财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2022年营业收入为3.5148亿元，同比下降66.53%[24] - 2022年扣除与主营业务无关收入后的营业收入为3.4052亿元，同比下降67.03%[24] - 2022年归属于上市公司股东的净亏损为6.0277亿元，同比扩大[24] - 公司2022年营业收入为35,148.46万元，同比下降66.53%[32] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为-60,277.50万元[32] - 归属于公司股东的净利润为-60277.50万元[61] - 主营业务收入同比下降67.03%至34052.19万元[64] - 公司主营业务总收入为340,521,942.78元，同比下降67.03%[67] - 公司整体营业收入下降67.03%至3.405亿元，毛利率33.62%同比上升2.41个百分点[93] - 公司2022年营业收入为35,148.46万元[175] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比下降67.89%至23318.16万元[63] - 销售费用同比下降60.11%至8878.77万元[63] - 管理费用同比上升11.92%至8780.01万元[63] - 主营业务成本同比下降68.19%至22602.33万元[64] - 公司总营业成本为226,023,309.98元，同比下降68.19%[72] - 销售费用同比下降60.11%至88.79百万元，主要因资金紧张减少市场投入[79] - 管理费用同比上升11.92%至87.80百万元[79] - 财务费用同比上升15.10%至42.23百万元[79] - 研发费用同比下降12.13%至18.89百万元，研发投入总额占营业收入比例5.37%[79][80] 财务数据关键指标变化：现金流和资产 - 2022年经营活动产生的现金流量净额为-1054万元，较上年-6.0398亿元有所改善[24] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产为6.993亿元，同比下降46.69%[24] - 2022年末总资产为16.357亿元，同比下降31.96%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-1053.97万元，较上年度增加59343.65万元[61] - 货币资金同比下降57.45%至186.21百万元，占总资产比例11.38%[85] - 应收账款同比下降33.27%至497.67百万元，占总资产比例30.42%[85] - 预付款项同比下降87.29%至25.76百万元[85] - 递延所得税资产同比上升165.21%至173.32百万元[85] - 应付职工薪酬同比上升297.59%至15.67百万元[85] - 一年内到期的非流动负债大幅减少97.47%，从1.339亿降至338.66万元，主要因公司债到期偿还[87] - 其他流动负债增加75.42%，从100.59万增至176.46万元，主要因合同负债减少[87] - 长期借款减少100%，从1950万降至0元，主要因长期借款到期偿还[87] - 租赁负债减少90.77%，从2114.82万降至195.18万元，主要因提前终止部分租赁项目[87] - 预计负债新增3757.03万元（增幅100%），主要因经销商期后退货事项计提预计负债[87] 各条业务线表现 - 服装产品收入同比下降52.83%至17498.37万元[66] - 鞋类产品收入同比下降69.63%至15787.10万元[66] - 鞋类产品营业成本为105,209,908.52元，同比下降69.00%[72] - 服装产品营业成本为113,801,438.70元，同比下降54.00%[71] - ABCKIDS品牌营业收入下降63.04%至2.939亿元，毛利率36.89%同比上升3.20个百分点[93] - 线上销售渠道收入下降75.0%至6496.15万元，占比19.08%[94] - 服装生产量为407.79万件，同比下降17.24%[69] - 