利润分配 - 公司2021年利润分配预案拟以利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本[7] - 公司制定《掌阅科技股份有限公司未来三年（2020 - 2022年）股东分红回报规划》，满足条件时现金分配利润不低于当年可分配利润的10%[143] - 2020年度以总股本438,896,835股为基数，每10股派现金红利1元，共派发现金股利43,889,683.50元[144] - 2021年拟以总股本为基数，每10股派现金红利0.4元，共派发现金红利17,555,873.40元[144] 审计报告与财务声明 - 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告[6] - 公司负责人成湘均、主管会计工作负责人张维聪及会计机构负责人朱丹声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[6] 公司基本信息 - 公司注册地址为北京市朝阳区东三环中路39号建外SOHO23号楼（南办公楼）20层2307[25] - 公司办公地址为北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E，邮政编码为100024[25] - 公司网址为http://www.zhangyue.com，电子信箱为ir@zhangyue.com[25] - 公司披露年度报告的媒体名称为中国证券报、上海证券报、证券时报，证券交易所网址为www.sse.com.cn[25] - 公司年度报告备置地点为北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E[25] 公司人员信息 - 董事会秘书为陈永倬，证券事务代表为孙娟霞[22] - 董事长兼总经理成湘均年初和年末持股数均为93,352,370股，报告期内从公司获得税前报酬总额28.62万元[104] - 副总经理高兵报告期内从公司获得税前报酬总额85.12万元[104] - 董事、副总经理兼董事会秘书陈永倬报告期内从公司获得税前报酬总额70.34万元[104] - 独立董事许超和唐朝云报告期内从公司获得税前报酬均为8.75万元[104] - 监事会主席黄国伟报告期内从公司获得税前报酬总额48.92万元[104] - 副总经理吴迪报告期内从公司获得税前报酬总额98.12万元[104] - 财务负责人张维聪报告期内从公司获得税前报酬总额111.12万元[104] - 离任董事张凌云年初和年末持股数均为99,451,049股，报告期内从公司获得税前报酬11.08万元[106] - 离任副总经理王良年初和年末持股数均为29,461,411股，报告期内从公司获得税前报酬24.18万元[106] - 报告期内现任及离任董监高从公司获得税前报酬总额合计644.59万元[106] - 陈永倬2021年5月加入公司，现任公司董事、副总经理、董事会秘书[109] - 张维聪2019年5月加入公司，现任公司财务负责人[109] - 陈永倬在深圳捷讯智能系统有限公司等多家公司任职董事等职务[112] - 唐朝云在上海酷祁投资管理合伙企业等多家公司任职执行事务合伙人等职务[112] - 林涛在深圳众志网络科技有限公司等多家公司任职董事长等职务[112] - 于鑫铭在杭州伽合景观设计有限公司等多家公司任职执行董事等职务[112] - 王良在东阳有可能影业有限公司等公司任职经理、执行董事[114] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计644.59万元[115] - 赵鹏远、高兵、陈永倬、张超当选董事，许超、唐朝云当选独立董事，陈永倬被聘任为副总经理、董事会秘书[115][117] - 陈新港、王良因个人原因辞职离任，张凌云、李好胜、赵鹏远、林涛、于鑫铭、游亭、张媛因任期届满离任[115][117] 报告期与财务数据 - 报告期指2021年1月1日至2021年12月31日[20] - 2021年营业收入20.71亿元，同比增长0.49%[29,30,39] - 2021年归属于上市公司股东的净利润1.51亿元，同比下降42.99%[29,30,39] - 2021年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润1.51亿元，同比下降41.32%[29,30,39] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产25.37亿元，同比增长76.31%[30] - 2021年末总资产34.53亿元，同比增长51.15%[30] - 