财务报告与审计 - 公司2023年上半年报告未经审计[2] - 公司全体董事出席董事会会议[2] - 公司负责人及会计负责人保证财务报告的真实、准确、完整[3] - 公司未存在半数以上董事无法保证半年度报告的真实性、准确性和完整性[5] - 公司财务报表编制基础遵循财政部颁布的《企业会计准则》和中国证监会相关规定[130] - 公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现重大怀疑事项[132] - 公司财务报表符合企业会计准则要求，真实完整地反映了财务状况、经营成果等信息[134] 财务数据与业绩 - 公司2023年上半年营业收入为5.179亿元人民币，同比下降9.73%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为1.64亿元人民币，同比增长36.67%[14] - 经营活动产生的现金流量净额为2.012亿元人民币，同比增长219.79%[14] - 归属于上市公司股东的净资产为12.763亿元人民币，同比增长77.52%[14] - 总资产为14.556亿元人民币，同比增长57.61%[14] - 基本每股收益为2.45元，同比增长2.51%[14] - 加权平均净资产收益率为16.44%，同比减少3.69个百分点[14] - 公司2023年上半年营业收入为517,913,498.64元，同比下降9.73%[25] - 归属于上市公司股东的净利润为164,001,643.49元，同比增长36.67%[25] - 营业成本为342,258,665.12元，同比下降19.61%[27] - 销售费用为3,251,141.05元，同比增长39.08%[27] - 管理费用为13,841,715.64元，同比增长13.83%[27] - 研发费用为11,507,894.20元，同比下降28.74%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为201,186,397.59元，同比增长219.79%[27] - 公司2023年上半年营业总收入为517,913,498.64元，同比下降9.73%[110] - 公司2023年上半年营业总成本为334,581,365.17元，同比下降24.02%[110] - 公司2023年上半年净利润为279,020,319.67元，同比增长40.76%[110] - 公司2023年上半年净利润为164,001,643.49元，同比增长36.67%[111] - 公司2023年上半年营业利润为191,924,959.72元，同比增长46.78%[111] - 公司2023年上半年综合收益总额为169,375,266.40元，同比增长37.29%[112] - 公司2023年上半年基本每股收益为2.45元，同比增长2.51%[112] - 公司2023年上半年营业收入为352,246,914.38元，同比下降12.34%[113] - 公司2023年上半年研发费用为11,507,894.20元，同比下降28.74%[113] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为580,386,949.70元，同比增长6.31%[115] - 公司2023年上半年收到的税费返还为26,595,541.21元，同比下降34.76%[115] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为201,186,397.59元，同比增长219.8%[116] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为-10,012,685.70元，同比下降36.9%[116] - 公司2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为407,674,374.33元，同比增长157,700%[116] - 公司2023年上半年期末现金及现金等价物余额为1,010,142,874.72元，同比增长437.2%[117] - 公司2023年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为89,216,809.33元，同比增长191.9%[117] - 公司2023年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为-7,437,312.60元，同比下降1,780%[117] - 公司2023年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为407,674,374.33元，同比增长157,700%[118] - 公司2023年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为874,607,012.31元，同比增长470.1%[118] - 公司2023年上半年归属于母公司所有者权益增加557,366,862.07元，同比增长77.5%[119] - 公司2023年上半年综合收益总额为169,375,266.40元，同比增长136.1%[120] - 公司2023年上半年期末所有者权益合计为1,276,348,924.34元，较上年同期的473,284,888.10元大幅增长[122] - 公司2023年上半年综合收益总额为123,379,089.46元，较上年同期的70,672,669.29元增长74.6%[123][126] - 公司2023年上半年实收资本从50,250,000.00元增加至67,000,000.00元，增长33.3%[125] - 公司2023年上半年未分配利润为279,020,319.67元，较上年同期的129,803,387.26元增长114.9%[125][127] - 公司2023年上半年资本公积从313,898,954.80元增加至709,260,550.47元，增长126.0%[125] - 公司2023年上半年盈余公积为20,026,764.94元，较上年同期的12,959,498.01元增长54.5%[123][127] 资产与负债 - 货币资金为1,010,142,874.72元，同比增长155.34%[32] - 存货为99,809,581.78元，同比下降44.03%[32] - 在建工程为22,294,811.85元，同比增长53.29%[32] - 公司预付工程款支出减少，其他非流动资产为821,583.62元，同比下降70.00%[33] - 