皮鞋销售量为196.03万双，同比下降43.15%[69] - 运动鞋销售量为159.31万双，同比下降59.30%[69] 各地区表现 - 华东地区营业收入为224,928,030.92元，同比下降64.00%[67] 管理层讨论和指引 - 公司坚持"童装促进童鞋消费，童鞋带动童装增长"经营战略[106] - 公司计划2023年新开联营门店200家[108] - 公司计划成立专门工作组催收应收账款并优化商业政策[108][115] - 公司面临外部环境风险包括宏观经济波动和人口出生率降低[110] - 公司自2020年10月起童装童鞋全部采用外协生产方式[111] - 公司面临外协生产风险包括产量质量受限于供应商能力[112] - 公司面临消费模式变化风险将大力发展电商业务[113] - 公司产品销售主要通过经销商完成面临管理风险[114] 公司治理和人员 - 公司法定代表人及主管会计工作负责人为孙兵[18][6] - 公司董事会秘书领导证券部负责信息披露工作[125] - 公司总经理、财务负责人和董事会秘书未在控股股东处担任除董事监事外的职务[126] - 公司财务人员未在控股股东控制的其他企业中兼职[126] - 公司拥有独立的财务核算体系和财务管理制度[127] - 公司配备专职财务人员并设立独立财务部门[127] - 公司具有独立的银行账户不与控股股东共用[127] - 公司为独立纳税人不存在与股东混合纳税情况[127] - 公司独立做出财务决策不受控股股东干预[127] - 总经理孙兵税前报酬总额47.75万元[128] - 董事会秘书张盛旺税前报酬总额6.82万元[128] - 独立董事李有星/池仁勇/陈卫东税前报酬均为10万元[128] - 监事宋建伟税前报酬77.53万元[128] - 职工监事陈阳阳持股600股且无变动 税前报酬15.7万元[128] - 财务总监饶聪美税前报酬43.02万元[128] - 离任董事张连中在职期间税前报酬86.76万元[130] - 离任董事会秘书殷逸轩在职期间税前报酬55.71万元[130] - 报告期内董事及高管报酬总额564.84万元[130] - 公司现任董事会秘书张盛旺于2022年10月就职[132] - 公司现任董事张盛旺于2023年3月就任[132] - 公司现任独立董事李有星为浙江大学光华法学院教授[132] - 公司现任独立董事池仁勇为浙江工业大学中国中小企业研究院教授[132] - 公司现任独立董事陈卫东为杭州良致会计师事务所首席合伙人[132] - 公司现任监事宋建伟于2022年3月入职任人力行政中心总监[132] - 公司现任财务总监饶聪美2010年起担任财务主管[132] - 前副董事长刘乙平2021-2022年在任[132] - 前董事长章利民2015-2022年在任[132] - 前总经理张连中2022年2-10月任职[132] - 母公司在职员工数量为69人[152] - 主要子公司在职员工数量为384人[152] - 在职员工总数合计453人[152] - 销售人员数量为229人，占总员工数50.6%[152] - 技术人员数量为112人，占总员工数24.7%[152] - 行政人员数量为82人，占总员工数18.1%[153] - 本科以下学历员工数量为295人，占总员工数65.1%[153] - 本科及以下学历员工数量为158人，占总员工数34.9%[153] - 研发人员112人，占总人数比例24.72%，其中高中及以下学历占比61.61%[81] 子公司和投资表现 - 浙江起步儿童用品有限公司总资产为9.1亿元，净亏损1.435亿元[99] - 诸暨起步供应链管理有限公司总资产为2.884亿元，净利润2.325亿元[99] - 福建起步儿童用品有限公司总资产为2.174亿元，净利润2622.74万元[99] - 浙江起步投资有限公司总资产为7911.5万元，净亏损386.88万元[99] - 温州起步信息科技有限公司总资产为1.71亿元，净利润38.68万元[99] - 青田起步贸易有限公司总资产为1.536亿元，净利润1073.58万元[99] - 依革思儿有限公司总资产为3399万元，净亏损6341.69万元[99] - 对外股权投资额下降75.51%，从6476万元降至1586万元[97] 审计和合规事项 - 