2021年基本每股收益0.35元，同比下降46.97%[30] - 2021年加权平均净资产收益率6.45%，同比减少13.32个百分点[30] - 年度平均月活用户数达1.5亿[40] - 公司拥有数字阅读内容约50万册[51] - 营业收入20.71亿元，同比增加0.49%，主要因免费阅读及海外业务增长[57] - 营业成本9.84亿元，同比减少11.70%，源于业务结构调整使渠道成本减少[57] - 销售费用6.75亿元，同比增加41.03%，系加大营销推广力度所致[57] - 管理费用1.14亿元，同比增加43.40%，因加大中高层人才引进力度[59] - 研发费用1.70亿元，同比增加15.83%，是加大技术基础设施建设的结果[59] - 数字阅读平台收入15.56亿元，同比增长1.44%，毛利率增加6.09个百分点[59] - 版权产品收入4.83亿元，同比下滑4.20%，毛利率增加9.28个百分点[59] - 前五名客户销售额10.99亿元，占年度销售总额53.08%[68] - 前五名供应商采购额6.32亿元，占年度采购总额38.04%[68] - 研发投入1.70亿元，占营业收入比例8.22%，研发人员280人[69] - 2021年经营活动现金流入22.64亿元，同比增加4.59%；现金流出21.60亿元，同比增加17.27%；现金流量净额1.04亿元，同比减少67.76%[72][75] - 2021年投资活动现金流入3.24亿元，同比增加9.52%；现金流出7.75亿元，同比减少13.73%；现金流量净额-4.50亿元，同比减少25.18%[72][75] - 2021年筹资活动现金流入10.75亿元，同比增加95219.62%；现金流出0.76亿元，同比增加23.43%；现金流量净额9.99亿元，同比增加1753.13%[75] - 2021年现金及现金等价物净增加额6.52亿元，同比增加285.05%[75] - 2021年末货币资金22.54亿元，占总资产65.29%，较上期增加74.56%，主要系非公开发行股票募集资金到账[76] - 2021年公司新增对外股权投资3299.25万元，较上年同期减少79.10%[82] - 得间科技2021年营业收入2.84亿元，净利润3428.76万元；海南掌阅营业收入4.45亿元，净利润8297.54万元[83] - 境外资产2.99亿元，占总资产的比例为8.65%[80] 业务发展 - 免费阅读业务成长是营业收入增长主要来源[39] - 2021年加大营销、人才引进和技术基建投入，影响当期业绩[39] - 2021年加权平均净资产收益率降低因完成非公开发行及净利润下降[30] - 持续提升服务性能30%以上[55] - 客户端崩溃率降低50%以上[55] - 客户端冷启动打开速度提升30%以上[55] - 客户端包体积降低30%以上[55] - 基于内容优势深入布局IP衍生产业链，打造短视频内容矩阵MCN [43] - 阅读出海业务持续增长，推进在东南亚新兴市场布局[43] - 优化发展手机终端厂商预装业务，深化与华为等厂家合作[40] - 大力发展免费阅读业务，在多方面处于行业领先水平[40] - 公司将构建多板块业务布局，打造以数字阅读为核心的生态圈[84][86] - 公司经营计划包括加大营销推广、深耕基建、践行文化出海战略[87] 风险因素 - 公司面临互联网数字阅读行业监管政策调整风险，或影响业务经营稳定性[88] - 数字阅读行业竞争激烈，公司若应对不当可能丧失竞争优势和市场地位[88] - 流量红利减退、成本攀升，公司“付费 + 免费”模式推广成本增加，或影响盈利水平[91] - 数字内容盗版侵权现象影响公司销售收入和经营业绩[90] - 公司业务模式转型和创新存在不确定性，或影响未来持续经营能力[92] 公司治理 - 公司已建立完善法人治理结构，治理状况符合相关要求[94] - 2021年第一次临时股东大会于1月13日召开，审议通过补选董事议案[97] - 2021年第二次临时股东大会于3月15日召开，审议通过变更注册资本等议案[97] - 2020年年度股东大会于2021年5月11日召开，审议通过年度报告等多项议案[97] - 2021年第三次临时股东大会于5月31日召开，审议通过调整独立董事津贴等多项议案[100] - 第二届董事会第二十四次会议于2021年2月26日召开，审议通过4项议案[118] - 第二届董事会第二十五次会议于2021年4月20日召开，审议通过13项议案[118] - 第二届董事会第二十六次会议于2021年4月27日召开，审议通过2021年第一季度报告及正文[120] - 