公司基本信息 - 公司2023年上半年报告期为2023年1月1日至2023年6月30日[10] - 公司注册地址为江苏省江阴市滨江扬子江路66号，办公地址与注册地址相同[12][13] - 公司股票简称为江南水务，股票代码为601199，在上海证券交易所上市[13] - 公司主要会计数据和财务指标以人民币为单位[13] - 公司未进行利润分配或公积金转增股本[4] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[5] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[5] - 公司不存在半数以上董事无法保证半年度报告的真实性、准确性和完整性的情况[5] - 公司报告期内不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险[5] - 公司未披露具体的财务数据或业绩指引[1-13] 财务数据与业绩 - 公司2023年上半年营业收入为604,616,416.62元，同比增长15.27%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为137,395,604.97元，同比增长23.75%[14] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为140,064,123.56元，同比增长28.62%[14] - 经营活动产生的现金流量净额为137,548,901.40元，同比下降6.55%[14] - 基本每股收益为0.1469元/股，同比增长23.76%[14] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1498元/股，同比增长28.69%[14] - 加权平均净资产收益率为3.91%，同比增加0.60个百分点[14] - 公司2023年上半年总资产为583,048.89万元，同比下降0.40%；归属于上市公司股东的净资产为354,297.14万元，同比增长1.49%[31] - 公司2023年上半年实现营业收入60,461.64万元，同比增长15.27%；净利润13,739.56万元，同比增长23.75%[31] - 公司2023年上半年供水量为12,487.83万立方米，同比下降2.63%；售水量为11,023.03万立方米，同比下降4.17%；产销差率为11.73%[32] - 公司2023年上半年自来水业务板块实现主营收入28,000.09万元，同比下降0.37%；工程业务板块实现主营收入24,013.78万元，同比增长51.98%[32] - 公司2023年上半年污水处理量为413.08万立方米，同比增长18.21%；结算量为455.71万立方米，同比下降2.77%[32] - 公司2023年上半年营业成本为358,038,988.84元，同比增长18.58%[34] - 公司2023年上半年研发费用为5,997,753.34元，同比增长42.23%[34] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为25,132,002.58元，同比增长109.07%[34] - 公司2023年上半年短期借款为30,000,000.00元，占总资产的0.51%[35] - 公司2023年上半年对外股权投资比上年末增加1,001.06万元，增长4.57%[35] - 公司2023年上半年按持股比例确认联营企业投资收益801.06万元[36] - 公司2023年上半年理财产品期末数为68,795,438.04元，公允价值变动损益为-4,777,285.62元[37] - 公司2023年上半年私募基金投资平潭兴证鑫泽股权投资合伙企业（有限合伙）实际出资6,000万元，占比80%[38] - 公司2023年上半年私募基金投资江阴北控禹澄环境产业投资合伙企业（有限合伙）实际出资13,000万元，占比49.99%[38] - 公司2023年上半年从江南水务获得的收益分配金额为7,383,561.64元，扣除已分配收益4,779,178.08元，实际收益分配金额为2,604,383.56元[40] - 公司2023年上半年扣除非经常性损益后净利润为140,064,123.56元，同比增长28.62%[104] - 公司2023年上半年流动比率从1.18提升至1.33，速动比率从1.15提升至1.29，分别增长12.42%和12.34%[104] - 公司2023年上半年资产负债率从40.36%下降至39.23%，减少2.79%[104] - 公司2023年上半年EBITDA全部债务比从0.48提升至0.51，增长6.22%[104] - 公司2023年上半年利息保障倍数从10.64提升至14.63，增长37.57%[104] - 公司2023年上半年货币资金从777,296,120.01元增加至877,295,862.19元[105] - 公司2023年上半年应收账款从299,727,308.59元增加至324,916,613.85元[105] - 公司2023年上半年存货从46,321,843.37元增加至50,468,392.80元[105] - 公司2023年半年度非流动资产合计为4,029,804,363.94元，较2022年底的4,159,009,389.81元有所下降[106] - 公司2023年半年度流动负债合计为1,357,896,599.94元，较2022年底的1,436,430,305.14元有所减少[106] - 公司2023年半年度所有者权益合计为3,542,971,366.80元，较2022年底的3,491,043,113.84元有所增加[107] - 公司2023年半年度货币资金为613,876,203.91元，较2022年底的585,125,621.82元有所增加[107] - 公司2023年半年度应收账款为111,032,460.45元，较2022年底的112,947,725.88元有所减少[107] - 公司2023年半年度长期股权投资为856,922,289.91元，较2022年底的831,679,344.68元有所增加[108] - 公司2023年半年度固定资产为1,575,415,809.93元，较2022年底的1,660,020,541.11元有所减少[108] - 公司2023年半年度应付账款为950,596,254.83元，较2022年底的1,070,180,891.18元有所减少[108] - 公司2023年半年度合同负债为117,018,199.72元，较2022年底的113,093,237.59元有所增加[108] - 公司2023年半年度递延收益为59,378,324.88元，较2022年底的62,475,359.04元有所减少[108] - 公司2023年半年度营业总收入为604,616,416.62元，同比增长15.3%[109] - 公司2023年半年度净利润为137,395,604.97元，同比增长23.8%[110] - 公司2023年半年度研发费用为5,997,753.34元，同比增长42.2%[109] - 公司2023年半年度投资收益为8,010,556.61元，同比增长241.9%[110] - 公司2023年半年度基本每股收益为0.1469元，同比增长23.8%[111] - 公司2023年半年度负债合计为1,958,015,190.80元，同比下降3.1%[109] - 公司2023年半年度所有者权益合计为3,191,841,114.36元，同比增长1.1%[109] - 公司2023年半年度营业利润为181,859,604.47元，同比增长22.3%[110] - 公司2023年半年度综合收益总额为136,097,179.24元，同比增长22.0%[111] - 公司2023年半年度母公司营业收入为283,489,178.96元，同比下降1.0%[112] - 公司2023年上半年净利润为49,670,547.00元，同比增长297.5%[113] - 公司2023年上半年综合收益总额为48,372,121.27元，同比增长197,999,147.34元[113] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为137,548,901.40元，同比下降6.5%[114] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为25,132,002.58元，去年同期为-277,111,495.68元[114] - 公司2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-54,751,505.28元，去年同期为-86,715,726.28元[114] - 公司2023年上半年现金及现金等价物净增加额为107,929,398.70元，去年同期为-216,633,005.21元[114] - 公司2023年上半年期末现金及现金等价物余额为791,222,766.89元，同比增长4.6%[114] - 公司2023年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为81,095,531.29元，同比下降28.1%[115] - 