短期借款增加至19,800,000.00元，占总资产的1.36%[33] - 应付账款减少至57,825,235.93元，同比下降43.24%[33] - 应付职工薪酬减少至7,764,475.20元，同比下降56.84%[33] - 应交税费增加至15,670,310.13元，同比上升300.07%[33] - 递延所得税负债增加至27,498,265.62元，同比上升77.55%[33] - 实收资本增加至67,000,000.00元，同比上升33.33%[33] - 资本公积增加至709,260,550.47元，同比上升125.95%[33] - 其他综合收益增加至8,056,277.15元，同比上升200.31%[33] - 境外资产为232,057,246.88元，占总资产的15.94%[33] - 公司货币资金从2022年12月31日的395,602,131.31元增加到2023年6月30日的1,010,142,874.72元[106] - 公司应收账款从2022年12月31日的156,121,758.98元略微减少到2023年6月30日的154,638,554.69元[106] - 公司存货从2022年12月31日的178,331,341.61元减少到2023年6月30日的99,809,581.78元[106] - 公司长期股权投资从2022年12月31日的24,441,800.23元增加到2023年6月30日的28,874,236.91元[106] - 公司在建工程从2022年12月31日的14,543,974.23元增加到2023年6月30日的22,294,811.85元[106] - 公司流动资产合计从2022年12月31日的768,511,695.61元增加到2023年6月30日的1,293,123,666.53元[106] - 公司2023年上半年货币资金为874,607,012.31元，同比增长130.45%[108] - 公司2023年上半年应收账款为95,821,722.21元，同比增长29.04%[108] - 公司2023年上半年存货为61,327,538.59元，同比下降43.37%[108] - 公司2023年上半年应付账款为54,029,982.39元，同比下降41.17%[109] - 公司2023年上半年资本公积为709,260,550.47元，同比增长126.01%[108] 股东与股权 - 控股股东、实际控制人、董事长林明稳及董事、高级管理人员李宏庆承诺自公司A股上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[46][47] - 董事、高级管理人员赵仁萍承诺自公司A股上市之日起12个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[51] - 监事周敏承诺自公司A股上市之日起12个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[55] - 其他股东康正植、居万年承诺自公司A股上市之日起12个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[58] - 公司承诺在上市三年内，若股票连续20个交易日收盘价低于最近一期经审计的每股净资产，将进行股份回购[59] - 控股股东、实际控制人、董事林明稳承诺在公司股东大会对回购股份做出决议时投赞成票[60] - 董事、高级管理人员李宏庆、赵仁萍承诺在公司股东大会对回购股份做出决议时投赞成票[61] - 公司首次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市，股份总数从50,250,000股增加到67,000,000股，其中无限售条件流通股份增加16,750,000股[100] - 截至报告期末，公司普通股股东总数为8,941户，前十名股东中林明稳持股27,622,000股，占比41.23%，李宏庆持股22,378,000股，占比33.40%[101][102] 公司治理与承诺 - 公司未通过本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案[4] - 公司未存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[5] - 公司未存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[5] - 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险[5] - 公司承诺将严格遵循《公司法》、《证券法》等法律法规，完善公司治理结构，确保股东权益[65] - 公司制定了利润分配制度，明确利润分配条件、比例和形式，保障投资者权益[66] - 公司计划通过优化资源配置、增加自动化设备和完善业务流程等手段提高运营效率，降低运营成本[67] - 公司控股股东承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，不损害公司利益[68] - 公司董事和高级管理人员承诺不动用公司资产从事与其职责无关的投资、消费活动[71] - 公司承诺若《招股说明书》存在虚假记载或重大遗漏，将依法回购首次公开发行的全部新股[75] - 公司控股股东承诺若《招股说明书》存在虚假记载或重大遗漏，将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股[78] - 公司董事、监事和高级管理人员承诺对《招股说明书》内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任[80] - 公司承诺若《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将在收到认定通知后10个工作日内启动赔偿投资者损失的工作[81] - 保荐机构国金证券承诺若因文件虚假记载、误导性陈述或重大遗漏导致投资者损失，将先行赔偿投资者损失[82] - 发行人律师上海仁盈律师事务所承诺若因文件虚假记载、误导性陈述或重大遗漏导致投资者损失，将依法赔偿投资者损失[83] - 发行人会计师大华会计师事务所承诺若因审计报告等文件虚假记载、误导性陈述或重大遗漏导致投资者损失，将依法赔偿投资者损失[84][85] - 发行人资产评估机构上海东洲资产评估有限公司承诺若因文件虚假记载、误导性陈述或重大遗漏导致投资者损失，将依法赔偿投资者损失[86] - 