源租赁和天成机械各100%的股权[87] - 陕西煤业化工集团承诺不从事与公司主营业务构成同业竞争的业务[87] - 陕西煤业化工集团承诺避免与公司发生关联交易，并按市场化原则操作[87] - 建机集团承诺不从事与公司主营业务构成同业竞争的业务[87] - 建机集团承诺避免与公司发生关联交易，并按市场化原则操作[87] - 柴昭一、肖向青承诺在持有公司股份期间不从事与公司业务相同或相似的活动[87] - 所有承诺自2015年2月起长期有效[87] - 公司通过发行股份方式购买庞源租赁和天成机械各100%的股权，重组后庞源租赁和天成机械成为全资子公司[88] - 公司承诺避免与建设机械及其控股公司之间的关联交易，确保交易按市场化原则操作[88] - 公司实际控制人陕西煤业化工集团承诺保证建设机械资产、人员、财务、机构和业务的独立性[88] 其他重要事项 - 公司免去刘帝芳总工程师职务，以优化高级管理人员团队结构[72] - 公司2023年上半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[73] - 公司第一期员工持股计划累计买入8,564,300股股票，锁定期于2023年1月25日届满[74] - 公司全资子公司庞源租赁因涉及诉讼被法院划扣募集资金账户执行款项21万元[89] - 公司继续聘请希格玛会计师事务所提供财务审计和内部控制审计服务，聘期1年[89] - 公司对募集资金账户划扣执行款事项进行了内部查询，并加强了对募集资金账户的监管[90] - 公司因年报披露问题收到陕西证监局的监管关注函和上海交易所的口头警示[91] - 公司与建机集团发生的日常关联交易包括土地使用权、机械设备、厂房租赁及综合服务，实际发生金额未超出预计金额[92] - 子公司建设钢构向煤化集团提供钢结构产品及安装服务，实际发生金额为2,566.21万元，占预计金额20,000万元的12.83%[93] - 公司及子公司在陕煤财务公司银行存款金额合计497,066,740.63元，其中经营性存款453,625,251.96元，票据保证金存款43,441,488.67元[102] - 公司子公司庞源租赁拟在2023年度内申请办理融资租赁5亿元额度，用于回租业务，期限5年，IRR利率不高于年化5.55%[103] - 报告期末公司担保总额为247,806.65万元，占公司净资产的42.85%，其中对子公司担保余额为247,806.65万元[107] - 公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为164,244.23万元[107] - 公司决定终止2022年拟发行的可转换公司债券事项，不会影响现有业务的正常发展[109] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[113] 会计政策与财务报表 - 公司财务报表编制遵循