第二届董事会第二十七次会议于2021年5月14日召开，审议通过5项议案[120] - 第三届董事会第一次会议于2021年5月31日召开，审议通过6项议案[120] - 第三届董事会第二次会议于2021年8月16日召开，审议通过2项议案[120] - 第三届董事会第三次会议于2021年9月24日召开，审议通过2项议案[120] - 2021年审计委员会召开7次会议，提名委员会召开2次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议，战略委员会召开2次会议[128][129][132] - 报告期内公司治理和内部控制制度有效执行，开展年度内部控制自我评价并形成报告[151] - 容诚会计师事务所认为公司2021年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[152] 员工情况 - 公司在职员工数量合计905人，其中母公司730人，主要子公司175人[134] - 员工专业构成中销售人员44人、技术人员280人、财务人员35人、行政人员8人、运营人员538人[137] - 员工教育程度方面，硕士及以上124人、本科651人、大专118人、高中中专及以下12人[138] - 公司以内部公平和外部竞争结合完善员工能力评价体系，定期分析薪酬并结合绩效调整[139] - 公司培训计划在认知、方法、能力层面进行升级，以应对商业环境变化[140] 员工持股计划 - 2018年12月18日第一期员工持股计划完成购买700万股，占当时总股本1.75% [147] - 2021年12月10日第一期员工持股计划所持700万股全部出售，占目前总股本1.59% [147] 社会责任 - 公司电子阅读平台可减少纸质书籍生产、树木砍伐和二氧化碳排放[155] - “掌阅作书匠”助残扶贫公益项目2021年为近300名残障人士提供岗位，优秀员工平均单月收入超5000元[157] 股份承诺 - 公司实际控制人、董事、高级管理人员张凌云、成湘均任职期间每年转让股份数量不超本人直接或间接持有公司股份总数的25%，离职后六个月内不转让，离职六个月后十二个月内出售股票数量占比不超50%[161] - 公司董事、高级管理人员王良、刘伟平任职期间每年转让股份数量不超本人直接或间接持有公司股份总数的25%，离职后六个月内不转让，离职六个月后十二个月内出售股票数量占比不超50%，直接或间接持有的公司股票在锁定期届满后两年后减持将依规进行[161] - 公司股东国金天吉、奥飞文化承诺锁定期满后两年内减持，减持价格不低于发行价，国金天吉每个会计年度减持数量不超公司公开发行股票前本机构直接或间接持有公司股份总数的100%，锁定期届满后两年后减持将依规进行[161] - 公司非公开发行A股股票发行对象上海幻电信息科技有限公司等承诺自2021年2月9日至2021年8月10日，6个月内不转让所认购股份，锁定期届满后减持遵守相关规定[164] - 公司全体董事、高级管理人员承诺本次非公开发行完成后，忠实、勤勉履行职责，维护公司和全体股东合法权益，对公司填补回报措施切实履行作出承诺且长期有效[164] - 公司控股股东、实际控制人成湘均、张凌云承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，履行填补摊薄即期回报相关措施[167] - 成湘均、张凌云承诺促使所控企业不从事与公司有同业竞争的经营活动，有相关商业机会介绍给公司，避免同业竞争[167][170] - 公司实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员承诺减少或避免与公司的关联交易，必要关联交易按规定进行[170] - 张凌云、成湘均、王良和刘伟平承诺预防和杜绝非经营性占用公司资金情况发生[173] 会计政策与审计机构 - 公司因财政部修订《企业会计准则第21号—租赁》，自2021年1月1日起变更会计政策[176] - 公司现聘任的境内会计师事务所为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）[177] - 境内会计师事务所报酬120万元，内部控制审计会计师事务所报酬30万元，保荐人报酬200万元[180] - 2021年公司预计与字节跳动相关关联公司日常关联交易不超4.3亿元，实际发生29192.01万元[184][185] - 2021年5月11日公司股东大会同意继续聘任容诚会计师事务所为2021年度审计机构[180] 资金运用与股份变动 - 公司购买大额存单共计9.7亿元，其中闲置募集资金购买6亿元，自有资金购买3.7亿元[194] - 2021年公司无限售条件流通股份从4.01亿股增至4