公司2023年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为-160,513,221.30元，去年同期为-281,310,226.78元[115] - 公司2023年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为298,871,761.30元，同比下降12.3%[115] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益合计为3,542,971,366.80元，较上年同期增长7.5%[119] - 2023年上半年综合收益总额为136,097,179.24元，较上年同期增长22.0%[117] - 2023年上半年未分配利润为1,893,027,793.25元，较上年同期增长12.1%[119] - 2023年上半年利润分配为-84,168,926.28元，较上年同期减少3.0%[120] - 2023年上半年其他综合收益为-1,298,425.73元，较上年同期减少24.8%[117] - 2023年上半年盈余公积为43,938,950.42元，与上年同期持平[119] - 2023年上半年资本公积为391,468,425.60元，与上年同期持平[119] - 2023年上半年实收资本为935,210,292.00元，与上年同期持平[119] - 公司2023年上半年利润分配为-84,168,926.28元[123] - 公司2023年上半年综合收益总额为516,165.82元[124] - 公司2023年上半年期末所有者权益合计为2,966,932,251.16元[125] - 公司注册资本为935,210,292元[128] - 公司业务性质为自来水生产及销售[130] - 公司合并财务报表范围内包括江南水务市政工程江阴有限公司、江阴市恒通排水设施管理有限公司等7家子公司[133] - 公司财务报表以持续经营为编制基础，自报告期末起12个月内不存在明显影响持续经营能力的因素[134] - 公司主要从事自来水的生产与销售，以及与自来水相关工程项目建设维护[135] - 公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等信息[136] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[137] - 公司营业周期为12个月[138] - 公司记账本位币为人民币[139] - 公司合并财务报表的编制方法以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接持有被投资单位半数以上表决权或能够控制的被投资单位纳入合并范围[141] - 公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司或业务，不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表[142] - 公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益[142] - 公司在报告期内处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表[143] - 公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合一揽子交易的情况[144] - 公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价[144] - 公司确认与共同经营中利益份额相关的项目，包括确认单独所持有的资产、按份额确认共同持有的资产、确认单独所承担的负债、按份额确认共同承担的负债等[146][147] - 公司对合营企业投资的会计政策见附注“五、21长期股权投资”[147] - 公司现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资[148] - 公司金融资产于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[150] - 公司以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额[151] - 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益[151] - 公司以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额[151] - 公司金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产[152] - 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其部分[152] - 公司存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值[152] - 公司对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计[153] - 公司应收账款的预期信用损失按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备[154] - 公司存货按照成本进行初始计量，原材料发出按加权平均法结转成本[157][158] - 公司资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[159] - 公司采用永续盘存制进行存货管理[160] - 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示，同一合同下的资产和负债以净额列示[162] - 公司对合同资产的预期信用损失处理方法参照金融工具的相关规定[163] - 持有待售资产的初始计量以公允价值减去出售费用后的净额和假定不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额孰低为准[164] - 持有待售资产的账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额时，减记的金额确认为资产减值损失[166] - 长期应收款的减值损失计量参照金融工具的相关规定[168] - 公司对长期股权投资的初始投资成本根据企业合并方式不同分别确定[169] - 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本[170] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益[171] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[171] - 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值[171] - 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益[171] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率[176] - 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值[178] - 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本[179] - 借款费用资本化期间，若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化[179] - 公司对使用权资产采用直线法计提折旧，租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧[181] - 公司无形资产按成本进行初始计量，外购无形资产成本包括购买价款、相关税费及其他直接支出[182] - 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，满足特定条件时确认为无形资产，包括技术可行性、意图、经济利益方式等[187] - 公司长期资产减值测试结果表明资产可收回金额低于账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失[189] - 公司商誉减值测试时，将商誉账面价值分摊至相关资产组或资产组组合，按公允价值或账面价值比例进行分摊[190] - 公司长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目摊余价值计入当期损益[192] - 公司合同负债列示为已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务[193] - 公司短期薪酬在职工提供服务期间确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本[194] - 公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金按规定的计提基础和比例计算确定[194]