会计师事务所出具了保留意见的审计报告（亚会审字（2023）第01160004号）[5] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查[116] - 2021年6月公司因违规收到浙江证监局警示函[140] - 2021年12月公司及相关人员被上交所纪律处分（公开谴责/通报批评）[141] - 内部控制审计报告意见类型为带强调事项段的无保留意见[167] - 会计师事务所出具了非标准审计意见报告[197] 股东和承诺事项 - 广州辛选投资有限公司承诺在未来12个月内减持股份不超过18,827,133股[179] - 香港起步国际集团有限公司承诺通过集中竞价交易方式减持时任意连续90日内减持总数不超过公司股份总数1%[180] - 香港起步国际集团有限公司承诺通过大宗交易方式减持时任意连续90日内减持总数不超过公司股份总数2%[180] - 香港起步国际集团有限公司承诺通过协议转让方式减持时单个受让方受让比例不低于公司股份总数5%[180] - 香港起步国际集团有限公司承诺减持后不再具有大股东身份时6个月内继续遵守减持比例及信息披露规定[180] - 香港起步国际集团有限公司承诺减持时间区间内公司披露重大事项时立即披露减持进展情况[180] - 香港起步国际集团有限公司承诺股份减持计划实施完毕后2个交易日内公告具体减持情况[180] - 丽水晨曦股权投资合伙企业承诺锁定期满后减持股份将按照相关规定办理[180] - 所有承诺事项在报告期内均得到及时严格履行[179][180] - 未发生未能及时履行承诺的情况[179][180] - 公司承诺尽量避免和减少与起步股份或其控股子公司的关联交易[185] - 对于无法避免的关联交易将遵循商业原则确保公允性[185] - 公司及控制企业目前不存在与起步股份同业竞争情形[186] - 公司承诺不从事与起步股份构成实质竞争的业务[186] - 若因政策调整构成同业竞争将转让或终止相关业务[186] - 公司承诺不无偿或以不公平条件向他人输送利益[186] - 公司承诺约束职务消费行为不动用资产从事无关活动[186] - 公司薪酬制度将与填补回报措施执行情况挂钩[186] - 股权激励行权条件将与填补回报措施执行情况挂钩[186] - 违反承诺将赔偿起步股份及其他股东全部损失[186] - 公司承诺若因股价大幅下跌导致质押物价值不足将追加保证金或补充担保物以避免股份被处置和实际控制人变更[187] - 公司承诺不为限制性股票激励对象提供任何形式的财务资助包括贷款和担保[189] - 公司实际控制人承诺不从事与公司相同或类似业务的投资或经营活动避免同业竞争[189] - 公司实际控制人承诺尽可能减少与公司的关联交易并确保交易公允且履行信息披露义务[189] - 公司现有业务板块2021至2024年度扣非净利润承诺分别不低于人民币3000万元、5000万元、7000万元和1亿元[192] - 2021至2024年度合计业绩承诺为人民币2.5亿元[192] - 若未完成业绩承诺的50%，香港起步国际需向湖州鸿煜支付最高1.25亿元现金补偿[192] - 逾期支付现金补偿需按日支付应付未付金额的万分之三作为违约金[193] - 湖州洪亚实业投资有限公司承诺不从事与上市公司构成竞争的业务[190] - 关联交易将遵循公平合理原则并按规履行信息披露义务[191][192] 其他重要内容 - 公司2022年合并报表归属于母公司股东的净利润为-6.027亿元[6] - 公司2022年12月31日合并报表未分配利润为-6.577亿元[6] - 母公司2022年年初未分配利润为-2.935亿元，年末实际可供股东分配利润为-4.632亿元[6] - 公司2022年度拟不进行利润分配[7] - 公司股票简称为ST起步，代码为603557[22] - 公司注册地址位于浙江青田县油竹新区侨乡工业园区[20] - 公司办公地址位于浙江省湖州市吴兴区仁皇山街道555号湖盛大厦11楼[20] - 公司不存在被控股股东非经营性占用资金及违规对外担保情况[9][10] - 2022年加权平均净资产收益率为-59.67%，同比下降44.45个百分点[25] - 2022年第四季度营业收入仅1832万元，显著低于其他季度[27] - 