公司承诺若未能履行公开承诺事项，将在完全消除不利影响前12个月内不得公开发行证券[88] - 控股股东林明稳承诺若未能履行承诺事项，所持公司股票的锁定期将自动延长至完全消除不利影响之日[90] - 公司董事、监事和高级管理人员承诺若未能履行承诺事项，所持公司股票的锁定期将自动延长至完全消除不利影响之日[93] 业务与产品 - 公司主要客户包括Fenix集团、VF集团和Newell集团[10] - 公司主要产品为帐篷、睡袋、户外服装、背包等户外用品，主要出口至欧洲、北美等地区[18] - 公司采用“以销定产”的生产模式，结合自主生产和外协加工[19] - 公司销售采用直销模式，与数十家世界知名户外用品品牌商形成长期合作关系[19] - 公司属纺织业，主要经营户外用品生产销售，包括帐篷、睡袋、背包、服装等[129] - 公司本期纳入合并范围的子公司共3户，均为全资子公司，持股比例和表决权比例均为100%[129] 会计政策与合并报表 - 公司会计期间为2023年1月1日至2023年6月30日[135] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[136] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司财务报表折算为人民币[137][138] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表[146] - 公司编制合并财务报表时，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策反映整体财务状况、经营成果和现金流量[147] - 所有纳入合并财务报表的子公司需采用与公司一致的会计政策和会计期间，若不一致则进行调整[147] - 合并财务报表时需抵销公司与各子公司之间的内部交易对合并资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表的影响[147] - 子公司少数股东权益、当期净损益和综合收益中属于少数股东的份额在合并财务报表中单独列示[147] - 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行调整[147] - 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础进行调整[147] - 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，调整合并资产负债表的期初数，并将收入、费用、利润和现金流量纳入合并财务报表[148] - 因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，不调整合并资产负债表期初数，但将自购买日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量纳入合并财务报表[148] - 公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积[150] - 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资时，处置价款与对应净资产份额之间的差额调整合并资产负债表中的资本公积[151] - 公司对共同经营的资产投出或出售时，仅确认归属于其他参与方的损益部分，若资产发生减值损失则全额确认[154] - 公司自共同经营购买资产时，仅确认归属于其他参与方的损益部分，若资产发生减值损失则按承担份额确认[154] - 现金及现金等价物包括库存现金和可随时用于支付的存款，且需满足期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件[155] - 外币业务在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[156][157] - 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益[158] - 外币财务报表折算时，资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外采用发生时的即期汇率折算[158] - 金融资产在初始确认时以公允价值计量，交易费用根据金融资产类别计入当期损益或初始确认金额[162] - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[161] - 公司对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用实际利率法确认利息收入，公允价值变动计入其他综合收益[163] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益[164] - 公司为消除或显著减少会计错配，可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[165] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益[169] - 公司对以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益[170] - 金融负债终止确认条件包括现时义务解除、合同条款实质性修改或替换为新金融负债，差额计入当期损益[173] - 金融资产转移时，公司评估保留风险和报酬的程度，分别处理转移、保留或控制的情况[174] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，差额计入当期损益，包括终止确认日的账面价值和收到的对价[175] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时，账面价值按相对公允价值分摊，差额计入当期损益[176] - 金融资产转移不满足终止确认条件时，继续确认金融资产，收到的对价确认为金融负债[177] - 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场报价确定公允价值，限售期金融资产扣除补偿金额后确定[177] - 不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值，优先使用可观察输入值[178] - 公司对以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的