2022年第四季度归属于上市公司股东的净亏损为4.3156亿元，为全年最大单季亏损[27] - 2022年非经常性损益项目中政府补助为249.46万元[29] - 公司及其子公司共拥有342项有效专利，其中发明专利46项，实用新型专利195项，外观设计专利101项[33] - 2022年全国社会消费品零售总额为439,733亿元，同比下降0.2%[38] - 2022年限额以上单位服装、鞋帽、针纺织品类销售额同比下降6.5%[38] - 2022年全年出生人口956万人，同比下降9.98%，人口出生率为6.77‰[39] - 预计到2025年中国童鞋市场达886亿元，童装市场达4,756亿元[39] - 2022年童装童鞋零售市场规模超过3,600亿元[39] - 2022年全年国内生产总值为1,210,207亿元，比上年增长3.0%[38] - 杭州面向三孩家庭提供一次性补助2万元[41] - 童鞋每季推出200-300款产品[47] - 童装每季推出200-300款产品[47] - 配饰每季推出50-150款产品[47] - 公司采用外协生产模式（OEM）[51] - 线下渠道是童装童鞋行业主要销售方式[46] - 线上销售渠道渗透率持续增长[46] - 公司每年组织四季订货会[53] - 品牌ABC KIDS重点布局二、三线城市[56] - 低线城市保持较高经济增长速度[45] - 公司实施多品牌策略覆盖多年龄段[56] - 前五名客户销售额为15,188.81万元，占年度销售总额44.60%[74] - 前五名供应商采购额为26,682.02万元，占年度采购总额66.71%[76] - ABCKIDS品牌门店数量净减少320家，从1623家降至1303家，新开86家关闭406家[92] - 年轻家庭母婴消费占比从2017年18%增至2021年21%[102] - 20-29岁消费者占比持续提升，为所有年龄段中增幅最大群体[102] - 公司应收账款余额为9.55亿元，净值为4.98亿元，已计提坏账准备[115] - 公司报告期内召开3次股东大会12次董事会会议8次监事会会议[120][121][122] - 公司2022年召开2次临时股东大会和1次年度股东大会[127] - 公司实行产品外协生产模式作为非生产型企业[126] - 董事长陈丽红持股0股且报告期内无变动[128] - 公司董事、监事及高级管理人员报酬决策程序需经董事会薪酬与考核委员会审核后提报董事会批准[137] - 高级管理人员报酬方案由董事会批准后执行[137] - 董事及监事报酬方案需经董事会和监事会批准后提交股东大会批准执行[137] - 报酬确定依据结合公司经营规模及行业薪酬水平[137] - 报告期内董事、监事及高级管理人员薪酬按规定按时发放[137] - 具体报酬金额详见现任及报告期内离任董事、监事相关章节[137] - 董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为544.06万元[138] - 2022年4月决定终止IPO募集资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金[142] - 2022年4月审议通过2021年度利润分配预案[142] - 2022年4月决定续聘年度会计师事务所[142] - 2022年4月通过使用闲置募集资金进行现金管理的议案[142] - 2022年4月制定董事及高级管理人员年度薪酬方案[142] - 2022年4月决定终止限制性股票激励计划并回购注销[142] - 2022年4月审议通过计提资产减值准备的议案[142] - 2022年董事会共召开12次会议，其中现场会议3次，通讯方式召开9次[145] - 审计委员会在2022年召开5次会议，审议内容包括年度报告、财务决算、内部控制评价及会计师事务所续聘等事项[147] - 提名委员会在2022年召开4次会议，涉及董事候选人提名和高级管理人员聘任等议案[149] - 薪酬与考核委员会在2022年召开1次会议，审议2022年度董事及高级管理人员薪酬方案[150] - 董事陈丽红、倪杭锋各参加董事会11次，亲自出席率100%[144] - 独立董事李有星参加董事会12次，亲自出席率100%[144] - 董事程文强参加董事会5次，亲自出席率100%[144] - 董事张